Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2011 - Công ty Cổ phần Sản xuất Kinh doanh Xuất nhập khẩu Bình Thạnh

CTY CP SXKD XNK BiNH THANH GILIMEX 24C PhanDirng Ldu, P.6,Q.Binh Thqnh A O CAOTAI CE{INH QUY III NAM 2{b1L (:4m&) I I, 860 cnoai chiohquY3 Ket thfc nga'y 30/09201 CONGTY cP Si.N XUAT KINII DOANI{ XNK BiNH TIIANH Teng4, Tdanli GlLlMEx Building , 24C PhanDangLsu, P6, ltqnh,l'p HCM Q.Btnh roAN eANc cANnOrxf Tqi ngdr30 thdng09ndn 2011 Ddk ri tlnh: YND Chi ti6u M! Thuy6t minh 30/09/2011 01/01/1011 TAI SAN = A, TAr sAN NGANHAN (100 lto + I20 + 130 + 140 150) + 100 494,646,514,433 390,8,5,547,726 tuong llmrg ti6n I Tianvd cdclkhoAn t tiin d&I Cec khodn h.rong duong 110 lll 235,962,464,130 16952,700,144 20,4',7 4,s98,063 16,952,700,r44215,488,266,661 lL c6c kho6n tutii chinhngin h8n dAu t oAutLr ngin han han Du phdng siamgi6ddutlr ng6n e) 120 t2l 129 III Cic khoinLphiithu heng L Phaithukh6ch Trerudc ch',nwdibdn n?n J, marrnu 09ngan n9r hqp Pheithutheoti6ndOk6 hoach ddngxaydsng phaithukh6c kioan Ce€ phdidtukh6 ddi (*) Du phdng knoan cdc 130 131 132 lV, HAngtdn kho 140 t Hang lon Kno r4l gian gidhnng klo (*) tdn DI phdng 149 v Tii sanngin hank-hic L Chiphitra tru6cngin h?n ThuC GTGTdugckhautnl phaithunhdnudc Thu6vd c6ckhoan Tdi sen ngan kh6c hen 150 151 152 154 158 rt2 134 138 139 2rs0290,000221,038,8E0,000 22s0 221,038,880,000 290,000_ 105,307,816,518 72249,116,092 67 ,236,815,056 44,656,6t8,292 30,720,t59,990_ 26,186,847 ,100 9,725,882,912 3.780,751.600 (2,3?5,101,500) (2,375,101,500) B lv, \\'\ B TAI sAN D,ArH4N (2oo- 210+ 220n4o +250 +260' 200 I Cdckhoin phaithudii hen 210 2tl I Pheithudai har cia klltch hang V6nkinl doanh donvi truc thuoc d 2t2 noi b0 deih?n 213 Phai thu Phai ddih?nkh6c thu 218 (*) phai 219 Du phdng thu dnihenkh6ddi 140,167,094,548 63,686,340,770 140,167,094,548 63,686,340,710 r0,9s8,s08,637 16,898,510,720 10,958,508,637 13.088,714,429 3,809,192,291 215,112,441,827 198,509,938,889 B \zN \< Bro c6otli chinhqui I Ket thncngay30/09/201 CONGTY cP sAN XUAT KINII DOANI{ XNK BINH THANH Tdng4, Tda nhdGILIMEX Building , 24C PhanEdngLuu, P6, HCM Q BtnhT14nh,1'p BANG cAN D6I KIO TOAN Tgiag4) 30thdtg 09 dn2011 Donri tinh:WD ChltiCu ME Thuy6t miDh 30/09/2011 01/01/20t1 TAIsAN ll Tni snnc6dlnh l Tai sanc6 dinhhtu hinh - Nsuyen gie - Gi66 haomdnlui ke () Tdisanc6 dinhthucdi chinl - Nguyen gi, - cie tri haomdnlut k6 (*) c6 Tii sen dinhv6 hinl - NguyCn ei5 - cia fi haotrIdnluYk€ e) Chiphi xaydlrngco bendd dmg lII B6tdonglAndiu tu - NguyCn gi6 - ci6 tri haombnluYke (*) 240 lV Cic khoarL tutii chinhdAih?n deu ty 1.DAu vaoc6ng fir vdoc6ng liCnket,li€ndoanl Eaufir ry tu DAu ddih4nkh6c giAm dAu tei chinlldeih?n(*) gi6 tu Drrphdng 250 251 252 258 259 V, Tii sin ddih?nkh6c hu6cdii h?n l chi phi tsA mu noan L?l z rarsan rnue nnqp dii khac Taisan h?n 260 261 262 268 = sAN ToNG CQNGTTAI (270 loo + 2oo) 270 117,112,918,995 112,892364,914 87 ,4s6,r33,620 83,288,389,484 116,M7 ,638,676 t06,887 ,674,693 (28,991,505,056) Q3,s99,285,209) 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 136,800,000 136,800,000 136,800,000 136,800,000 29,519,985,315 29467,r't5A3O 24r 242 9.1 9.2 9.3 l0 91,515,418,152 79,575,478,152 74,833,900,000 74,833,900,000 20,000,000 12,020,000,000 4,72t,578,152 4,721 ,578,152_ 7,084,044,680 7,084,044,680 _ruu!l!,2q_ 6,042,095,823 6,042,095,823 589335.486.615 Bno c{o ttt chtnhqrt KCrthfc ngdy30/09/201 I CONGTY cP S,iN XUAT KINE DOANH XNK BINII TIIANII Tang4, TdanheGUMEX Building, 24C PhanDing Luu, P6, Q BInhrh?nL 1.p.HcM BANGCAN DOIKE TOAN Tginedr 30thdng09ndn 2011 Donvitinh:WD Chi ti6u ME Thuy6t sd minh 0r/0r/2011 30/09/2011 NGUON VON A Ng PrrArTRAG00= 3r0 + 330) 300 348,091,000,4682rs,931,186256 I Nq ngin hgn han 1.Vayvdnq ngen ngudibdn Phai trn 3.NgudimuatretiAntru6c Thu6vd crc kloanphainopNhenudc nllenvi6n Pheiba c6ng Chiphi phaitd ? Phditrnnoi b0 hqp tla Phai theoti6n.iOkit hosch ddngxdydln1g