CONG TY CP TAP DOAN HOA PHAT He He He He a ae
BAO CAO HOP NHAT
QUY IV/2011
Trang 2CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT “Trụ sở chính: Khu Công nghiệp Phố Nối A, xã Giai Phạm, huyện Yên Mỹ, nh Hưng Yên Điện thoại: 0321 3942 883 / Fax: 0321 3942 613 Email: hoaphatgroup@hoaphatcom.vn HÓA PHAT >x Gite
BANG CAN DOI KE TOÁN HOP NHAT
TẠI NGÀY 31 THANG 12 NAM 2011 Đơn vị tính: Đồng >"_—_ 31/12/2010 1 2 3
A TALSAN NGAN HAN 100 9⁄416.116617479 1866093787663
1, Tiên và các khoản Lương đương tiên 110 V.UT - 1064386090632 1047177227261
1, Tiên i 136,131,658,520
2 Các khoản tương đương tiên 12 808,202,065,227 911,045,368,741
1, Cac khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 V.02 o
1, Đầu tư ngắn hạn 121 0 290,230,500.000
IIL, Các khoản phải thu ngẫn hạn 130 1903613283210 1832703218063
1,Phải thụ khách hàng lãi L5I749174%514 1503995277666
2 Trả trước cho người bản, 132 331.569/849/082 278,580,818 965
5, Các khoản phải thụ khác 135 V03 67634081808 38800.287.073
ó, Dự phàng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 -13/083⁄496.191 -Ä 73,166,011 f
TY Hàng tôn kho 140 6284711585749 4L540/810/505212 ‹
1 Hàng tên kho HÀ VỚI 6361571678348 — 45/9,531050816
2 Dự phòng giám giá hàng tôn kho (*) 149 -T6854,093,509
V Tai sin ngăn hạn khác 150 163.461.657.978, 135,172,337,126
1 Chi phi trả trước ngân hạn 151 19/627,203,540 31937.003.450
2 Thuê GTGT được khẩu trữ 19 75.816.539.958 37040305417
3 Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước _.I51 V405 12113696,198 3.551.817.042
5 Tài sân ngắn hạn khác 158 25,904.219.282 33.613.210.108
8, TÀI SÂN DÀI HẠN 200 8,033,011,370,066 7.037.864 444.436
1 Cie khosin phải thu dai hạn 210 -449,008,590,000 4449,008,590,000
4, Phải thụ dài hạn khác 218 V.07 440008500000 130 00% 5901000
1, Tài sản cô định 220 5834,092465,898 4603672811871
1 Tải sẵn có định hữu hình ~ Nguyễn giá 221 V08 439146024890 6051492816616 5109678090211 3979294726886
~ Giá trị hao môn luỹ kế (*) "`
2 Tai san cổ định thuê tải chỉnh 224 V09 9618.515.180 10/662,903.383 - Nguyên giả 16.488.123.518 16.488.423.548 ~ Giá trị hao môn lu 6.839,908,098 3, Tài sản cố định vô hình V.I0 164.267 Nguyên giá
- Giá tị hào môn luỹ kế (*)
4 Chỉ phí xây dung cor ban dé dang 230 VI - lý N
HT, Đất động sản đâu tư 2U VI 1140729578 R89
- Nguyên giá 241 29,106.577.749 29:106.577,749
~ Giả tị hao môn lu kế (*) 242 -17,998.782.016 13917092961
TV Các khoản đầu tr tài chỉnh đài hạn 2, Bau tr vio công ty liên kết liên doanh 708,792,9065574 373.640.506,574
3, Dau tu dai hạn khác 258 V.I3 135,142,340,000
V,Lội thể thương mại 260 361150239017 9689114073688
1 Loi thé thương mai 261 962150239917 961 941 673,658
Vi Tai sin di hn khác 270 502,938,207.399 296.959.277.548
1, Chi phi tra true dai han 271 V.I4 424.758,812,204 224,060,809,097
3 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 272 V.2I 58,875 51,313,170, 818
3 Tai san van khae 2713 19,305, 21,585,297.631
Trang 3
HÓA PHAT os Điện thoại: 0321 3942 883 / Fax: 0321 3942 613 Email: hoaphatgroup@hoaphatcom.vn NGUON VON A NO PHAL TRA (300=3104330) 300 1 Nợ ngắn hạn 310 1 Vay và nợ ngắn hạn 3H vas 2 Phải trả người bản 312
3 Người mua trả tiên trước 313
4 Doanh thu chưa thực hiện 338
5 Thué và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V6
6 Phải trả người lao động, 3I5
7 Chỉ phí phái tra 316 VAT
10 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác - 319 V.I8 11 Dự phỏng phải trả ngắn hạn 12 Quỹ khen thường phúc lợi II Nợ dài hạn 330
1 Phải trả dài hạn người bán 331 2 Phải trả dài hạn nội bội 332 V.I9
3 Phải trả đài hạn khác 333
4 Vay va ng dai han 5 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 334 V20 335 VỚI
6 Dự phòng trợ cấp mắt việc làm 336
7 Dự phòng phải trả dài hạn 337
B VON CHU SO HUU (400= 4104430) 1.Vên chủ sở hữu 400 410 V22
1, Vn dầu tư cúa chủ sở hữu 41
2 Thặng dư vốn có phẫn 412
3, Vấn khác của chủ sở hữu 4Iã
4, Cô phiếu quỹ 414
5 Chênh lệch đánh giá lại tải sàn 415
