Báo cáo tài chính quý 2 năm 2011 - Công ty Cổ phần Đầu tư Xây dựng và Khai thác mỏ Vinavico

BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng CÔNG TY: Cổ phần Đầu tư Xây dựng Khai thác Mỏ Vinavico Báo cáo tài Địa chỉ: Tầng 11, Toà nhà Vinaconex9, Khu đô thị Mễ Trì hạ, Đường Phạm Hùng Từ Liêm Hà Nội Tel: 04.37877466 Quý năm tài 2011 Fax: 04.37877467 Mẫu số B 01 - DN DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số đầu năm Số cuối kỳ TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 Phải thu khách hàng 131 Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội ngắn hạn 4,930,000,000 6,060,000,000 (1,130,000,000) 32,614,885,292 27,531,812,007 4,272,711,465 2,132,964,371 3,262,964,371 (1,130,000,000) 34,505,103,922 29,458,280,415 3,950,262,854 810,361,820 1,096,560,653 22,886,039,556 22,886,039,556 21,432,530,785 21,432,530,785 5,970,305,367 8,129,418,286 1,381,369,930 551,580,598 4,588,935,437 27,346,832,106 7,577,837,688 24,938,352,169 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 70,512,110,289 4,312,092,925 4,312,092,925 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 71,540,900,696 5,139,670,481 5,139,670,481 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 II.Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 Tài sản cố định thuê tài - Nguyên giá 12,954,290,675 10,761,388,766 12,954,290,675 10,761,388,766 24,578,363,697 24,751,067,608 (11,624,073,022) (13,989,678,842) 224 225 - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình 226 227 - Nguyên giá 228 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 Chi phí xây dựng dở dang 230 III Bất động sản đầu tư 240 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 Tài sản dài hạn khác VI Lợi thương mại 268 269 TỔNG CỘNG TÀI SẢN NGUỒN VỐN 270 A NỢ PHẢI TRẢ 300 I Nợ ngắn hạn 310 Vay nợ ngắn hạn 311 13,556,756,756 13,656,756,756 13,556,756,756 13,656,756,756 835,784,675 835,784,675 520,206,647 520,206,647 98,887,732,802 95,450,462,458 - Phải trả người bán 312 Người mua trả tiền trước 313 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 Phải trả người lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 323 II Nợ dài hạn 330 Phải trả dài hạn người bán 334 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 336 Dự phòng phải trả dài hạn 400 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 51,705,389,813 51,705,389,813 40,000,000,000 49,895,186,199 49,895,186,199 44,000,000,000 339 B.VỐN CHỦ SỞ HỮU 9,465,837 338 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 9,465,837 337 Doanh thu chưa thực 436,600,000 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 526,000,000 333 Vay nợ dài hạn 477,452,592 446,065,837 332 Phải trả dài hạn khác 191,452,592 535,465,837 331 Phải trả dài hạn nội 3,386,928,440 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 861,419,484 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 45,555,276,259 45,109,210,422 17,446,436,095 19,008,012,393 1,000,000,000 1,015,789,890 1,486,261,568 1,288,329,444 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 47,182,342,989 46,646,877,152 8,996,806,220 31,652,604,717 1,305,379,264 952,728,257 2,301,259,355 385,227,263 2 Thặng dư vốn cổ phần 412 Vốn khác chủ sở hữu 413 Cổ phiếu quỹ 414 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 Quỹ đầu tư phát triển 417 Quỹ dự phòng tài 418 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 422 II Nguồn kinh phí quỹ khác 440 1,370,000,000 673,239,412 338,599,813 569,556,974 98,887,732,802 95,450,462,458 433 439 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG Tài sản thuê Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Dự toán chi nghiệp, dự án 870,000,000 353,000,000 147,201,696 7,391,398,117 432 