Báo cáo tài chính quý 4 năm 2011 - Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị giáo dục Nam Định tài liệu, giáo án, bài giảng , luậ...
BÁO CÁO TỔNG HỢPLỜI MỞ ĐẦU Từ khi chuyển sang nền kinh tế hàng hóa, hoạt động theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà Nước, đã mở ra nhiều cơ hội cho các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh. Các doanh nghiệp có nhiều cơ hội cạnh tranh và mở rộng mạng lưới kinh doanh.Cùng với sự phát triển ngày càng lớn mạnh của đất nước ngày càng có nhiều các công ty được mọc lên.Theo xu hướng phát triển hiện nay, các doanh nghiệp muốn tồn tại và đi lên, thu được lợi nhuận cao thì các doanh nghiệp đều phải cạnh tranh lẫn nhau thông qua nhiều hình thức, dịch vụ của một doanh nghiệp hay một tổ chức này với hàng hóa, dịch vụ của các doanh nghiệp và tổ chức khác mà cao hơn đó chính là cơ sở để khẳng định vị thế của doanh nghiệp trên thương trường cũng như uy tín, hình ảnh của doanh nghiệp trong tâm trí khách hàng. Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị giáo dục Tràng An cũng là một trong số các công ty đó.Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị giáo dục Tràng An là một doanh nghiệp chuyên kinh doanh các loại sách , giấy văn phòng phẩm phục vụ nhu cầu của tất cả các tầng lớp nhân dân. Doanh nghiệp luôn ý thức được tầm quan trọng của chất lượng sản phẩm, ảnh hưởng trực tiếp tới sự phát triển của đất nước. Do đó việc kinh doanh của doanh nghiệp luôn xoay quanh tiêu chí đó, đặt chất lượng sản phẩm lên hàng đầu, phục vụ nhu cầu của khách hàng một cách tốt nhất.Chính vì vậy em đã chọn Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị giáo dục Tràng An để làm báo cáo thực tập tốt nghiệp của mình.Tạ Thị Hạnh – Lớp Kế toán 4 – Trường Đại Học KTQD Page 1 BÁO CÁO TỔNG HỢP Trong quá trình thực tập và viết báo cáo, em đã được sự giúp đỡ tận tình của các anh chị trong công ty. Vì thời gian viết báo cáo và trình độ còn hạn chế nên bài viết không tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong sự đóng góp quý báu của các thầy cô.PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH VÀ THIẾT BỊ GIÁO DỤC TRÀNG AN1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của công ty:Công ty Cổ phần sách và thiết bị giáo dục Tràng An là công ty thương mại hoạt động theo mô hình công ty Cổ phần, được thành lập và hoạt động theo luật công ty ban hành ngày 20/01/1991 của HĐBT Nhà Nước Việt Nam. Công ty Cổ phần sách và thiêt bị giáo dục Tràng An được Uỷ ban nhân dân thành phố Hà Nội cấp giấy phép thành lập ngày 14 tháng 06 năm 1999 với các đặc trưng sau:Tên giao dịch: Công ty Cổ Phần Sách và Thiết bị giáo dục Tràng AnTrụ sở chính: 41/418 Đê La Thành - Ô Chợ Dừa - Đống Đa - Hà NộiĐiện thoại: 04. 35113040 Fax: 04. 35116366Số tài khoản của công ty: 03101010232892 được mở tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải – Chi nhánh Đống Đa – Hà NộiTrang web: http://tranganbook.comSố thành viên sáng lập: 03Vốn điều lệ: 7.000.000.000 đồng ( Bảy tỷ đồng./.)Tạ Thị Hạnh – Lớp Kế toán 4 – Trường Đại Học KTQD Page 2 BÁO CÁO TỔNG HỢP1.2. Đặc điểm hoạt động kinh doanh tại công ty:Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị giáo dục Tràng An đã được đánh giá là một trong những đơn vị đi đầu trong lĩnh vực