6 Chênh lệch ty giá hối đoầi 416
7 Quỹ đầu tr phát trin 417
5 Quỹ dự phòng tải chính 418
9, Quỹ khác thuộc vốn chú sở hữu 419
10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420
11, Nguễn vên đầu tư XDCB 421
AI, Nguôn kinh phí và quỹ khác 430
© LOLICH CUA CO DONG THIEU SỐ 500
1 Von đầu tư của cô đồng thiểu số 2 Lợi Ích của cổ đơng thiêu số
TONG CONG NGUON VON 440 Người lập biểu Hoàng Thị Thanh Hưởng 3/12/2011 9489 276,024,328 7,119,696,549,678 078,121,312 932,152/000,913 -47,565,191,228 £836,237,904.064 244,704.214,561 48,353,288,315 260,661,670,875 119,561,885,650 11577.689.249) 73,804,277,511 2,369,579,474,650 0 o 159/914.069,103 1,879,137,095.091 2,688,299,655 27,840,010,801 0 7,409,644,857,136 7,409,644,857,136 3,178.497,600,000 2.257.862.350,000 0 -150,970,558,021 0 14,595.447,078 0 269.328.713.573 0 1,840,331,304,506 0 0 S50267,106,682 164.960.148,2 85,306,358 557 17,149,187,988,14S CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT
Trang 4(OA PHAT hoaphateom.vn lào grou § = FS $ 3 3 8 < 2 g z = 5 = =
CONG TY CO PHAN TAP DOAN Hi
Trang 5
CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT
“Trụ sở chính: Khu Công nghiệp Phố Nối A, xã Giai Phạm, Điện thoại: 0301 3942 883 / Fax: 031 394 613 xã Giai Phạm, huyện Yên Mỹ, tỉnh Hưng Yên hu Te ÿ, tỉ Yi
Email: hoaphargroup@heaphat.comavn
te Ws
^^ a Cae
BAO CAO LUU CHUYEN TIEN TE
(Theo phương pháp gián tip) (2)
“Cho giai đoạn từ 1/1/2011 đến 31/1/2011 Dom vj tinh: PND “Từ 01/01/2011 đến Tir 01/01/2010 den iets Mice TN “31/12/2011 31/12/2010
1 Lưu chuyên tiên từ hoạt động kinh doanh
1 Lợi nhận trước thuế 3 Điều chỉnh cho các khuản 1 1492 068 674.098 1.564 151 094 066
~ Khẩu hao TSCĐ 2 526 238 928.049
- Phân bổ lợi thể thương mai 123216 938 623
~ Các khoản dự phòng 3 73 505 413022
Lai 15 chen Ke i hd dos chưa thục hiện 4 23006 179 330
~ Lãi lỗ từ hoại động đầu tr 5 101 494 696822 - 198-459 584 848
~ Chỉ phí li vay 6 820242065 353 413090189756
-3 Tại nhuận tì hoại động kinh đonnh trước thay đãi vẫn lưu động & "`"
- Tăng, giảm các khoản phải thu 9 287 850 38736) -270/860849472
~ Tăng, giảm hàng tổn khó “Tang piảm các khoản phải trả (Không kể lại vay phải tủ, thuế 10 -177/302419082-—- hese -67637671681 1 :
ra " 412208 781 874 ~256934 982 02
= Tang, giảm chỉ ph trả ruse 2 13 - 43.268 078 SI8 = 58 269.901 738 4
qhập doanh nghiệp dã nộp 4 22149311339 ~ 265 793824068)
~ Tiên thụ khác ừ hoại động kỉnh doanh: 15 29570408343 133447090035
~ Liên hĩ khác cho hoạt động kính doanh) 16 = 96.508 310518 = 121 339-205 479
Luu chuyén tiểu thuận từ hoạt động kinh doanh: 20 344 873 009 064 398 210 666 267
Hy, Larw chuyển tiền từ hoạt động dầu 1.liên chỉ để mưa sâm, xây dưng TSCĐ và các ti sản dãi hạn khác — 2L -1 511 50409 418-979 887 380 368
3 Tiên thụ từ hanh if nhuong bn TSCD va eée i sin di bgn Khe 22 10535243 733177 668 358381
3 Tiên chỉ cho vy, mua các công cụ nợ của đơn vị khe B = 454 452 869096 = 440.315 194 592
1 Tiên tu bồi cho vay, hn Ia cấc công cụ nợ cổa đơn v khác 24 213262709096 309873860000
5 Tiên chị đầu t gốp von vo don vị Khác Tiên tha hi dl ư gốp vốn sào đơn vị khe 26 2 285.001 968 190 3866 506919 ~63073062493 9476830411
7 Ti thụ lãi cho vay, cổ tức và lợi nun dg ha Linu chuyén tiền thuần từ hoại động đâu tr 20 30 <1 685 173 500 718-1421 284995 696 -167 172636308 141661603041
TIL Lau chuyéi tiền từ hoạt động tài thính
1.Tiên thụ ử phát hành cô phiền, nhận vốn gồp của chủ sở hữu m 88.083 000 000 8456520000
2:Tin chi trả vốn góp cho các chủ sở hữu, mua lại cổ phiêu của doanh —_ ;, nghiệp đã phát hành 3,TiỀn vay ngắn hạn, dái hạn nhận được 3ã 17624 860 684.799 [0862814502121 = 150970538 021 1 Tiên chỉ trả nợ gốc vay 4 -16 283 104 725924 -9 687 393 130.599 5, Tid chỉ trả nợ thuê tài chính 35 163 190834 6 Cổ tức, lợi nhuận đã trả cho chủ sở bữu 36 - 3483 303 031 637 983 5/0 943 iu chuyên tién thud te hogt dng tai chink 40 1325 387 097 803 585 729 150 685 Lưu chuyển tiền thuần trong k 50 15 086 606 149 -437315178744 “Tiền và tương đường tiền đầu kỳ oo 1047177227261 1480400923375
