Báo cáo tài chính quý 2 năm 2013 - Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư IDICO

CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN MIỀN NAM Số 1B Hoàng Diệu, Quận 4, thành phố Hồ Chí Minh Báo cáo tài quý 02/2013 Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30/06/2013 Mẫu số B01-DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ (Dạng đầy đủ) Quý 02 Năm 2013 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2013 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối quý Số đầu năm A -TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 145,864,171,022 136,062,901,110 I Tiền khoản tương đương tiền 110 60,991,804,824 62,477,239,278 1.Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 V.01 V.02 10,335,605,118 4,119,169,621 50,656,199,706 58,358,069,657 2,713,940,280 2,672,781,360 Đầu tư ngắn hạn 121 6,979,120,100 6,979,120,100 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn (*) 129 -4,265,179,820 -4,306,338,740 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 69,463,691,686 59,364,550,018 Phải thu khách hàng 131 59,919,123,592 56,467,180,551 Trả trước cho người bán 132 2,230,795,607 1,066,244,156 Phải thu nội ngắn hạn 133 0 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 Các khoản phải thu khác 138 9,820,312,185 3,641,602,832 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 -2,506,539,698 -1,810,477,521 V.03 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 2,594,889,855 3,667,811,986 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 0 V.04 2,594,889,855 3,667,811,986 150 10,099,844,377 7,880,518,468 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 6,700,805,651 1,006,319,659 Thuế GTGT khấu trừ 152 22,859,340 2,815,768 Thuế khoản khác phải thu nhà nước 154 147,660,765 Tài sản ngắn hạn khác 158 3,376,179,386 6,723,722,276 200 31,664,223,697 33,242,520,509 V Tài sản ngắn hạn khác B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) I- Các khoản phải thu dài hạn V.05 210 - Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 0 Phải thu dài hạn khác 218 V.07 0 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 0 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình 220 221 29,253,974,107 V.08 30,978,074,493 28,150,972,969 29,623,322,795 - Nguyên giá 222 99,174,412,680 99,048,737,288 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 -71,023,439,711 -69,425,414,493 Tài sản cố định thuê tài 224 0 V.09 CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN MIỀN NAM Số 1B Hoàng Diệu, Quận 4, thành phố Hồ Chí Minh Báo cáo tài quý 02/2013 Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30/06/2013 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối quý Số đầu năm - Nguyên giá 225 0 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 226 0 1,103,001,138 1,354,751,698 Tài sản cố định vô hình 227 V.10 - Nguyên giá 228 1,475,792,597 2,534,943,731 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 -372,791,459 -1,180,192,033 Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư 230 V.11 240 V.12 0 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) V Tài sản dài hạn khác 1,680,000,000 1,680,000,000 1,680,000,000 1,680,000,000 V.13 259 260 730,249,590 584,446,016 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 554,320,990 408,517,416 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 0 Tài sản dài hạn khác 268 175,928,600 175,928,600 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 177,528,394,719 169,305,421,619 NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) 300 45,834,355,542 40,784,687,703 I Nợ ngắn hạn 310 45,231,854,542 40,216,811,703 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 0 312 33,113,516,200 