kinh Thực tập cuối khóa GVHD: Th.S Phạm Anh Tuấn LỜI MỞ ĐẦU CƠNG TY:CP Sách -TBGD Nam Định Báo cáo tài Địa chỉ:13 Minh Khai -Nam Định Q 4/ năm tài 2011 Tel:0350.3840257 -0350.3939131 Fax: 0350.3939121 Mẫu số DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Q4 n¨m 2011 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 11 079 047 033 733 887 660 I Tiền khoản tương đương tiền 110 690 645 519 994 893 352 Tiền 111 690 645 519 994 893 352 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 736 574 589 576 765 520 Phải thu khách hàng 131 687 683 643 576 765 520 Trả trước cho người bán 132 38 008 352 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đ òi 139 10 882 594 IV Hàng tồn kho 140 358 732 452 856 608 214 Hàng tồn kho 141 433 498 452 908 534 518 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - 74 766 000 - 51 926 304 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 293 094 473 305 620 574 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 283 093 611 296 766 779 Thuế khoản khác phải thu Nh nước 154 10 000 862 853 795 Tài sản ngắn hạn khác 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 699 282 271 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 937 225 629 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 II.Tài sản cố định 220 699 282 271 937 225 629 Tài sản cố định hữu hình 221 699 282 271 930 558 929 - Ngun giá 222 049 880 614 052 700 233 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 - 350 598 343 - 122 141 304 Tài sản cố định th tài 224 - Ngun giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 Tài sản cố định vơ hình 227 666 700 - Ngun giá 228 24 000 000 24 000 000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 - 24 000 000 - 17 333 300 230 Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư 240 - Ngun giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào cơng ty 251 Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hồn lại 262 Tài sản dài hạn khác 268 VI Lợi thương mại 269 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 15 778 329 304 14 671 113 289 A NỢ PHẢI TRẢ 300 574 580 220 449 679 215 I Nợ ngắn hạn 310 562 313 033 437 412 028 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 312 348 748 281 313 030 008 Người mua trả tiền trước 313 441 822 065 014 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 109 731 943 105 620 Phải trả người lao động 315 20 907 739 17 475 418 Chi phí phải trả 316 NGUỒN VỐN Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 81 483 248 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 II Nợ dài hạn 330 Phải trả dài hạn người bán 96 388 293 347 675 331 Phải trả dài hạn nội 12 267 187 12 267 187 333 Vay nợ dài hạn 12 267 187 332 Phải trả dài hạn khác 12 267 187 334 Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 Doanh thu chưa thực 338 Quỹ phát triển khoa học cơng nghệ 339 B.VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 11 203 749 084 11 221 434 074 I Vốn chủ sở hữu 410 11 203 749 084 11 221 434 074 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 10 000 000 000 10 000 000 000 Thặng dư vốn cổ phần 412 414 720 000 414 720 000 Vốn khác chủ sở hữu 413 Cổ phiếu quỹ 414 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 Chênh lệch tỷ giá hối đối 