iã hồi đoái quy đổi ngoại té 6! 31 106438/09052 2120257 132 1047177227261 4 001 480 630 Ảnh hướng của thay đổi tỷ
Trang 6HOA PHAT
oe “Trụ sở chính: Khu Công nghiệp Phố Nối A, xã Giái Phạm, huyện Yên CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT
Điện thoại: 0321 3942 883 / Fax: 0321 3942 613 Email: hoaphatgroup@hoaphatcomvn tỉnh Hưng Yên TT BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH ‘TV 01/10/2011 DEN 31/12/2011 I- DAC DIEM HOAT DONG CUA DOANH NGHIỆP 1- Hình thức sở hữu với Cổ phần
3- Lĩnh vực kinh đoanh: Sản xuất, kinh doanh câ- Ngành nghề kinh doanh:
~ Đầu tư tài chính;
- Đâu tư và xây dựng đồng bộ bạ tầng, kỹ thuật khu công nghiệp và khu đỏ thị; in xuất hàng nội thất phục vụ văn phòng, gia đình, trường học:
- Sin xuất và chế biến gỗ:
xuất các sản phẩm cơ khí ( chủ yếu là máy móc xây dựng, bàn ghế, tũ văn phòng); - Dich vụ cho thuê máy móc, thiết bị, phương tiện
~ Buôn bán ôtô, xe máy, thiết bị phụ tùng, ngành giao thông vận t Vận tải,
Sản xuất, kinh doanh các loại máy xây dựng và máy khai thác mỗ; Buôn bản đồ diện, điện tử, thiết bị quang học và thiết bị y tế
~ Sản xuất kinh doanh, tấp rấp, đặt, sửa chữa, bảo hành hàng điện, diện tử, điện lạnh, điện dan dụng, điều hoà không khí: ~ Sản xuất, kinh doanh nguyên vật liệu và các sản phẩm nhựa phastie;
= le hoạt động quảng cáo; - Xây dựng dân dụng; ~ Xây đựng công nghiệp: ~ Khai thác cát, đá, sỗi;
~ Sản xuất xi măng và kinh doanh vật liệu xây đựng;
~ Sản xuất kinh doanh, lắp ráp các xản phẩm nội thất, thiết bị xây dư Kinh doanh bất động sản ( không bao gồm hoạt động tư vấn Về giá dat;
Kinh doanh dich vu cho thuê nhàc văn phòng, tài sản ( không bao gồm kinh doanh phòng hát Karaoke, vũ trường quần bat);
- Tư vấn đầu tư trong và ngoài nước ( không bao gồm tư vấn pháp lu); Do lịch va dich vu du lịch:
Dịch vụ vận tải và cho thuê phường tiện vận tẫ; nông, thuỷ „ hải sản, lâm sản đã chế biến;
Buôn bán hoá chất ( trừ hoá chất Nhà nước cẩm ) rượu „ bia, nước ngọt; xuất và mua bán kìm loại mầu các loại, phế liệu kim loại mầu; Buon ban và xuất nhập khẩu thép, vật tư thiết bị luyện, cần thép; Sản xuất cần kéo thép: sẵn xuất tôn lợp;
Khai thác quặng kim loại;
~ Mua bản kim loại quặng kim loại, sắt thép phế liệu; ~ Luyện gang thép; đúc gang, sắt, thép:
Sản xuất ống thép không mạ và có mạ, ổng in0X; - Kinh doanh dịch vụ kho bãi:
Dich vụ thể dục, thể thao ( dào tạo, tổ chức thì đấu, chuyển giao vận động viên)! ~ Xây dựng, cho thuê sân tập và sân thị dấu thể thao;
Trang 7
“Trụ sở chính: Khu Công nghiệp Phố Nối A, xã Giai Phạm, huyện Yên M CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT
Điện thoại: 0321 3947 883 / Fax: 0321 3942 613 :
Email: hoaphatgroup@hoaphatcom.vn
HOA PHAT
== [TY inh Hung Yên
44 Dac điểm hoạt đông của doanh nghiệp trong năm tài chính có ảnh hưởng đến Báo cáo tài chính
ta Tổng số các Công ty con
Số lượng các Công ty con được hợp nhất l4
Số lượng các Công ty không được hợp nhất 0
b- Danh sách các Công ty con quan trọng được hợp nhất > Cong ty TNHH Thiết bị Phụ tùng Hoà phát
- Địa chỉ: $6 243 đường Giải Phóng, Phường Phương Mai, Quận Đồng Đa, Hà Nội
- Tỷ lệ lợi ích của Công ty mẹ: 99.64%
~ Quyền biểu quyết của Công ty me: Công ty Có phần Nội thất Hoà phát Địa ch: Đường B4, Khu B, KCN Ph an Lim, Hung
‘Ty Ig lui {eh cia Cong ty me 99.50%
~ Quyén biểu quyết của Công ty mẹ: » Cong ty TNHH Ong thép Hoa Phat
~ Địa ch 39 Nguyễn Đình Chiều, Quận Hai Bà Trưng, TP Hà Nội - Tỷ lệ lợi íh của Công ty mẹ
~ Quyên biểu quyết của Công ty mẹ > Cong ty TNHHH Điện Lạnh Hoà Phát
- Địa chỉ: Xã Giai Phạm, Huyện Yên Mỹ, Tỉnh Hưng Yên
= Tỷ lệ lợi íh của Công ty mẹ: 99.67%
~ Quyền biểu quyết của Công ty me:
» Cong ly Cổ phần Xây dựng và Phát triển Đỏ thị Hoà phát
- Địu chữ 39 Nguyễn Đình Chiểu, Quận Hai bà Trưng, TP Hà Nội - Tỷ lệ lợi ích của Cong ty mẹ
~ Quyên biểu quyết của Công ty me: 99.67%
> Cong ty TNHH Thuong mai Hoà phát
- Địa chỉ: 39 Nguyễn Đình Chiểu, Quận Hai Bà Trưng, TP Hà Nội