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ C LỢI ÍCH CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 2,943,790,000 430 Nguồn kinh phí 2,943,790,000 01 02 03 04 05 06 - 0 0 0 Hà nội, ngày 25 tháng 07 năm 2011 KẾ TOÁN TRƯỞNG GIÁM ĐỐC CÔNG TY: Cổ phần Đầu tư Xây dựng Khai thác Mỏ Vinavico Báo cáo tài Địa chỉ: Tầng 11, Toà nhà Vinaconex9, Khu đô thị Mễ Trì hạ, Đường Phạm Hùng Từ Liêm Hà Nội Tel: 04.37877466 Quý năm tài 2011 Fax: 04.37877467 Mẫu số B 02 - DN DN - BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH - QUÝ Chỉ tiêu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ ...Mẫu số B 01 - DN CÔNG TY CP ĐẦU TƯ XD BẠCH ĐẰNG TMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH Địa chỉ: Số 24/22 Trung Kính - Trung Hoà - Cầu Giấy - Hà Nội Tel: 043.7834070 Fax: 043.7834071 Đến ngày 31/03/2011 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 128,193,736,538 122,745,535,352 I Tiền khoản tương đương tiền 110 12,842,099,882 9,567,943,898 Tiền 111 12,842,099,882 9,567,943,898 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 0 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 52,627,249,399 60,480,831,753 Phải thu khách hàng 131 47,093,987,718 54,109,773,910 Trả trước cho người bán 132 6,568,548,828 7,404,471,328 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 500,000,000 501,873,662 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (1,535,287,147) (1,535,287,147) IV Hàng tồn kho 140 42,567,425,923 39,807,934,062 Hàng tồn kho 141 42,567,425,923 39,807,934,062 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 20,156,961,334 12,888,825,639 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 440,000,000 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 19,716,961,334 12,888,825,639 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 35,066,675,247 35,391,220,395 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 0 Phải thu dài hạn khác 218 0 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 0 II.Tài sản cố định 220 25,711,499,188 26,190,133,145 Tài sản cố định hữu hình 221 9,611,156,825 10,089,790,782 - Nguyên giá 222 16,733,835,769 16,722,490,314 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,122,678,944) (6,632,699,532) Tài sản cố định thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 Tài sản cố định vô hình 227 16,100,342,363 16,100,342,363 Chỉ tiêu - Nguyên giá Mã tiêu 228 Thuyết minh Số cuối kỳ 16,100,342,363 Số đầu năm 16,100,342,363 Chỉ tiêu - Giá trị hao mòn lũy kế Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 229 0 Chi phí xây dựng dở dang 230 0 III Bất động sản đầu tư 240 0 - Nguyên giá 241 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 0 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 8,240,000,000 8,000,000,000 Đầu tư vào công ty 251 0 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 0 Đầu tư dài hạn khác 258 8,240,000,000 8,000,000,000 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 0 V Tài sản dài hạn khác 260 1,115,176,059 1,201,087,250 Chi phí trả trước dài hạn 261 1,115,176,059 1,201,087,250 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 0 Tài sản dài hạn khác 268 0 VI Lợi thương mại 269 0 270 163,260,411,785 158,136,755,747 A NỢ PHẢI TRẢ 300 130,609,144,394 125,380,936,262 I Nợ ngắn hạn 310 64,645,137,595 68,910,854,428 Vay nợ ngắn hạn 311 7,847,338,642 12,236,432,000 Phải trả người bán 312 29,479,027,811 29,608,802,812 Người mua trả tiền trước 313 15,718,807,539 11,161,531,680 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 2,483,058,783 2,565,902,478 Phải trả người lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 389,627,776 531,427,776 II Nợ dài hạn 330 65,964,006,799 56,470,081,834 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 