416 Quỹ đầu tư phát triển 417 239 768 370 225 518 370 Quỹ dự phòng tài 418 119 778 873 105 528 873 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 422 II Nguồn kinh phí quỹ khác 475 666 831 15 778 329 304 14 671 113 289 430 Nguồn kinh phí 429 481 841 432 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 C LỢI ÍCH CỔ ĐƠNG THIỂU SỐ 439 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG Tài sản th ngồi 01 Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng 02 Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký c ược 03 Nợ khó đòi xử lý 04 Ngoại tệ loại 05 Dự tốn chi nghiệp, dự án 06 Nam định , ngày 31 tháng 12 năm 2011 Giám đốc Kế tốn trưởng CƠNG TY:CP Sách -TBGD Nam Định Báo cáo tài Địa chỉ:13 Minh Khai -Nam Định Q 4/ năm tài 2011 Tel:0350.3840257 -0350.3939131 Fax: 0350.3939121 Mẫu số DN - BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH - Q4/2011 Chỉ tiêu Mã tiêu 01 Các khoản giảm trừ doanh thu Năm trươc Luỹ kế từ đ năm Lũy kế từ đ năm Q4 đến cuối q (Năm nay) đến cuối q (Năm trước) 02 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 = 01 - 02) Năm Q4 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ Thuyết minh 197 990 678 256 721 351 28 606 379 402 25 422 333 460 10 197 990 678 256 721 351 28 606 379 402 25 331 349 160 Giá vốn hàng bán 11 424 075 929 217 261 665 25 825 242 271 22 371 736 160 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ(20=10-11) 20 773 914 749 039 459 686 781 137 131 959 613 000 Doanh thu hoạt động tài 21 103 308 934 11 273 238 134 032 534 111 407 467 Chi phí tài 22 25 979 167 22 116 900 23 25 979 167 20 500 000 - ...TAP DOAN DAU KHI VIET NAM TONG CONG TY CO PHAN DICH VV KY THUAT DAU KIII VItT NAM Dia chi: So 1 — 5 Le Dun — Q.I — Tp. H6 Chi Minh Tel: 08.3910 2828 — Fax: 08. 3910 2929 sP-e6-6-ve BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT QUY 4 NAM 2013 Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 14.02.2014 19:34 Signature Not Verified TONG CONG TY CP INCH VV KY THUAT DAU KHI WO' NAM Bao cao tai chinh hqp nit& Quy 4 Lau 5 - SO 1- 5 Le Du s an - Q1-Tp.HCM Cho nam tai chinh k6t thnc ngay 31/12/2013 BANG CAN DOI Kt TOAN 114ciP NHAT Tai ngay 31 Mang 12 nam 2013 TAI SAN Ma so 11 , T uye't minh 31/12/2013 Mau so B Dirt: (Trinh 31412/2012 01 - HN VND bay lqi) A.TAI SAN NGAN HAN 100 14.283.933.834.935 12.153.3411652.718 I. Ti'n va ac khofin ttrong throng titn 110 V.1 5.855.790.340.932 5.709.9081975.761 1.Tien 111 3.768.025.979.969 3.274.350 524.379 2. Cac khoan tuong throng tin 112 2.087.764.360.963 2.435.558 451.382 II. Cac khoan dfiu to tai chinh ngAn han 120 164.1644431.552 1. Dau to ngAn han 121 164.164 431.552 III. Cac khoan phai thu ngfin hqn 130 7.564.535.678.797 5.539.749842.581 1. Phai thu khach hang 131 5.755.473.603.722 3.539.068 113.583 2. Tra truck cho ngtrOi ban 132 232.543.257.300 69.209 491.391 3. Cac khoan phai thu khac 135 V.2 1.603.192.286.458 1.958.956 917.111 4. Dv phong phai thu ngan han kho doi (*) 139 (26.673.468.683) (27.484479.504) IV. Hang ton kho 140 V.3 698.509.178.951 640.9151108.757 1. Hang ton kho 141 702.076.249.226 644.674 095.257 2. Dv phang giam gia hang ton kho (*) 149 (3.567.070.275) (3.758.086.500) V. Tai san ngAn hqn khac 150 165.098.636.255 98.603 294.067 1. Chi phi tra