- Tỷ le lợi ích của Công ty mẹ 99.00%
Quyén biểu quyết của Công ty me » lối A, Lạc Hồng, 99.829, > Cong ty Có phần thép Hoà Phát
- Địa chỉ: Xã Hiệp Sơn - Huyện Kinh Mon - Tinh Hai Duong
- Tỷ lệ lợi íh của Công ty me: 85.00% ~ Quyén biểu quyết của Cong ty me
» Cong ty TNHH Hoà Phát Lào
- Địa chỉ: Bản Xỉ xa ket, Chan tha bu ly, Thi do Vieng Chan, Công hòa DCND Lào
lệ lợi ích của Công ty me: 100% ~ Quyền biểu quyết của Công ty mẹ:
+ Công ty CP Đầu tư khoáng sản An Thong - Địa chỉ: Số 415, đường Trần Phú, phường Trần Phú, Thị xã Hà Giang
- Tỷ lệ lợi íh của Công ty mẹ: 99.9%
Trang 8
Ws oS Gaour
wee š ˆ Š
CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT
Trụ sở chính: Khu Công nghiệp Phố Nối A, xã Giải Phạm, huyện Yên Mỹ, tin n"
Điện thoại: 0321 3942 303 / Fae O32 3942 613, M0002 `
Enail: hoaphargteup/hoapharcom.vn
>» Cong ty Cé phan Golden Gain Viet nam
- Khu NO3, Khu đô thị Đông Nam, Trin Duy Hưng, đường Hoàng Minh Giám Phường Trung Hòa, quận Cầu Giấy, TP Hà Nội
- Tỷ lẽ lợi ích của Công ty mẹ 60% - Quyền biểu quyết của Công ty mẹ:
> Cong ty Có phần Năng Lượng Hòa phát ~ Xã Hiệp Sơn, huyện Kinh Môn, Tỉnh Hải Dương,
Tỷ lệ lợi ích của Công ty me: 99.86%
~ Quyên biểu quyết của Công ty me:
> Cong ty TNHH Một thành viên Thép Hòa Phát - Khu CN Phố nối, Giai Phạm, Yên Mỹ, Hưng Yên
~ Tỷ lệ lợi íh của Công ty me: 100.00%
~ Quyên biểu quyết của Công ty mạ: > Cong ty Cổ phần Khoáng sản Hòa phát
10 Trân Hưng Đạo Phan Chu Trình, Hoàn Kiểm, Hà nội lệ lợi ích của Công ty me: 10.00%
Guyén bigu quyết của Công ty me: “
> Cong ty Cổ phần cửa Hòa phát
- Đường B5, Khu B, Khu CN Phé noi Á, xã Minh Hải, huyện Văn lâm, Hưng yên “Tỷ lệ lợi ích của Công ty me: 60.00% Quyén biểu quyết của Công ty me
1H: KỲ KẾ TOÁN, ĐƠN VỊ TIỀN TE SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN
1- Kỳ kế toán: “Từ ngày 01/01 đến ngày 31/12 3- Đơn vị tiên tệ sử dụng trong kế toán: VN đồng,
THỊ: CHUAN MUC VA CHE ĐỘ KẾ TOÁN AP DUNG:
1- Chế đô kế toán áp dụng:
“Chế độ kế toán Doanh nghiệp theo Quyét dinh s6 15/2006/QD-BIC ngày 20/3/2006 Tuyen bố về việc tuân thủ Chuẩn mục kế toán và Ché đọ kế toán:
Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bầy phù hợp với các chuẩn mực và Chế độ kế toán Việt Nam 3- Hình thức kế toán áp dụng: Chứng từ gửủ số 1V- CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TỐN AP DỤNG
1- Nguyễn tác ghỉ nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền
Phương pháp chuyển đổi các đồng tiền khác ra đồng iển Việt Nam Đồng là lấy tỉ giá bán ra của Ngân hàng ngoại thương tại thời điểm thực tế
2 Nguyen tac ghỉ nhận hàng tồn kho;
ˆ Nguyen tắc ghỉ nhận hàng tổn kho : Hàng tôn Kho được ghí nhận theo giá gốc Phương pháp tĩnh giá trị hàng tổn Khó Phương pháp đơn giá bình quân gÌa quyền "Phương pháp hạch toán hàng tồn kho : Kê Khai thường xuyên,
ˆ Plương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tổn Kho : Dự phùng giầm giá hàng tôn kho dược trích lập cho phần giá trị dự kiến bị tổn thất đo các kh
Xếm phẩm chất lỗi hồi v.x) có thể xảy ra đối với nguyen vate
thuộc quyền sử hữu của Tập đoàn dựa trên bằng chứng hợp lý về sự suy a
ân suy giảm trong giá tị (do giảm giá, hư hồng
thành phẩm, hàng hóa tổn kho
Trang 9
TƯ N == nove CONG TY C@ PHAN TAP DOAN HOA PHAT
Trụ sở chính: Khu Công nghiệp Phố Nối A, xã Giai Phạm, hố Nối A, xã Giai Phạm, huyện huyện Yên Mỹ, Yên Mỹ, tỉnh Hưng Yí Điện thoại: 0301 3942 883 / Fax: 0321 3942 613 aa
Email: hoaphargroup@hoaphat.com.vn
thúc kỳ kế toán năm
Số tăng hoặc giảm dự phòng giảm giá hàng tổn kho được hạch toán vào giá vốn hàng bán trong năm Nguyên tắc phi nhận và khẩu hao TSCĐ và bất động sin đầu tư:
Ngiy£n tắc ghỉ nhận TSCĐ (Mu hình, võ hình, thuê tài chính): TSCĐ phần ánh theo nguyên trong bảng Bảng cân đối kế toán phần ánh 3 chỉ tiêu: Nguyên giá, hao mòn luỹ kế, gi hị còn lạ Phường pháp khẩu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): áp dung phương pháp Khẩu hao
theo đường thing