Doanh thu CÔNG TY CP ĐẦU TƯ XD BẠCH ĐẰNG TMC Mẫu số B 01 - DN Địa chỉ: Số 24/22 Trung Kính - Trung Hoà - Cầu Giấy - Hà Nội Tel: 043.7834070 BÁO CÁO TÀI CHÍNH Fax: 043.7834071 Quý II năm 2011 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 161,204,322,227 122,745,535,352 I Tiền khoản tương đương tiền 110 25,130,428,671 9,567,943,898 Tiền 111 1,576,327,789 9,567,943,898 Các khoản tương đương tiền 112 23,554,100,882 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 0 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 53,041,475,824 60,480,831,753 Phải thu khách hàng 131 46,244,471,067 54,109,773,910 Trả trước cho người bán 132 7,505,071,637 7,404,471,328 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 864,454,493 501,873,662 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (1,572,521,373) (1,535,287,147) IV Hàng tồn kho 140 54,976,269,642 39,807,934,062 Hàng tồn kho 141 54,976,269,642 39,807,934,062 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 28,056,148,090 12,888,825,639 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 77,633,267 Thuế GTGT khấu trừ 152 224,787,348 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 78,038,443 Tài sản ngắn hạn khác 158 27,675,689,032 12,888,825,639 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 32,692,070,337 35,391,220,395 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 0 Phải thu dài hạn khác Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 218 0 219 0 II.Tài sản cố định 220 30,381,496,858 26,190,133,145 Tài sản cố định hữu hình 221 14,281,154,495 10,089,790,782 - Nguyên giá 222 21,917,570,339 16,722,490,314 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,636,415,844) (6,632,699,532) Tài sản cố định thuê tài 224 0 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 Tài sản cố định vô hình 227 16,100,342,363 16,100,342,363 - Nguyên giá 228 16,100,342,363 16,100,342,363 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 0 Chi phí xây dựng dở dang 230 0 III Bất động sản đầu tư 240 0 - Nguyên giá 241 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 0 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 8,000,000,000 Đầu tư vào công ty 251 0 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 0 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 0 V Tài sản dài hạn khác 260 2,310,573,479 1,201,087,250 Chi phí trả trước dài hạn 261 2,310,573,479 1,201,087,250 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 0 Tài sản dài hạn khác 268 0 VI Lợi thương mại 269 0 270 193,896,392,564 158,136,755,747 A NỢ PHẢI TRẢ 300 162,022,138,286 125,380,936,262 I Nợ ngắn hạn 310 73,814,413,687 68,910,854,428 Vay nợ ngắn hạn 311 8,346,753,260 12,236,432,000 Phải trả người bán 312 29,899,904,618 29,608,802,812 Người mua trả tiền trước 313 18,285,760,456 11,161,531,680 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 987,739,782 2,565,902,478 Phải trả người lao động 315 269,580,656 439,873,814 Chi phí phải trả 316 5,759,106,784 1,509,955,544 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 587,305,896 531,427,776 II Nợ dài hạn 330 88,207,724,599 56,470,081,834 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 8,000,000,000 NGUỒN VỐN 9,678,262,235 10,856,928,324 88,207,724,599 56,470,081,834 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng CÔNG TY: Cổ phần Đầu tư Xây dựng Khai thác Mỏ Vinavico Báo cáo tài Địa chỉ: Tầng 11, Toà nhà Vinaconex9, Khu đô thị Mễ Trì hạ, Đường Phạm Hùng Từ Liêm Hà Nội Tel: 04.37877466 Quý III năm tài 2011 Fax: 04.37877467 Mẫu số B 01 - DN DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số đầu năm Số cuối kỳ TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 71,540,900,696 71,227,435,626 I Tiền khoản tương đương tiền 