tnrac ngin han 151 49.754.208.424 23.504 369.922 2. Thud GTGT dtrgc khan trir 152 V.4 83.920.834.358 57.784 256.077 3. Thu6 va cac khoan khac phai thu Nha ntrOc 154 V.4 22.852.118.691 2.911 603.713 4. Tai san ngari han khac 158 8.571.474.782 14.403464.355 B - TA! SAN DAI HAN 200 9.537.261.166.603 9.188.479 197.864 I- Cac khoan phai thu dai hqn 210 1551728.000 1. Phai thu dai han cita khach hang 211 684.403.704 565 357.637 2. Phai thu dai han khac 218 578.011.961 597 4 459.983 3. Dv ph6ng phai thu dai han kho doi (*) 219 (1.262.415.665) (1.007.089.620) II. Tai san c6 dinh 220 5.313.423.672.637 6.246.8824305.092 1. Tai san co Binh hitu hinh 221 V.5 5.280.432.849.351 5.941.7154639.910 - Nguyen gia 222 10.391.130.914.048 10.136.086 4 206.451 - Gia tri hao m6n luy k6 (*) 223 (5.110.698.064.697) (4.194.370.$66.541) 2. Tai san c6 dinh vo hinh 227 V.6 7.192.244.792 10.190 844.087 - Nguyen gia 228 34.434.831.214 32.027 780.837 - Gia tri hao mOn luy kd (*) 229 (27.242.586.422) (21.836.036.750) 3. Chi phi xay dung co ban do dang 230 V.7 25.798.578.494 294.975 821.095 III. Cac khoan dfiu ttr tai chinh dai han 250 3.630.176.217.713 2.384.197401.468 I. DAu to vao cong ty lien k6t, lien doanh 252 V.9 3.433.447.634.769 2.110.0221303.387 2. Dan to dai han khac 258 V.10 232.750.449.076 289.617 137.416 3. Dv ph6ng giam gia dAu to tai chinh dai han 259 V.10 (36.021.866.132) (15.441.509.335) IV. Lqi the thtrang mqi V. Tai san dai hqn khac 260 593.661.276.254 557.2431333.304 1. Chi phi tra trtrac dai han 261 V.11 591.010.996.302 518.6664409.373 2. Tai san thud thu nhap hoan lai 262 35.935 266.075 3. Tai san dai han khac 268 2.650.279.952 2.641 657.856 TONG CONG Phân tích hiệu BÁO CÁO TỔNG HỢPLỜI MỞ ĐẦU Từ khi chuyển sang nền kinh tế hàng hóa, hoạt động theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà Nước, đã mở ra nhiều cơ hội cho các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh. Các doanh nghiệp có nhiều cơ hội cạnh tranh và mở rộng mạng lưới kinh doanh.Cùng với sự phát triển ngày càng lớn mạnh của đất nước ngày càng có nhiều các công ty được mọc lên.Theo xu hướng phát triển hiện nay, các doanh nghiệp muốn tồn tại và đi lên, thu được lợi nhuận cao thì các doanh nghiệp đều phải cạnh tranh lẫn nhau thông qua nhiều hình thức, dịch vụ của một doanh nghiệp hay một tổ chức này với hàng hóa, dịch vụ của các doanh nghiệp và tổ chức khác mà cao hơn đó chính là cơ sở để khẳng định vị thế của doanh nghiệp trên thương trường cũng như uy tín, hình ảnh của doanh nghiệp trong tâm trí khách hàng. Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị giáo dục Tràng An cũng là một trong số các công ty đó.Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị giáo dục Tràng An là một doanh nghiệp chuyên kinh doanh các loại sách , giấy văn phòng phẩm phục vụ nhu cầu của tất cả các tầng lớp nhân dân. Doanh nghiệp luôn ý thức được tầm quan trọng của chất lượng sản phẩm, ảnh hưởng trực tiếp tới sự phát triển của đất nước. Do đó việc kinh doanh của doanh nghiệp luôn xoay quanh tiêu chí đó, đặt chất lượng sản phẩm lên hàng đầu, phục vụ nhu cầu của khách hàng một cách tốt nhất.Chính vì vậy em đã chọn Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị giáo dục Tràng An để làm báo cáo thực tập tốt nghiệp của