Nguyên tác ghỉ nhận và khấu hao bất động sản đầu tư đầu tư được ghỉ nhận theo chủ phí phát sinh Nguyên tắc ghỉ nhận bất động sản đấu wc: Bat dong sis
bàn đâu ( giá mua và chỉ phí liên quan đến quyền sử hữu bất động sản)
Phương pháp khẩu hao bất dạng sản đâu nư: Bất động sàn dẫu tư được khấu hao theo phương phấn khẩu hao đường thẳng
Nguyên tie ghi nhận các khoản đầu tư tài chính:
Các khan dau nề vào công ty iến ki được hợp nhất theo phương pháp vốn chủ sở hữu, khoản đầu tư được ghỉ nhận ban đầu trên bằng căn đối kế toán hợp nhất (heo giá gốc, sau đó dược điều chữnh
Theo những thay đối của phần sở hữu của Công ty trong tài sân thuần của công ty liên kết san KhÍ mua
Phân sở hữu của nhà đâu tư trong lợi nhuận (lổ) của công ty liên kết sau khi mua được phần ánh trên báo cáo kết quả kinh doanh hợp nhất và phần sở hữu của nhà dâu tự trong thay đổi của quỹ dự trì sau khi mua được ghỉ nhận vào quỹ dự trữ Thay đổi lãy kế sau khi mua được diều chỉnh vào giá tị son lại của khoản dấu tư vào cống ty liên kết Cổ tức được nhận từ công ly liên kết được cẩn trừ và0
khoản đấu tư vào công ty liên kết
Nguyên tắc phi nhận và vốn hoá các khoản chỉ phí đi va)
Tnền tắc ghỉ nhận chỉ phí đã vay; chỉ pí đã vay bao gêm lãi tên vay và cc chỉ phí khác phít sink liên quan trực tiếp đến các khoản vay của doanh nghiệp và được ghí nhận à chỉ phí phát sinh trong
năm
Hi phí di vay fen quan trực tiếp đến việc mua âm, xây dưng hoặc ình thành một tài su cụ th cln
số một thời gian đủ dài để có thể đưa vào sử dụng theo mục dích định trước hoặc để bản được vốn hóa vào nguyên giá của ti sản đồ
Nguyên tác ghi nhận vốn hoá các khoản chỉ phí khát
Củ phí mỏ rước Chỉ phí tả trước bao gồm các chỉ phí trả trước ngắn bạn và chỉ phí trả rước ti hạn trên bảng căn đổi kế toán hợp nhất và được phân bổ trong Khoảng thời giun trả trước của chỉ Phí tương ứng với các lợi ích kinh tế được tạo ra từ các chỉ phí này
"Phường phúp và ời gian phân bổ lợt thế ương mại- Lợi thế thường mại phát sinh từ hợp nhất nh doanh được gỉ nhận ban đầu theo giá gốc, à phân chênh lệch giữa giá phí hợp nhất kinh doanh so với phần sở hữa của bên mua tron giá trị họp lý thuần của tài sản, nợ phải trì có thể sác đu! (ượt Và các khoản nợ tiêm tàng đã ghỉ nhận Sau khi ghi nhận ban đâu, lợi thế thương mại được xác định
đi hao mòn lũy kế, Lợi thế thương mại được phần bổ theo phương pháp dường quá (10) năm giá tị bằng giá gốc tr
thing trong thời gian hữu ích được ước tính không Nguyên tie ghi nhân chỉ phí phải tra
Nguyên tác và phương pháp ghi nhận các khoản dự phòn
“Tập đoàn ghi nhận dự phòng khí có nghĩa vụ nợ hiện tại (nghĩa vụ pháp lý hoặc nghĩa vụ lên d0) ết quà từ một sự kiện đã xây ra ưong quá khứ Việc thanh toán nghĩa vụ nợ này có thể dân đến
do
Trang 1010- HOA PHAT a on
CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT
“Trụ sở chính: Khu Công nghiệp Phổ Nối A, xã Giai Phạm, huyện Yên Mỹ, tính Hưng Yeit Điện thoại: 0321 3947 883 / Fax: 0321 3947 63
Email: hoaphatgouphoaphatcom.vn "Nguyên táệ phi nhận vốn chủ sở hữu
- Nguyên tắc ghủ nhận vấn đu uẻ của chủ xở hưu, thặng dư vốn cổ phân, vốit khác của chủ vở hữm
1
Được ghỉ nhận theo số vốn góp thực góp của chủ sở hữu
“Nguyên tắc ghỉ nhận chônh lệch tỷ giá : vào cuối năm tài chính Công ty đã đánh giá lại các khoản mục tiễn tệ có gốc ngoại tệ
An túc ghỉ nhận lợi nhuận chua phân pho: Loi nhuận sau thuế chưa phân phối phản ánh trên Bảng cân dối kế loán là
thu nhập Doanh nghiệp
ố lợi nhuận từ các hoại động của Doanh nghiệp sau khi trừ đi chỉ phí thuế
"Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận doanh thu
Đoanh thụ được ghi nhận khi Tập đoàn có khả năng nhận được các lợi ích kinh tế có thể xác định được một cách chắc chắn Doanh thu thuần được xác định theo giá trị hợp lý của các khoản đã thụ hoặc sẽ thu được sau khi trừ đi các khoản chiết khẩu thương mại, giảm giá hàng bán và hàng bán bị trả lại, Các điều kiện ghỉ nhận cụ thể sau đây cũng phải được đáp ứng khi ghỉ nhận doanh thu Đoanh thụ bám làng: được ghỉ nhận khi các rủi ro trọng yếu và các quyền sở hữu hàng hóa đã dược chuyển sang người mua, thường là trùng với việc chuyển giao hàng hóa