28,835,899,275 Người mua trả tiền trước 313 361,649,232 401,140,262 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 2,883,140,337 3,124,736,596 Phải trả người lao động 315 5,555,176,771 4,243,114,288 Chi phí phải trả 316 166,498,000 212,218,008 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả phải nộp ngắn hạn khác 318 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 II Nợ dài hạn 330 319 V.15 V.16 V.17 V.18 2,708,918,254 2,812,755,373 442,955,748 602,501,000 586,947,901 567,876,000 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải Citing ty C phan Bao hi6n Ngfin hang Ming nghqp Thuy& minh bac) cal) tai chinh tiir 01/01/2016 c16n 31/03/2016 Mau B09 - DNPNT Cling ty C phn Bac) him Ngfin hang jsking nghiep Thuyet minh bao cao tai chinh cho kST quyet toán 01/0112016 den 31/03/2016 Dom vi bao cao Cong ty C phAn Bao him Ngan hang N6ng nghiep ("Cong ty") la mOt cong ty c6 phA.n duct lap tai Viet Nam theo GiAy phep Thanh lap va Hoat dOng,s6 38GP/KDBH 18 thang 10 nam 2006 BO Tai chinh cap lAn dAu va GiAy phep dieu chinh gan nhAt la 38/GPDC4/KDBH thang nam 2015 Hoat dOng chinh cüa Cong ty la kinh doanh dich vi bao hiem phi nhan tho, bao gôm cac nghiep vii ye bao hi8m gee, tai bao him, dau ttr tai chinh va cac hoat dOng khac theo quy dinh cüa phap luat Cong ty c6 Trii sâ chinh tai TAng 6, Tea nha chung cu 2911, Dtreng Hoang Dao Thay, Phterng Trung Hea, Qua.'n Cau Giay, Ha NOi Tai 31 thang 03 nam 2016, Cong ty c6 10 chi nhanh ten ca nu& (31/12/2014: chi nhanh) Co so' 114p ban can tai chinh a) Tuyen bO ve Wan thii Bao cao tai chInh duvc lap theo cac ChuAn mtrc Ke toan Viet Nam, Che dO Ke toan Doanh nghiep Via Nam, Thong ttr se 232/2012/TT—BTC 28 thang 12 nam 2012 BO Tai chinh ban hanh va htrong dAn ke toan áp ding dal \rod doanh nghiep bao hi8m phi nhan tho, doanh nghiep tai bao him va chi nhanh doanh nghiep bao him phi nhan tho mrac ngoai va cac quy dinh phap l c6 lien quan áp ding cho bao cao tai chinh Cac chuAn mrc va quy dinh phap 15, c6 the khac bia ten mOt s khia canh tong yell so veri cac nguyen the va chuan,rntrc k8 toan &rot thira nhan rOng rai cac quOc gia khac Do do, bao cao tài chinh dinh kern khon* nham nine dich phan anhe tinh hinh tai chinh, ket qua hoat dO'ng kinh doanh va cac luting ltru chuyen tien t theo cac nguyen tac va thong le k8 toan &Ivo thira nhan rOng rai i cac nu& va cac quyen tai phan khac ngoai pham vi Viet Nam Han nib., viec sir dking bao cao tai chinh khong nham danh cho nhang doi Wong sir ding khong duvc bia ve cac nguy8n tac, thit 41C va th6ng le ke toan Via Nam b) Co ser hrimg Bao cao tai chinh,trir bao cao ltru chuy'en tin te, duot lap ten co so don tich theo nguyen tac gia g6c Bao cao kru chuyon ti8n t duvc lap theo phtrang phap trkrc tiep c) K'ktoán e KS, ice toan nam cüa Cong ty la tir thang den 31 thang 12 d) Don vi den tê ke than Don vi tin t k toan cüa Cong ty la Deng Viet Nam ("VND"), ding la don vi tin t dugc sir citing cho mic dich lap va trinh bay bao cao tai chinh Cong ty CO ph'in Bao hiem Ngan hang Nang nghiep Thuyet minb bao cao tai chinh cho guy& toil) 01/01/2016 den 31/03/2016 Mau B09 — DNI3NT Ap dung Hu.Ong d'An Che d Ketoán Doanh nghi0 mofri ban hanh Ngay 22 thang 12 nam 2014, B6 Tai chinh ban hanh Thong ttr se 200/2014/TT-BTC Wang clan Ch e de Ke toan Doanh nghiep ("Theng tir 200") Thong tu 200 thay the cho quy dinh ye Che de Ke toan Doanh nghiep ban hanh theo Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC 20 thang nam 2006 va Thong ttr s6 244/2009/TT-BTC 31 thang 12 nam 2009 dm BO Tai chinh Thong ttr 200 c6 hieu Itrc sau 45 ke tir ky va áp dung cho ke toan nam bat du tir hoc sau thang nam 2015 Kt tir ugay CONG HOA XA HOI cnu NGHIA YIlJ:TNAM