pheift, pheinopngen kn6c han Cdckhoan phti h?n 10.Du phdng ffi ng6n phtc lqi, thudng diguhanh ban thudng, I 1.Qut khen 310 311 3t2 313 314 315 316 317 318 319 320 338296,858,561 214,627,404842 261,568,061 r2r,58l,614,674 242 44,34t,336,568 30,888,540,325 1,994,325,829 34,t60,932,228 6,917 6,971 ,999 ,s41 ,755,874 19,650,955,686 12,889,155,943 1,300,000,000 II Nq dni hfln 1.Phdi dail4n neubib6n t.e trn Phni daihannoi b0 tra Phei ddihankhic Vayvd ng daihgn lei Thu6tlu nhaphoan phaitrd vie€ldm Du phdng capmAt tsg phei ? Du phdng tr6 ddihen thuchien Doanh chua thu nghe Qut pMt tri6nkhoahacvd c6ng 330 = B voN cHfr sO HOU (4oo 4ro +430) 400 L V6r chi sAhii! l V6nddutu i;uachl sdhitu Thtugdu v6no6phdn V(inkl6c q:a chrisdhtu qui c6 phi6u ngan lech Chenh dtuh ei6l4i tdi san Chcrll l*h ri gi6h6i doei Qui dauhi phettri6n tai QuY phdng chinh dg 410 ll t2 l3 2A18,570,s49 t4 45,346,S1; 9J94,141,907 - 2,382464,t60_ 5,753,549,513 r309p8r.414 332 7,696,602,102 334 335 I,228,88t,4t4 337 338 339 4rl 412 4t3 4t4 415 4t6 4t7 418 1,309,38111; 868,658,391 t4 362328,015,792 373,398300359 362,32E,015,792 373,398300,359 127,745,880,000127,745,880,000 158,751,430,047 158,751130,047 (30,120,215 254\ 2,163,43S,rS; 22483 ,599,600 22,483,s99,600 ...Bản thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc Quý 3 năm 2007 Công ty CP Vật t Vận tải xi măng I. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. 1. Hình thức sở hữu vốn. Theo Quyết định số 280/QĐ-BXD ngày 22/02/2006 của Bộ trởng Bộ xây dựng về việc chuyển Công ty Vật t Vận tải xi măng thuộc Tổng 1 công ty xi măng Việt Nam thành Công ty Cổ phần Vật t Vận tải xi măng. Công ty đã chính thức hoạt động dới hình thức Công ty Cổ phần từ ngày 24 tháng 4 năm 2006. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103011963 do sở Kế hoạch Đầu t Hà Nội cấp ngày 24 tháng 4 năm 2006. Trụ sở chính của Công ty tại số 21B Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội. 2. Lĩnh vực kinh doanh. Kinh doanh thơng mại, vận tải thuỷ. 3. Ngành nghề kinh doanh. - Kinh doanh mua bán các loại vật t nh than, xỉ pirit phục vụ cho sản xuất của các Công ty xi măng. - Kinh doanh xi măng. - Kinh doanh vận tải hàng hoá . - Sản xuất và kinh doanh vỏ bao cho sản xuất xi măng. - Kinh doanh các loại vật liệu xây dựng khác. - Kinh doanh dịch vụ vận chuyển hàng hoá. - Kinh doanh khai thác, chế biến các loại phụ gia và xỷ thải phục vụ cho sản xuất xi măng và các nhu cầu khác của xã hội. - Kinh doanh các ngành nghề khác phù hợp với qui định của Pháp luật. II. Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán. 2 1. Kỳ kế toán năm: Năm 2007 kỳ kế toán năm bắt đầu từ ngày 1/1/2007 đến 31/12/2007 có khác so với kỳ kế toán năm 2006. Do năm 2006 là năm đầu tiên Công ty hoạt động dới hình thức là Công ty cổ phần bắt đầu từ ngày 24/4/2006. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VNĐ). III. Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng. 1. Chế độ kế toán áp dụng. Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/Q-BTC ngày 23/3/2006 của Bộ trởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán. Công ty đã áp dụng chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hớng dẫn chuẩn mực do Nhà nớc ban hành. Báo cáo tại chính đợc lập và trình bày theo đúng quy định của từng chuẩn mực, thông t hớng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng. 3. Hình thức kế toán áp dụng. Công ty áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính. IV. Các chính sách kế toán áp dụng. - Công ty đã lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán. 3 - Việc lập và trình bày báo cáo tài chính giữa niên độ và báo cáo tài chính năm gần nhất là cùng áp dụng các chính sách kế toán nh nhau. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và t ơng đ ơng tiền: Trong năm, các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tại ngày phát sinh nghiệp vụ. Cuối kỳ báo cáo kế toán các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đ- ợc quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng do Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam công bố vào thời điểm kết thúc niên độ kế toán. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số d các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. Các khoản đầu t ngắn hạn không quá 3 tháng có khả năng chuyển đổi dễ dàng thành tiền và không có nhiều rủi ro trong chuyển đổi thành tiền kể từ ngày mua khoản đầu t đó tại thời điểm báo cáo. Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho : Hàng tồn kho đợc xác định dựa trên cơ sở giá gốc. Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí nguyên vật liệu trực tiếp, chi phí nhân công trực tiếp và chi phí sản xuất chung để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. 4 Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên và tính giá theo phơng pháp bình quân gia quyền. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho đợc lập vào thời điểm cuối năm là số MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 3 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 09 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 3 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 09 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 735.878.024.609 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 118.611.025.924 86.126.277.361 1. Tiền 111 100.917.416.846 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 17.693.609.078 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 233.577.630.802 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 83.962.143.588 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 146.734.572.078 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 2.978.361.895 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 371.440.671.418 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 374.804.319.084 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (3.363.647.666) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 12.248.696.465 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 4.784.930.049 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7.343.750.216 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 406.761.858.044 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 59.230.912.754 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 69.172.744.092 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 280.339.333.174 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 219.093.773.356 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 475.215.220.553 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (256.121.447.197) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.403.931.472 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.590.757.328) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 52.841.628.346 17.792.887.012 (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ III - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 09 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 49.336.600.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 48.358.701.076 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.022.101.076) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 17.855.012.116 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 16.600.707.106 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.142.639.882.653 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 681.120.575.878 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 547.381.300.829 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 334.727.460.400 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 16.260.452.947 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 124.694.635.689 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.642.937.871 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315