mình.Tạ Thị Hạnh – Lớp Kế toán 4 – Trường Đại Học KTQD Page 1 BÁO CÁO TỔNG HỢP Trong quá trình thực tập và viết báo cáo, em đã được sự giúp đỡ tận tình của các anh chị trong công ty. Vì thời gian viết báo cáo và trình độ còn hạn chế nên bài viết không tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong sự đóng góp quý báu của các thầy cô.PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH VÀ THIẾT BỊ GIÁO DỤC TRÀNG AN1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của công ty:Công ty Cổ phần sách và thiết bị giáo dục Tràng An là công ty thương mại hoạt động theo mô hình công ty Cổ phần, được thành lập và hoạt động theo luật công ty ban hành ngày 20/01/1991 của HĐBT Nhà Nước Việt Nam. Công ty Cổ phần sách và thiêt bị giáo dục Tràng An được Uỷ ban nhân dân thành phố Hà Nội cấp giấy phép thành lập ngày 14 tháng 06 năm 1999 với các đặc trưng sau:Tên giao dịch: Công ty Cổ Phần Sách và Thiết bị giáo dục Tràng AnTrụ sở chính: 41/418 Đê La Thành - Ô Chợ Dừa - Đống Đa - Hà NộiĐiện thoại: 04. 35113040 Fax: 04. 35116366Số tài khoản của công ty: 03101010232892 được mở tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải – Chi nhánh Đống Đa – Hà NộiTrang web: http://tranganbook.comSố thành viên sáng lập: 03Vốn điều lệ: 7.000.000.000 đồng ( Bảy tỷ đồng./.)Tạ Thị Hạnh – Lớp Kế toán 4 – Trường Đại Học KTQD Page 2 BÁO CÁO TỔNG HỢP1.2. Đặc điểm hoạt động kinh doanh tại công ty:Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị giáo dục Tràng An đã được đánh giá là một trong những đơn vị đi đầu trong lĩnh vực kinh Thực tập cuối khóa GVHD: Th.S Phạm Anh Tuấn LỜI MỞ ĐẦU BÁO CÁO TỔNG HỢPLỜI MỞ ĐẦU Từ khi chuyển sang nền kinh tế hàng hóa, hoạt động theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà Nước, đã mở ra nhiều cơ hội cho các doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh. Các doanh nghiệp có nhiều cơ hội cạnh tranh và mở rộng mạng lưới kinh doanh.Cùng với sự phát triển ngày càng lớn mạnh của đất nước ngày càng có nhiều các công ty được mọc lên.Theo xu hướng phát triển hiện nay, các doanh nghiệp muốn tồn tại và đi lên, thu được lợi nhuận cao thì các doanh nghiệp đều phải cạnh tranh lẫn nhau thông qua nhiều hình thức, dịch vụ của một doanh nghiệp hay một tổ chức này với hàng hóa, dịch vụ của các doanh nghiệp và tổ chức khác mà cao hơn đó chính là cơ sở để khẳng định vị thế của doanh nghiệp trên thương trường cũng như uy tín, hình ảnh của doanh nghiệp trong tâm trí khách hàng. Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị giáo dục Tràng An cũng là một trong số các công ty đó.Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị giáo dục Tràng An là một doanh nghiệp chuyên kinh doanh các loại sách , giấy văn phòng phẩm phục vụ nhu cầu của tất cả các tầng lớp nhân dân. Doanh nghiệp luôn ý thức được tầm quan trọng của chất lượng sản phẩm, ảnh hưởng trực tiếp tới sự phát triển của đất nước. Do đó việc kinh doanh của doanh nghiệp luôn xoay quanh tiêu chí đó, đặt chất lượng sản phẩm lên hàng đầu, phục vụ nhu cầu của khách hàng một cách tốt nhất.Chính vì vậy em đã chọn Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị giáo dục Tràng An để làm báo cáo thực tập tốt nghiệp của mình.Tạ Thị Hạnh – Lớp Kế toán 4 – Trường Đại Học KTQD Page 1 BÁO CÁO TỔNG HỢP Trong