Doanh thụ công cấp dịch vụ š khi có thể xác định được kết quả hợp đồng một cách e thu sẽ được ghỉ nhận dựa vào mức độ hồn thành cơng việc °
"Nếu không thể xác định được kết quả hợp đồng một cách chấc chắn, doanh thu sé duge ghi nhận ở mức có thể thu hồi được của các chỉ phí đã được ghí nhận
Nguyên tắc và phương pháp ghỉ nhận chỉ phí tài chính: Chỉ phí tài chính được ghi nhận trong "báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh là tổng chỉ phí tài chính phát sinh trong nám không bũ trừ với đoanh thú hoạt đông tài chính
"Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiep hiện hành, chỉ phi thuê thu nhập hoàn lại: Chị phí thuế thủ nhập Doanh nghiệp hiện hành được xúc định tiên cơ sở
Trang 11HÒA PHÁT
ZS Ci ‘Try sở chính: Khu Công nghiệp Phố Nối A, xã G¡ CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT ng hố
ã Giai Phạm, huyện Yên Mỹ, tỉnh Hu Điện thoại: 0321 3942 883 / Fax: 0321 3942 613 Se ee ae Email: hoaphatyroup@thoaphateom.vn Y- THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOẢN MỤC TRINH BAY TRONG BẰNG CÂN ĐỐI KẾ TOAN 01- Tiền và các khoản tương đương tiền ~ Tiên mật
~ Tiên gửi ngân hàng - Tiên dang chuyển
~ Các khoản tương đương tiền
03- Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn: ~ Chứng khoán dấu tư ngắn hạn
= Tiên gửi có kỳ hạn (từ 3 thắng Đầu tư ngắn hạn khác
Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn
đến dưới Í năm)
03- Các khoản phải thu ngắn hạn khác ~ Lãi tiến gửi Ngân hàng, cho vay ~ Ti sản thừa chờ xử lý
~ Phải thủ cho vay không lãi
~ Chỉ phí đền bù giải phóng mật bằng TS nhận ủy thác đầu tự
Phải thủ thuế nhà thầu
Trang 12Wa wake 0099 Điện thoại: 0321 3942 883 / Fax: 0321 3942 613 Email: hoaphatgroup@hoaphat.com.vn
CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT
“Trụ sở chính: Khu Công nghiệp Phố Nối A, xã Giai Phạm, huyện Yên Mỹ, tinh Hung Yan
04- Hàng tón kho 3/12/2011
- Hãng mua dang đi đường, 581,261,943,621
- Nguyễn liệu, vật liệu 1,478,281,076,047 - Công cụ, dụng cụ 186,752 058,803) - Chỉ phí SX, KD đỡ đang 2,068,337,172,267 - Thành phẩm 1,892,376,764,093 - Hàng hoá 147,727,652,552 ~ Hàng gũi đi bán 4,735,142,068
~ Hãng tổn kho loại trừ khi hợp nhất = Hing đang đi đường, - Hãng gia công - Hàng hoá bất động sin 2,098,968,805 tàng tổn kho như sau: Giai đoạn 3 tháng từ 1/10/2011 đến 31/12/2011 8.617.621, 858 75.220,845.438 Biến dong trong kỳ của đự phòng giảm Số dự đâu kỹ “Tăng dự phòng trong kỳ Sử dụng dự phòng trong kỳ Hoàn nhập rong kỳ 6.084.374.697) Số dư cuối kỹ 70,854,092,599
05- Thuế và các khoăn phái thụ Nhà nước: 3112/2011 “Thuế thủ nhập doanh nghiệp nộp trước 6.466.988.698 Thuế thu nhập cá nhân nộp trước
11,369,174
~ Thuế giá tị gia tăng ~ Thuế nhập khẩu nộp tước
~ C#c khuản khác phải thụ Nhà nước 31/12/2011
29,000,000 07- Phai thu dai han khác
Trang 15ÂN TAP DOAN HOA PHAT
0 PH
Trang 16HÒA PHÁT aa r irs Điện thoại: 0321 3942 883 / Fax: 0321 3942 613 Emil: hoaphatgroup@hoaphat.com.vn
CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT
"Trụ số chính: Khu Công nghiệp Phố Nối A, xã Giai Phạm, huyện Yên Mỹ, tỉnh Hưng Yên
11- Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang: 31/12/2011 Chỉ phí xây dựng cơ bản dở dang 1,268,620,760,178 13- Tăng, giảm bất động sản đầu tư: "Nhà xưởng (3)
NGUYÊN GIÁ
Tại ngày 3019/2 Tang trong ky Mua trong kỳ
Tạo ra từ nội bộ doanh nghiệp
Tăng do hợp nhất kinh doanh - 1 29,106,577,749 1 chuyén từ trả trước dài hạn) Tăng khác : “Thanh ý, nhượng bắn - Giảm khác Tại ngày 31/12/2011 _29.106,577,749
GIA TRI HAO MON LOY KE:
Tại ngày đầu ky 17,075,804,029
Trang 18HOA PHAT
^^ r Cas
CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT
Try số chính: Khu Công nghiệp Phố Nối A, xã Giai Pham, huyện Yên Mỹ, tỉnh Hưng Yên Diện thoại 0321 3942 883 / Fax: 0371 3942 613 Email: hoaphatgroup@bhoaphat.com.va 18: Vay và nơ ngắn hạn 31212011 1/01/2011 Vay ngẫn ban 4,048,441 427,403 3,513,894,234.417 ~ Nợ đài hạn đến hạn trả 496,636,693.909 507,731,051,240 5, 5,078, 121.3 4 021,62:
16- Thuế và các khoản phải nộp nhà nước 3/12/2011 1/01/2011
- Thuế gid tri gia tang 46,352,522,336 89,758,623.878
~ Thuế tiêu thy đặc biệt 2,382,175,553 15,439,558.365
- Thuế xuất nhập khẩu 1.115,.412/598 7918.706.475
~ Thuế thu nhập doanh nghiệp 172830474474 167,729.483.064
~ Thuế thu nhập cá nhân 2055.601876 2.363.068:
~ Thuế tài nguyên 6.157,908,670
~ Thuế nhà đãi và tiền thuê đất 3/228.322/500- „ 3,1706912/000 - Thuế nhà thâu ~ Các loại thuế khác 3.921,733,554 272381,564 244,704.214,561 286,652.794,503 17- Chí phí phải trả 31/12/2011 1/01/2011 ~ Trích trước chí phí lãi vay 38,679,808,709 68.320,028,757 487,019,188 1,854,771,212 ch trước chỉ phí điện - Trích trước chỉ phí dịch vụ ~ Chí phí phải trả cho nhà thầu,
~ Phí bảo lãnh - Chỉ phí lương thưởng 3,778,869.860 3.267/204,181
~ Phải trả lãi tái phiếu 62,004,109,589 8
~ Chị phí vận chuyển 540,932,602 1,620,000,000 ỰỤ
= Chi phi khuyến mại 21,618,441, 708 24,068,114.398 2
~ Chỉ phí phải trả HDXD nhà máy thép Hải Dương - 28,656.919,786
- Trích trước chỉ phí giá vốn đất KCN Hoà Mạc 33,924,742,488 7.381, 840.019
~ Trích trước đường gom +D4 kéo dài phố nối A - 16.15187056
“Trích trước chỉ phí hồn thiện khu cơng: nghiệp, - +
Các khoản khác 10.447.934.502 9719977903
533,736.20
Trang 19
HÒA PHÁT
^^
ae Điện thoại: 0321 3942 883 / Fax: 0321 3942 613
Email: hoaphatgroup@hoaphat.com.vn
CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT
Trụ sở chính: Khu Công nghiệp Phố Nối A, xã Giai Phạm, huyện Yên Mỹ, tỉnh Hưng Yên 18- Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 20 - Tai sản thừa chờ xử lý - Bảo hiểm xã hội, BHYT, thất nghiệp, KPCD - Phải trả cổ tức - Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn
~ Phải trả công ty TNHH Golden Gain Enterprises - Phải trả RHI Retractories Asia Ltd
- Lãi vay phải trả
~ Khách hàng đặt cọc thực hiện hợp đồng
~ Hàng mượn
- Hang VLCL tam nhap - Vesuvius - Chiết khấu phải trả cho khách hàng - Vay không lãi
Trang 20CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT
“Trụ sở chính: Khu Công nghiệp Phố Nối A, xã Giai Phạm, huyện Yên Mỹ, tỉnh Hưng Yên Điện thoại: 0301 3942 883 / Fax: 0321 3942 613 Email: hoaphargroup@hoaphatcom.vn HOA PHAT = DU và thuế thu nhập hoàn lại phải trả
21- Tài sản thuế thu nhập hồn Ì ác Tài sản thuế thụ nhập hoãn lại
31/12/2011 101/201
~ Tài sản thuế thụ nhập hoãn lạ liền quan đến khoản chênh lệch tạm thời
được khẩu trừ 38874.331.564 51313170818
“Tài sản thuế thụ nhập hỗn Ì 58,874,537,564 51,313,170,818
de Thue thie nhập hoãn lại phát trả 31/12/2011 1001/2011 ~ Thuế thu nhập hoãn lại phải trả phát
sinh từ các khoản chênh lệch tạm thời chịu thuế 2,688,200,655 156,764,907 - Khoản h lại ph tì nhập thuế thứ nhập hoãn đã được ghỉ nhận từ các - - ñ 2,688, 299,655 756,764,907
~ Thuế thụ nhập hoãn lại phải trả
“Thuế thu nhập hoàn lại phí
trả
Trang 21TAP BOAN HOA PHAT 0 PHAN
Trang 22CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT
‘Try sở chính: Khu Công nghiệp Phố Nối A, xã Giai Phạm, huyện Yên Mỹ, tỉnh Hưng Yên Điện thoại: 0321 3942 883 / Fax: 0321 3942 613 Email: hoaphatzroup@hoaphat.comvn OW oo Cis 3112/2011 1/01/2011 b- Chỉ tiết vốn đấu tế của chủ sở ite - Vốn góp của Nhà nước ~ Vấn góp của các đối tượng khát 78.497,600,000 3,178,407,600,000 Cong 3,178,497,600,000 * Gi tj wi phigu da chuyén thành cổ phiếu trong quý
* Số lượng cổ phiến quỹ
„Các gia2 dịch vẻ vốn với các ch sở 'Từ 0110/2011 đến “Từ 1/7/2011 đến hit va phan phối cổ tức, cha lợi 3/12/2011 30/9/2011 ~ Vn đầu tư của chủ sở hữu 3,178,497,600,000 3,178,497,600,000 + Vốn góp đầu kỳ 3,178.497,600/000 3.178,497,600,000 + Vốn gúp lãng trong kỳ + Vốn góp giảm trong kỳ ( + Vốn góp cuối kỳ 3,178,497,600/0017 3.178,497,600,000 ~ Cổ tức, lợi nhuận đã chủa de CO tte ~ Cổ tức dã công bố sau ngày kết thúc kỳ kế toán quý: : + Cổ tức đ
+ Cé tức đã công bổ tên cổ phiếu ưu đãi 2 +