Di}c l~p - T1}'do - H~.lllh Khóa luận tốt nghiệp GVHD:ThS. Nguyễn Thị Đông LỜI CẢM ƠN Luận văn tốt nghiệp là một cột mốc quan trọng đánh dầu sự kết thúc của một chặng đường và mở ra một chặng đường mới hướng tới tương lai tươi sáng. Trong suốt chặng đường gian khó vừa qua, tôi may mắn nhận được rất nhiều sự yêu thương, sẻ chia và sự giúp đỡ của gia đình, thầy cô, bạn bè và đồng nghiệp tại đơn vị thực tập. Tôi xin chân thành cảm ơn những người đã đồng hành cùng tôi trong quãng thời gian qua.Tôi xin trân trọng bày tỏ lòng biết ơn của mình đến quý thầy cô khoa Marketing, những thầy cô đã trao cho tôi hành trang kiến thức và kỹ năng vô cùng quý giá, không những giúp cho việc hoàn thành luận văn tốt nghiệp này mà còn cho con đường nghề nghiệp của tôi trong tương lai. Đặc biệt, tôi xin chân thành cảm ơn Giáo viên hướng dẫn – ThS. Nguyễn Thị Đông, người đã tận tình hướng dẫn tôi trong suốt quá trình hoàn thành báo cáo thực tập và luận văn. Cảm ơn cô đã chỉ bảo tận tình và luôn động viên em để hoàn thành luận văn này. Tôi cũng xin gửi lời cảm ơn đến Ban giám đốc công ty cổ phần chứng khoán đầu tư Việt Nam , đặc biệt là các anh chị tại bộ phận môi giới, đã tạo điều kiện tốt nhất cho tôi cũng như hướng dẫn tôi các kiến thức chuyên ngành phục vụ cho luận văn này. Tôi cũng không quên gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè đã luôn động viên, giúp đỡ tôi vượt qua những thử thách, khó khăn trong thời gian này. Cuối cùng, tôi xin hứa sẽ sử dụng thật tốt kiến thức của mình và luôn cố gắng hết mình trong công việc, đó cũng là lời cảm ơn thiết thực và ý nghĩa nhất gửi đến tất cả những người đã yêu thương và tin tưởng tôi. SVTH: Nguyễn Thị Như Quỳnh Page 1 Khóa luận tốt nghiệp GVHD:ThS. Nguyễn Thị Đông MỤC LỤC SVTH: Nguyễn Thị Như Quỳnh Page 2 Khóa luận tốt nghiệp GVHD:ThS. Nguyễn Thị Đông DANH MỤC BẢNG BIỂU SVTH: Nguyễn Thị Như Quỳnh Page 3 Khóa luận tốt nghiệp GVHD:ThS. Nguyễn Thị Đông DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ SVTH: Nguyễn Thị Như Quỳnh Page 4 Khóa luận tốt nghiệp GVHD:ThS. Nguyễn Thị Đông DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT IVS Công ty Cổ phần chứng khoán đầu tư Việt Nam CTCK Công ty chứng khoán DVMG Dịch vụ môi giới SP/ DV Sản phấm / dịch vụ DT/ CP Doanh thu / chi phí HĐMGCK/ DVMGCK Hoạt động môi giới chứng khoán/ dịch vụ môi giới chứng khoán UBCK Uỷ ban chứng khoán HNX Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội CTCP Công ty cổ phần TCKT Tài chính kế toán QTRR Quản trị rủi ro DVTC Dịch vụ tài chính KH Khách hàng HBBS Công ty cổ phần chứng khoán Ngân hàng Nhà Hà Nội HPC Công ty cổ phần chứng khoán Hải Phòng SVTH: Nguyễn Thị Như Quỳnh Page 5 Khóa luận tốt nghiệp GVHD:ThS. Nguyễn Thị Đông ĐHĐCĐ/ HĐQT Đại hội đồng cổ đông / Hội đồng quản trị QLDN Quản lý doanh nghiệp QTRR Quản trị rủi ro SVTH: Nguyễn Thị Như Quỳnh Page 6 Khóa luận tốt nghiệp GVHD:ThS. Nguyễn Thị Đông PHẦN MỞ ĐẦU 1. Lý do hình thành đề tài Thương hiệu là một nhân tố quan trọng và cần thiết hơn bao giờ hết để một công ty đứng vững trên thị trường và phát triển manh mẽ. Ngày nay, với việc nhận thức đúng đắn về tầm quan trọng của thương hiệu, các công ty đã tự xây dựng cho mình một thương hiệu để khẳng định vị thế trên thị trường và mong muốn tìm sự tín nhiệm của khách hàng thông qua thương hiệu của mình. Tuy nhiên, quá nhiều nhà lãnh đạo cho rằng chỉ cần có một thương hiệu tốt, sản phẩm dù chất lượng không tốt cũng có thể bán chạy. Quan điểm này hoàn toàn sai lầm, bởi một thương hiệu tốt mà chất lượng sản phẩm không tốt không những không mang lại lợi ích cho doanh nghiệp, mà còn làm CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN MIỀN NAM Số 1B Hoàng Diệu, Quận 4, thành phố Hồ Chí Minh Báo cáo tài quý 02/2013 Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30/06/2013 Mẫu số B01-DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ (Dạng đầy đủ) Quý 02 Năm 2013 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2013 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối quý Số đầu năm A -TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 145,864,171,022 136,062,901,110 I Tiền khoản tương đương tiền 110 60,991,804,824 62,477,239,278 1.Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 V.01 V.02 10,335,605,118 4,119,169,621 50,656,199,706 58,358,069,657 2,713,940,280 2,672,781,360 Đầu tư ngắn hạn 121 6,979,120,100 6,979,120,100 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn (*) 129 -4,265,179,820 -4,306,338,740 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 69,463,691,686 59,364,550,018 Phải thu khách hàng 131 59,919,123,592 56,467,180,551 Trả trước cho người bán 132 2,230,795,607 1,066,244,156 Phải thu nội ngắn hạn 133 0 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 Các khoản phải thu khác 138 9,820,312,185 3,641,602,832 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 -2,506,539,698 -1,810,477,521 V.03 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 2,594,889,855 3,667,811,986 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 0 V.04 2,594,889,855 3,667,811,986 150 10,099,844,377 7,880,518,468 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 6,700,805,651 1,006,319,659 Thuế GTGT khấu trừ 152 22,859,340 2,815,768 Thuế khoản khác phải thu nhà nước 154 147,660,765 Tài sản ngắn hạn khác 158 3,376,179,386 6,723,722,276 200 31,664,223,697 33,242,520,509 V Tài sản ngắn hạn khác B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) I- Các khoản phải thu dài hạn V.05 210 - Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 0 Phải thu dài hạn khác 218 V.07 0 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 0 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình 220 221 29,253,974,107 V.08 30,978,074,493 28,150,972,969 29,623,322,795 - Nguyên giá 222 99,174,412,680 99,048,737,288 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 -71,023,439,711 -69,425,414,493 Tài sản cố định thuê tài 224 0 V.09 CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN MIỀN NAM Số 1B Hoàng Diệu, Quận 4, thành phố Hồ Chí Minh Báo cáo tài quý 02/2013 Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30/06/2013 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối quý Số đầu năm - Nguyên giá 225 0 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 226 0 1,103,001,138 1,354,751,698 Tài sản cố định vô hình 227 V.10 - Nguyên giá 228 1,475,792,597 2,534,943,731 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 -372,791,459 -1,180,192,033 Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư 230 V.11 240 V.12 0 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) V Tài sản dài hạn khác 1,680,000,000 1,680,000,000 1,680,000,000 1,680,000,000 V.13 259 260 730,249,590 584,446,016 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 554,320,990 408,517,416 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 0 Tài sản dài hạn khác 268 175,928,600 175,928,600 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 177,528,394,719 169,305,421,619 NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) 300 45,834,355,542 40,784,687,703 I Nợ ngắn hạn 310 45,231,854,542 40,216,811,703 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN MIỀN NAM Số 1B Hoàng Diệu, Quận 4, thành phố Hồ Chí Minh Báo cáo tài quý 02/2013 Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30/06/2013 Mẫu số B01-DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ (Dạng đầy đủ) Quý 02 Năm 2013 Tại ngày 30 tháng 06 năm 2013 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối quý Số đầu năm A -TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 145,864,171,022 136,062,901,110 I Tiền khoản tương đương tiền 110 60,991,804,824 62,477,239,278 1.Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 V.01 V.02 10,335,605,118 4,119,169,621 50,656,199,706 58,358,069,657 2,713,940,280 2,672,781,360 Đầu tư ngắn hạn 121 6,979,120,100 6,979,120,100 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn (*) 129 -4,265,179,820 -4,306,338,740 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 69,463,691,686 59,364,550,018 Phải thu khách hàng 131 59,919,123,592 56,467,180,551 Trả trước cho người bán 132 2,230,795,607 1,066,244,156 Phải thu nội ngắn hạn 133 0 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 Các khoản phải thu khác 138 9,820,312,185 3,641,602,832 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 -2,506,539,698 -1,810,477,521 V.03 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 2,594,889,855 3,667,811,986 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 0 V.04 2,594,889,855 3,667,811,986 150 10,099,844,377 7,880,518,468 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 6,700,805,651 1,006,319,659 Thuế GTGT khấu trừ 152 22,859,340 2,815,768 Thuế khoản khác phải thu nhà nước 154 147,660,765 Tài sản ngắn hạn khác 158 3,376,179,386 6,723,722,276 200 31,664,223,697 33,242,520,509 V Tài sản ngắn hạn khác B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) I- Các khoản phải thu dài hạn V.05 210 - Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 0 Phải thu dài hạn khác 218 V.07 0 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 0 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình 220 221 29,253,974,107 V.08 30,978,074,493 28,150,972,969 29,623,322,795 - Nguyên giá 222 99,174,412,680 99,048,737,288 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 -71,023,439,711 -69,425,414,493 Tài sản cố định thuê tài 224 0 V.09 CÔNG TY CỔ PHẦN KHO VẬN MIỀN NAM Số 1B Hoàng Diệu, Quận 4, thành phố Hồ Chí Minh Báo cáo tài quý 02/2013 Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30/06/2013 TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối quý Số đầu năm - Nguyên giá 225 0 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 226 0 1,103,001,138 1,354,751,698 Tài sản cố định vô hình 227 V.10 - Nguyên giá 228 1,475,792,597 2,534,943,731 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 -372,791,459 -1,180,192,033 Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư 230 V.11 240 V.12 0 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) V Tài sản dài hạn khác 1,680,000,000 1,680,000,000 1,680,000,000 1,680,000,000 V.13 259 260 730,249,590 584,446,016 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 554,320,990 408,517,416 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 0 Tài sản dài hạn khác 268 175,928,600 175,928,600 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 177,528,394,719 169,305,421,619 NGUỒN VỐN A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) 300 45,834,355,542 40,784,687,703 I Nợ ngắn hạn 310 45,231,854,542 40,216,811,703 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 ĐỊA CHỈ: TẦNG 6 - 78 A DUY TÂN TP ĐÀ NẴNG ĐIỆN THOẠI: 0511.2212545 FAX: 0511.2221000 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II NĂM 2013 CỦA CÔNG TY CP ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 CÔNG TY CỔ PHẦN Mẫu số B 01a - DN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 6 năm 2013 DIỄN GIẢI MÃ SỐ SỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 42.376.437.627 56.035.776.585 I. TIỀN VÀ CÁC