quá trình thực tập và viết báo cáo, em đã được sự giúp đỡ tận tình của các anh chị trong công ty. Vì thời gian viết báo cáo và trình độ còn hạn chế nên bài viết không tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong sự đóng góp quý báu của các thầy cô.PHẦN I: TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH VÀ THIẾT BỊ GIÁO DỤC TRÀNG AN1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của công ty:Công ty Cổ phần sách và thiết bị giáo dục Tràng An là công ty thương mại hoạt động theo mô hình công ty Cổ phần, được thành lập và hoạt động theo luật công ty ban hành ngày 20/01/1991 của HĐBT Nhà Nước Việt Nam. Công ty Cổ phần sách và thiêt bị giáo dục Tràng An được Uỷ ban nhân dân thành phố Hà Nội cấp giấy phép thành lập ngày 14 tháng 06 năm 1999 với các đặc trưng sau:Tên giao dịch: Công ty Cổ Phần Sách và Thiết bị giáo dục Tràng AnTrụ sở chính: 41/418 Đê La Thành - Ô Chợ Dừa - Đống Đa - Hà NộiĐiện thoại: 04. 35113040 Fax: 04. 35116366Số tài khoản của công ty: 03101010232892 được mở tại Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng Hải – Chi nhánh Đống Đa – Hà NộiTrang web: http://tranganbook.comSố thành viên sáng lập: 03Vốn điều lệ: 7.000.000.000 đồng ( Bảy tỷ đồng./.)Tạ Thị Hạnh – Lớp Kế toán 4 – Trường Đại Học KTQD Page 2 BÁO CÁO TỔNG HỢP1.2. Đặc điểm hoạt động kinh doanh tại công ty:Công ty Cổ phần Sách và Thiết bị giáo dục Tràng An đã được đánh giá là một trong những đơn vị đi đầu trong lĩnh vực kinh 1 CHƢƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG TÀI SẢN NGẮN Mu s: B01a - DN n v: Cụng ty CP Sỏch v Thit B Giỏo Dc Nam nh a ch: 13 Minh Khai - P.Nguyn Du - TP Nam nh - Tnh Nam (Ban hnh theo Q s 200/2014/TTBTC ngy 22/12/2014 ca B trng BTC) BNG CN I K TON Quý nm 2015 n v tớnh: ng Vit Nam TI SN A - TI SN NGN HN (100=110+120+130+140+150) M S UYT MI 100 I Tin v cỏc khon tng ng tin 111 Cỏc khon tng ng tiờn S U NM 11,933,436,218 110 Tin S CUI NM 112 9,236,238,601 6,258,291,937 V.02 288,682,795 6,258,291,937 288,682,795 V.01 II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn 120 Chng khoỏn kinh doanh 121 0 0 D phũng gim giỏ chng khoỏn kinh doanh (*) 122 0 u tý nm gi n ngy ỏo hn 123 0 III Cỏc khon phi thu 130 4,589,216,336 7,602,690,389 Phi thu ngn hn ca khỏch hng 131 4,465,538,431 7,489,548,166 Tr trc cho ngi bỏn ngn hn 132 80,397,237 87,686,183 Phi thu ni b ngn hn 133 0 Phi thu theo tin hp ng xõy dng 134 0 Phi thu v cho vay ngn hn 135 Phi thu ngn hn khỏc 136 D phũng phi thu ngn hn khú ũi (*) 137 Ti sn thiu ch F' COng ty CP srflch vi Thi6t B! Girlo dgc Nam Dinh 13 Minh Khai- P Nily6n nu- TP Nam Dinh - T Nam Dinh :::::o::::::: I ,,f\z BAO CAO TAI CHINH QUY NAM 201s (Btio cdo hqp nntu lYoi gtri : -s0 GDCK Hd tV1i - ABCK|YIY - Ifi6m todn VACO I - Lwu cty lYam Cllnh, ngdy 3l thdng I ndm 2016 uiu s6: B01a - DN (Ban hdnh theo QD s6 ngAy 2A12t2014 zo1rzountsrc cla B0 truOng BTC) BANG cAn o6r xE roeru Qui ndm 2015 Don vitlnh: d6ng ViQt Nam rA sAtt uAs6 ryEr n s6 cu6r s6 oAu nAur ttAnn A- TAI sAt{ leAx H{N (100=110+{20+130+140+150 t tiBn va cic khodn tuong tluong tiEn 100 42.409.495.479 9.236.238.601 {{0 10.9r9.979.046 288.682.795 t ti6n 111 10.919.979.046 288.682.79! CAc khodn tuong duong ti€n 112 c 8621 121 8621 c It Cic khoin dAu tu tii chinh ngin h?n