Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2016 - Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Y tế Domesco

TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ & QUẢN TRI KINH DOANHKHOA : QUẢN TRỊ KINH DOANH……………  ……………BÀI THẢO LUẬNPhân tích tình hình tài chính doanh nghiệpMÔN: QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH Giảng viên hướng dẫn: MỤC THỊ TÚ ANHNhóm 10: Lê Duy LâmPhạm Hiền LyNguyễn Văn TúNguyễn Thanh TùngHoàng Văn TùngNguyễn Ngọc YếnThái Nguyên - 2011Nhóm 10 QTTC Page 1  NỘI DUNG CHÍNH: I, GiỚI THIỆU VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN XNK Y TẾ DOMESCO II, Phân tích tình hình tài chính thông qua các tỷ số tài chính III, Đề xuất LỜI MỞ ĐẦU: Như chúng ta đã biết báo cáo tài chính bao gồm: bảng cân đối kế toán, bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và báo cáo lưu chuyển tiền tệ. Chúng chỉ là những con số khô khan cứng nhắc. Việc phân tích báo cáo tài chính làm cho những con số không còn khô khan nữa, mà trở nên biết nói, sinh động và hữu ích hơn, không chỉ đơn thuần trong ngành kế toán mà còn rất hữu ích với nhà đầu tư, với ngân hàng khi cho vay hay trong công tác quản trị của doanh nghiệp .Trước đây khi nền kinh tế chưa phát triển, thông tin quản lý chưa nhiều, chưa phức tạp, việc phân tích tài chính với nội dung đơn giản, chỉ giới hạn cung cấp thông tin tài chính cho ngân hàng khi DN vay vốn. Khi nền kinh tế phát triển với sự hội nhập ngày càng sâu rộng, các quan hệ kinh tế đa dạng, phong phú đòi hỏi các nhà quản lý phải xử lý thông tin một cách đầy đủ chính xác. Do đó, phân tích tài chính ngày càng có ý nghĩa quan trọng. Trong khuôn khổ bài viết này nhóm chúng tôi trình bày phân tích báo cáo tài chính của công ty cổ phần xuất nhập khẩu y tế DOMESCO.Trong bài chúng tôi sử dụng báo cáo tài chính của 2 năm 2008 và 2009 của công ty, đồng thời sử dụng báo cáo tài chính của công ty cô phần xuất nhập khẩu y tế Thành Phố Hồ Chí Minh năm 2009 để làm tài liệu phân tích so sánh.Nhóm 10 QTTC Page 2 I, GiỚI THIỆU VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN XNK Y TẾ DOMESCO Từ xa sưa ông cha ta đã có câu “sức khỏe là mẹ đẻ của thành công”, đặc biệt trong hoàn cảnh hiện nay khi mà chất lượng cuộc sống ngày càng được nâng lên thì nhu cầu được chăm sóc, bảo vệ, chữa trị… ngày càng cao. Chính vì vậy công ty “DOMESCO” chúng tôi sẽ cung cấp những dịch vụ và SP tốt nhất để đáp ứng những nhu cầu thiết yếu trên.Tên công ty : CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU Y TẾ DOMESCO Tên giao dịch quốc tế: DOMESCO MEDICAL IMPORT EXPORT JOINT STOCK CORP. Tên viết tắt : DOMESCOMã chứng khoán : DMCđịa chỉ : 66 Quốc Lộ 30, Phường Mỹ Phú, Tp BÁO CÁO BẠCH: CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU Y TẾ DOMESCO UỶ BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC CẤP CHỨNG NHẬN ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN CỔ PHIẾU RA CÔNG CHÚNG CHỈ CÓ NGHĨA LÀ VIỆC ĐĂNG KÝ CHÀO BÁN CỔ PHIẾU ĐÃ THỰC HIỆN THEO CÁC QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT LIÊN QUAN MÀ KHÔNG HÀM Ý ĐẢM BẢO GIÁ TRỊ CỦA CỔ PHIẾU. MỌI TUYÊN BỐ TRÁI VỚI ĐIỀU NÀY LÀ BẤT HỢP PHÁP. BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU Y TẾ DOMESCO (Giấy chứng nhận ĐKKD số 5103000015 do Sở Kế hoạch & Đầu tư Tỉnh Đồng Tháp cấp ngày 30/12/2003, đăng ký thay đổi lần thứ 7 ngày 27/03/2007) CHÀO BÁN CỔ PHIẾU RA CÔNG CHÚNG (Giấy cOrrrc ry c6 pnAru xuAr runAp xnAu y rE ooruEsco BAO CAOTAI CHINH auf NAM 201 DOIVIESCOI Ui C:hA[ rv cd pHAru xuAr lnqt g cu0c s6lrg xnAu vrE ooruesco Tru sd: 66 Qu6c 16 30 - P Mi Phtl - TP, Cao Linh - Ddng Th6p Di6n thoai: 84.67 3851 950 x Fax:84.67 3851270 cOrrrc ruHAp Email: domesco@domesco.com * Website: www.domesco.com ^xi1^d* CONG TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU Y TE DOMESCO nANc cAN DoI xE roAN Tqi ngdy 3l thdng 03 ndm 2016 Don vi tfnh: d6ng CHI TIEU r00 Sri tIAu A TAI SAN NGAN HAN nim 736,340,177,777 134,839,372,536 68,764,000,605 vi cic khof,n tuong tlucrng tiiin 719,519,556,040 118,764,000,605 (100=1 10+120+130+140+150) 54,803,816,980 80,035,555,556 110 f fidn 111 Ti6n tt2 Cfuckhoan tucrng ducrng ti6n 50,000,000,000 r20 II DAu tu tii chinh ngf,n h4n 55,000,000,000 r23 DAu tu n6m 130 III Cdc git disn ngdy drio h4n 55,000,000,000 K, khoin phii thu ngin h4n 301,472,011,634 306,062,123,567 ,,,i Ii6 tl \\* 131 l r32 2.Trhtrudc cho ngudi brin ngdn h4n 136 Phai thu t37 269,894,r0r,476 289,502,216,717 1,347,251,865 r,577,897,132 35,097,935,692 19,849,287,1r7 5.6 (4,867,277,399 (4,867,277,399) Phai thu ng6n h4n kh6ch hang ngin h4n khrlc T.DVphdng phii thu ngdn h4n kh6 ddi (*) 139 Tdi san thi6u chd xir l.f 140 IV Hirng tdn kho t4r Hang t6n 149 2.DVphdng giim gi|hdng t6n kho (*) 150 V Tni sin ngfn h4n khfc 151 r52 2.Thu6, GTGT dusc khAu tru 153 200 220 258,651,415,275 258,651,415,275 kho 277,573,168,931 (577,28t,430) 2r452r750,263 11622,1721436 2,203,474,522 Chi phitrdtrudc ngin han Thu6 vd circ 276,995,887,501 1,622,172,436 249,275,741 khoin kh6c phii thu Nhd nu6c B TAr sAN uar HAN (20 0=210 +220 +2 40 +25 0+2 0) 259,295,910,143 268,071,886,702 II Tni sin c6 ttinh 230,633,502,683 237,985,5161190 86o c6o tii chinh qui L ndm 201'6 - Trang crla BCDKT \ CONG Tv Mfl cd pHAru xuAr ruHAp rHAu y ThuyGt cni u0u s6 221 rd DoMESco 56 cu6i minh Tni sin c6 dinh hfru hinh 223 179,636,159,079 186,529,586,184 416,895,512,502 (237,981,697,423) (230,365,926,318) - Nguy6n gi6 - Gi6 tri hao mdn try ke 1*; - Gi6 tri hao mdn lfry 241 IV Tni sin d& dang Chi k.5 ddri hgn 57,650,853,583 (6,194,923,577) 11934,471,264 (*) 51,455,930,006 (6,653,509,979) - Nguy6n gi6 229 50,997,343,604 57,650,853,583 Tni s,f,n cti tlinh v6 hinh 228 240 56 tlfru nem 417,617,856,502 222 227 k) 11869,2491023 phi san xu6t, kinh doanh dd dang ddi h4n Zl 1,969,249,023 242 Chiphi x6y dlmg co ban dang 10 7,934,47r,264 250 V D0u tu tiri chinh ddri hgn l1 17,048,622,743 17,048,622,743 251 Ddu 8,500,000,000 8,500,000,000 253 a ^ Ddu tu g6p v6n vdo don vi kh6c ^l 20,000,000,000 20,000,000,000 254 DU phdng ddu tu tdi chinh ddi han (*) 260 VI 26r 262 2.TiLi san thu6 thu nh{p hodn l4i 270 tu vdo c6ng ty Tdri sin ddri (lr h4n khfc Chi phitrhtru6c ddi han ,451,377 ,257) (rr,451,377 ,257) 9,679,313,453 11,168,,498,746 I2 6,669,945,967 8,159,13 r,260 2s.3 3,009,367,486 3,009,367,486 995,636,087,920 987,591,442,742 TONG CQNG TAI SAN (270=100+200) NGUON V6N 300 c.Nq PHAI TRA (300:310+330) 166,828,008,580 194,097,884,791 310 I.Ng ngin h4n 166,154,780,526 193,120,893,483 311 l 107,287,525,670 137,192,070,842 312 Nguoi mua trd ti6n tru6c ngan nan 20,607,793,076 7,242,976,970 3t3 Thui5 vdcdc khoAn ph6i nQp Nhd nu6c 11,791,486,765 16,875,625,258 Phai tri ngucri b6n ngin h4n 13 t4 Bdo cdo tii chinh qui ndm 2OL6 - Trang c0a BCDKT r \*' \ ^i\/^d* CONG TYCO PHAN XUAT NHAP KHAU YTE DOMESCO , ThuyGt CHI TIEU Me s6 sif cu5i minh 330 7.PhAi 400 D YON cHU sO 410 4tr 976,991,308 673,228,054 976,991,308 828,808,079,340 793,493,557,951 828,808,079,340 793,493,557,951 267,737,970,000 267,137,970,000 267,137,970,000 267,137,97 0,000 140,470,629,894 243,133,031,737 177,926,344,709 I V6n chri sfi hfru 1,583,413,068 142,751,926,320 142,751,926,320 142,751,926,320 II Nq dii hgn JJI 1,r88,346,40r 243,273,134,737 12 568,1 50,141 140,470,629,894 322 15,226,837,432 673,228,054 Phai tr6 ngdn h4n khric 14,333,740,476 858,334,659 Chi phi ph6i trh ngin h4n 319 15 T6 315 4lla Qu! khen thu0ng,phric lgi t6 ddi h4n kh6c r^ tliu nim 13,811,623,512 4.Phfuitri ngudi lao dQng Sii r0,708,349,739 3t4 tri t