- Cổ tức của cổ phiểu ưa đãi Iuỹ kế chưa được gh nhận:
-ông bổ trên cổ phiếu phổ thông: z
phiếu 31/12/2011 10102011
~ Số lượng cổ phiếu đăng 317,849,760 317,849,760 Sẽ lượng cổ phiếu đã bán ra công chúng 311.849,760 317,849,760 + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi = - ~ Số lượng cổ phiếu được mua lại - : + Cổ phiếu phổ thong + Cổ phiếu tu đãi - Số lượng cổ phiếu đang lưu hành 317,849,760, 317,849,760 + Cổ phiếu phổ + Cổ phiếu m đãi hông 3 s
* Mệnh giá cổ phiếu đang lun hành 10000 10000
e Các quỹ của doanh nghiệp 3112/2011 1/01/2011
- Quỹ dự phùng tài chính 269,328,713,573 204.910.852.336
- Quỹ đâu tư phát triển h
- Quỹ khen thường phúc lợi
269,328,713,573, 204,910,352,336
Trang 23
PG =x Gn
CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHÁT
“Trụ sử chính: Khu Công nghiệp Phổ Nối A, xã Giai Phạm, huyện Yên Mỹ, tỉnh Hưng Yan Điện thoại: 0301 3942 883 / Fax: 0321 3942 613
Email: hoaphatgroup@hoaphateom.vn
VI- THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BAO CÁO KẾT QUA HOAT DONG KINH DOANE Lồng doanh thu bán (mã số 01) ~ Doanh thu bán hàng # và cung cấp dịch vụ ~ Doanh thủ cho thuê lại đất - Doanh thu cung ~ Doanh thủ hợp đồng xả ~ Doanh thụ của hoạt đ cấp địch vụ y dưng ly khác
26- Cae khoản giảm trừ đoanh thu ( Mã số 03)
- Chiết khẩt thương mại - Giảm giá hàng bán ~ Hàng bán bị trã lại - Thuế tiêu thụ đặc biệt
- Thuế xuất khẩu
27- Giá vốn hàng bán ( Mã số 11)
- Thành phổ
- Giá vốn đit cho thuê im, hang héa da bin
Trang 24"Trụ sở chính: Khu Công nghiệp Phố Nối A, xã Giai Phạm, huyện Yên Mỹ, tỉnh Hưng Yên CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT Điện thoại: 0321 3942 883 / Fa 031 3942 613 Email: hoaphatgroup@Phoaphateom.vn lw Tg af irs
Tir 1/10/2011 dén ‘Viv 1/10/2010 dei 28- Doanh thu hoạt động tài chính (Mã số 21) 31/12/2011 31/12/2010
~ Lãi tiển gửi, tiển cho vay 10,199.92: 48,122,771,797 cổ tức, lợi nhuận được chia 750,000,000 i thye hign 56,905,928,354 15943.514.794 159,961,192 ~Lã
Lãi chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện 6,549 - Doanh thu hoạt động tài chính khác chênh lệch tỷ giá 78.880.623.716 “Từ 1/10/2011 đến “Từ 1/10/2010 đến 29- Chỉ phí tài chính (Mã số 22) 31/12/2011 31/12/2010
~ Lãi tiên vay 205.718,808,158 1429034045
- Chiết khẩu thanh toán, lãi bầu hàng trả chậm 263439627 2453/013/273 `
- Lõ từ hoại động đầu tự tài chính 193,650
- Lễ do chênh lệch tỷ giá đã thực hiện 44839011314 52,590,122,318
~ Lễ do chênh lệch tỷ giá chưa thực hiện 27,869,425,028 67,379,119,943 a - Chỉ phí tài chính khác 01773717 4.620,249,502 ì 284,163,608,594 269,9.46,450,256 i i ng, SEE hte th, ORR dose “Từ 1/10/2011 đến “Từ 1/10/2010 đến nghiệp hiện hành (Mã số 61) 3/12/2011 3/12/2010
~ Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp 40423,150/561 T0807/563,486
Điều chỉnh chỉ phí thuế thụ nhập doanh nghiệp của € s năm trước vào chỉ phí thuế thụ nhập hiện hành năm na
- Tổng chỉ phí thuế thủ nhập doanh nghiệp hiện hành 2 40.423,150,561
dc Số wit thas sth nhập Ôaanh “Từ 1/10/2011 đến 'Từ 1/10/2010 đến
nghiệp hoãn lại ( Mã số 62) 3/12/2011 31/12/2010
~ Chỉ phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoa lai phat sin -7.767A82,532 14,956,691,626 các khoản chênh lệch tạm thời phải chịu thú :
- Chí phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại phát sin hồn nhập tài sản thuế thủ nhập hoãn lại
Trang 25CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT
Trụ sở chính: Khu Công nghiệp Phố Nối A, xã Giai Phạm, huyện Yên Mỹ, tỉnh Hưng Yên Điện thoại: 0321 3942 883 / Fax: 0321 3942 613 Email: hoaphatgroup@hoaphat.com.vn HOA PHAT aa rN 6R0WP
(II NHỮNG THÔNG TIN KHÁC
1- Những khoản nợ tiềm tầng, khoản cam kết và những thông tin tài chính khác 2- Những sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn năm:
3- Thơng tin về các bên liên quan:
lao dịch Số dự Gáp vốn vào các công ty liên quan
Trang 26IN TAP DOAN HOA PHAT
Trang 28HOA PHAT
>rx
itis
CONG TY CO PHAN TAP DOAN HOA PHAT