Ch0ng kho6n kinh doanh Trd tru6c cho ngudi b6n ngin han Phai thu nOi b0 ngin han Phaithu theo ti6n d0 hqp ddng x6y dr.rng Phai thu vd cho vay ng6n han Phai thu ngSn han kh6c lV sdn thi6u chd xfr 122 c 123 c 29.549.673.221 7.602.690.383 {t 131 4.725.513.352 7.489.548.16€ 132 158.144.237 87.686.183 fi c 1U c 135 c 24.666.0't5.632 25.456.O4C 137 c 0 136 Dq ph6ng phii thu ngin han kh6 ddi C) TAi lf Hing tiin kho v.03 1.085.927.945 1.34.865.417 1.120.382.259 1.377.327.417 -34.454.314 -32.462.OO4 150 853.906.646 151 853.906.64€ c c 140 l Hdng tdn kho Dq phdng giim gi6 hdng tdn kho (.) V Tiisin ngin fun kh6c Chi phi tri tru0c ngSn hqn Thu6 gi6 trigia tdng dugc kh6u trir Thu6 vd c6c khodn kh6c phii thu 141 v.04 149 152 153 v.05 'tu c Tdi s6n ngSn hgn kh6c 155 c B - TAI SAN DAI HAN (200 = 210 + 220 +230+ 240 + l Clc khoin phii thu dii hqn 200 133.103.332.357 4.323.352.491 210 0 Phai thu dAi h?n c0a khdch hdng 211 c 212 c 213 c c c c c Gia dich mua b6n lqitr6i phi6u Chinh ph0 Trd trudc cho ngudi b6n V6n kinh doanh & Phai dii han don vi truc thu0c thu nOi b0 ddi han Phai thu vd cho vay dAi hgn C6c khodn phdi thu q 139 phiithu Phai thu ng5n han cria kh6ch hAng a 133 tf nim giF d6n ngdy 66o hen !ll Cdc kholn v.02 {30 Du phdng gidm gi6 ch0ng khoSn kinh doanh (*) DAu 120 v.01 dii han kh6c Du phdng phii thu dAi han kh6 ddi C) 214 v.06 215 216 219 v.07 fi ;I #i {, t I sAo cAo rar cHiNH Ho p NHAT euY 4/2ots l Tiisin cii Alnn l Tii sin cti qnfr hou htnh 220 221 Nguy6n gid Tiisin ' tii chinh Tiisin 6.2',t5.264.087 -1.891.911.59€ v.09 0 c v.10 0 225 Gi6 tri hao m6n l0y kd (*) ! 224 4.323.352.491 -2.171.858.170 223 Nguy6n gi6 c6 qnn di thu6 4.323.352.491 4.453.020.412 6.624.878.582 v.08 222 Gi5 tri hao mdn l0y k6 (.) 124.757.520.412 226 ci5 cinn v6 hinh 227 120.304.500.000 Nguy6n gi6 228 120.304.500.000 GiSitri hao mdn luy k6 (*) 229 Itl BAt d6ng sin diu tu 230 Nguy6n gi5 Tii sin dd dang dii hqn sin xu6t, kinh doanh d& dang ddi han Chi phi xty dqng co bin dd dang Chi phi 232 0 0 240 563.140.145 241 242 0 231 Giaitri hao mdn luy k6 C) IV c v.12 0 c v.11 c 7.700.000.000 ti c c.; Cic khoin diu tu tii chinh dii hgn DAu tu vio c6ng ty DAu tu vio c6ng ty liCn k6t, li€n doanh Diu tu g6p v6n vdo don vi kh6c 250 f Dg phdng gidm gi5 chrlng kho5n dAu tu dii hqn (") DAu tu nim gi0 tl6n ngdy 05o hqn 254 c 255 0 V Vl Tii sin dii han kh6c 251 252 253 4.700.000.00c v.13 260 3.000.000.00c 82.671.800 261 v.'t4 82.671.800 Tdi sin thu6 thu nh6p ho5n tai 262 v.21 c Tdi sdn ddi hqn ttng thay th6 ddi han Nq ngin Phai hi ftn ngudi b6n ngSn hqn c 0 c 270 175.512.827.836 13.559.591.092 300 8.878.118.807 3.149.315.374 310 roNG TATSAN (2zo = ioo + 200) A - Ng PHA TRA (300 = 310 + 320) 263 268 khdc 1.878.118.80i 3.149.315.374 31't 1.498.196.079 3.006.883.2s6 Ngudi mua trd ti6n trudc ngSn hqn 312 Thu6 vir c6c tdi khodn nQp nhd nu6c 313 Phaitri ngudi lao dQng 314 Chi phi phdi tri ngln hqn 315 Phai trd nOi b0 ngdn han 38.759.456 v.17 316 35.867.950 127.095.486 93.906.31C 149.118.714 v.16 1.335.520 0 C 317 c Doanh thu chua thqc hiQn ngln hqn 318 c Phai trd ngSn han kh6c 319 v.18 64.949.072 5.387.868 320 v.15 Phai td theo ti6n d0 k6 hoach hgp ddng x6y dsng 10 Vay vd nq thu6 tdi chinh 11 Du phdng ph6i tri ngin han 12.QuV khen thu&ng ph0c lgi