110 5,139,670,481 2,308,487,481 Tiền 111 5,139,670,481 2,308,487,481 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn - - 4,930,000,000 9,480,000,000 121 6,060,000,000 10,610,000,000 129 (1,130,000,000) (1,130,000,000) III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 32,614,885,292 Chuyên đề tốt nghiệp Mục lục A/Lời mở đầu B/Chơng I: Những vấn đề lí luận cơ bản về kế toán tiền lơng và các khoản trích theo lơng 1. Lý luận chung về công tác kế toán tiền lơng và các khoản trích theo lơng trong doanh nghiệp 1.1. Các khái niệm và đặc điểm của tiền lơng 1.2. Các khái niệm và đặc điểm của các khoản trích theo lơng: 1.2.1. Quỹ bảo hiểm xã hội 1.2.2. Bảo hiểm y tế 1.2.3. Kinh phí công đoàn 1.2.4. Bảo hiểm thất nghiệp 1.3. Nhiệm vụ của kế toán tiền lơng và các khoản trích theo lơng trong doanh nghiệp 1.4. Kế toán chi tiết tiền lơng và các khoản trích theo lơng trong doanh nghiệp 1.4.1. Chứng từ sử dụng 1.4.2. Phơng pháp tính toán 1.5. Các sổ kế toán áp dụng trong kế toán tiền lơng và các khoản trích theo lơng. 1.6. Các sổ kế toán áp dụng trong kế toán tiền lơng và các khoản trích theo lơng C/Chơng 2: Thực trạng kế toán tiền lơng và các khoản trích theo lơng ở Công ty cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.1. Đặc điểm tình hình chung của Công ty cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của Công ty cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.1.2. Đặc điểm tổ chức sản xuất và quản lý của Công ty Cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.1.2.1 Đặc điểm tổ chức sản xuất của Công ty Cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng Sinh viên Nguyễn Thị Thu Hơng 1 Chuyên đề tốt nghiệp 2.1.2.2. Đặc điểm tổ chức bộ máy quản lý của Cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.1.3. Đặc điểm sản phẩm và quy trình công nghệ của Công ty Cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.1.4. Đặc điểm tổ chức bộ máy kế toán và hình thức kế toán áp dụng tại Công ty Cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.1.4.1. Tổ chức bộ máy kế toán 2.1.4.2. Hình thức sổ kế toán 2.2. Thực trạng kế toán tiền lơng và các khoản trích theo lơng tại Công ty Cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.2.1. Đặc điểm tổ chức lao động tiền lơng ở công ty hiện nay 2.2.1.1. Tình hình sử dụng lao động 2.2.1.2. Chất lợng lao động 2.2.2. Tiền lơng và các khoản trích theo lơng tại Công ty Cổ phần đầu t chuyển giao công nghệ và xây dựng 2.2.2.1. Chứng từ và tài khoản kế toán sử dụng để hạch BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN CÔNG TY: a ch : Tel: Báo cáo tài Quý n m t ài Fax: M u s DN - B NG CÂN I K TOÁN Ch tiêu TÀI S N A- TÀI S N NG N H N I Ti n kho n t ng ng ti n Ti n Các kho n t ng ng ti n II Các kho n u t tài ng n h n u t ng n h n D phòng gi m giá u t ng n h n III Các kho n ph i thu ng n h n Ph i thu khách hàng Tr tr c cho ng i bán Ph i thu n i b ng n h n Ph i thu theo ti n k ho ch h p ng xây d ng Các kho n ph i thu khác D phòng ph i thu ng n h n khó òi IV Hàng t n kho Hàng t n kho D phòng gi m giá hàng t n kho V.Tài s n ng n h n khác Chi phí tr tr c ng n h n Thu GTGT c kh u tr Thu kho n khác ph i thu Nhà n c Tài s n ng n h n khác B TÀI S N DÀI H N I Các kho n ph i thu dài h n Ph i thu dài h n c a khách hàng V n kinh doanh n v tr c thu c Ph i thu dài h n n i b Ph i thu dài h n khác D phòng kho n ph i thu dài h n khó òi II.Tài s n c nh Tài s n c nh h u hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k Tài s n c nh thuê tài - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k Tài s n c nh vô hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k Chi phí xây d ng c b n d dang III B t ng s n u t - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k Mã Thuy t ch minh tiêu