Báo cáo tài chính quý 2 năm 2011 - Công ty Cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu xây dựng Chí Linh tài liệu, giáo...
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN Đề tài: Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Các thành viên trong nhóm 1. Nguy ễ n Thu Hương : CH210425 2. Trần Phương Thảo : CH210505 3. Tô Giang Nam : CH210457 Hà Nội – 01/2013 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E Mục lục DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NGUỒN TÀI TRỢ CỦA DOANH NGHIỆP VỪ A VÀ NHỎ 1 1.1. Tổng q uan doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2. Các nguồn tài trợ của doanh nghiệp 8 1.2.1. Huy động vốn chủ sở hữu 9 1.2.2. Huy động vốn nợ 11 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ S ẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 18 2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 18 2.1.1. Thông tin chung 18 2.1.2. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 19 2.2. Thực trạng nhu cầu tài trợ vốn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 20 2.2.1. Nguồn vốn chủ sở hữu 20 2.2.2. Các khoản vay nợ 23 2.2.3. Các khoản nợ tích lũy 27 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN TÀI TRỢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 29 3.1. Xác định chính xác mục đ ích sử dụng nguồn tài trợ 29 3.2. Chủ động khai thác và sử dụng nguồ n tài trợ 29 3.2.1. Huy động vốn 29 3.2.2. Sử dụng vốn 29 3.3. Có những b iện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra 30 3.3.1. Rủi ro về kinh tế 30 3.3.2. Rủi ro về pháp luật 30 3.3.3. Rủi ro đặc thù 30 3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, giải pháp thị trường 31 3.4.1. Hoạt động sản xuất kinh doanh 31 3.4.2. Giải pháp về thị trường 31 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Bảng 2.1. Tình hình tăng vốn điều lệ Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 21 Bảng 2.2. Cơ cấu cổ đông của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 22 Bảng 2.3. Tình hình vay nợ ngân hàng " CONG K ,.( ~ ,{1 1'\ ? ? ,,' TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE AQUATEX BENTRE@ Tall TJu}ch - Chau Tel: CƠNG TY: Cổ phần phát triển nhà SXVL XD Chí Linh Địa chỉ:10/26/1 Phan Đình Giót, Thanh Xn Hà Nội Tel: 04.22102901 Fax: 04.35544639 Báo cáo tài Q I năm tài 2011 Mẫu số DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Ngày 30/06/2011 Chỉ tiêu Mã tiêu TÀI SẢN Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 43,821,470,160 43,168,034,726 100 18,876,441,620 17,711,857,979 I Tiền khoản tương đương tiền 110 786,558,735 537,399,212 Tiền 111 786,558,735 537,399,212 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 A- TÀI SẢN NGẮN HẠN III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 11,365,813,297 12,307,402,444 Phải thu khách hàng 131 4,633,953,117 4,688,299,518 Trả trước cho người bán 132 1,283,605,940 170,848,686 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 5,448,254,240 7,448,254,240 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 IV Hàng tồn kho 140 6,326,968,860 4,468,492,092 Hàng tồn kho 141 6,326,968,860 4,468,492,092 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 397,100,728 398,564,231 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 381,591,320 381,591,320 Thuế GTGT khấu trừ 152 15,509,408 16,972,911 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 25,456,176,747 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 24,945,028,540 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 II.Tài sản cố định 220 22,923,600,623 23,429,533,332 Tài sản cố định hữu hình 221 15,116,320,078 15,733,717,580 - Ngun giá 222 19,284,638,752 19,284,638,752 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (4,168,318,674) (3,550,921,172) Tài sản cố định th tài 224 - Ngun giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 Tài sản cố định vơ hình 227 4,406,973,434 4,504,901,864 - Ngun giá 228 4,848,288,182 4,848,288,182 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (441,314,748) (343,386,318) Chỉ tiêu Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư Mã tiêu 230 Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 3,400,307,111 3,190,913,888 2,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 240 - Ngun giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào cơng ty 251 Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 V Tài sản dài hạn khác 260 21,427,917 26,643,415 Chi phí trả trước dài hạn 261 21,427,917 26,643,415 43,821,470,160 43,168,034,726 43,821,470,160 43,168,034,726 Tài sản thuế thu nhập hồn lại 262 Tài sản dài hạn khác 268 VI Lợi thương mại 269 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ 300 17,839,433,147 17,269,915,134 I Nợ ngắn hạn 310 10,843,103,746 10,232,335,733 Vay nợ ngắn hạn 311 6,861,876,935 7,729,650,800 Phải trả người bán 312 2,889,589,518 2,056,673,030 Người mua trả tiền trước 313 492,796,797 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 598,840,496 446,011,903 Phải trả người lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 II Nợ dài hạn 330 6,996,329,401 7,037,579,401 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 6,996,329,401 7,037,579,401 Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 Doanh thu chưa thực 338 Quỹ phát triển khoa học cơng nghệ 339 B.VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 25,982,037,013 25,898,119,592 I Vốn chủ sở hữu 410 25,982,037,013 25,898,119,592 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 22,200,000,000 22,200,000,000 Thặng dư vốn cổ phần 412 Vốn khác chủ sở hữu 413 Cổ phiếu quỹ 414 Chỉ tiêu Mã tiêu Chênh lệch đánh giá lại tài sản 417 Quỹ dự phòng tài 418 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 422 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 Nguồn kinh phí 432 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 Số đầu năm 416 Quỹ đầu tư phát triển Số cuối kỳ 415 Chênh lệch tỷ giá hối đối Thuyết minh 3,782,037,013 3,698,119,592 0 C LỢI ÍCH CỔ ĐƠNG THIỂU SỐ 439 0 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 43,821,470,160 43,168,034,726 0 CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BẢNG Tài sản th ngồi 01 0 Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia cơng 02 0 Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược 03 0 Nợ khó đòi xử lý 04 0 Ngoại tệ loại 05 0 Dự tốn chi nghiệp, dự án 06 0 Hà Nội, Ngày 25 Tháng 07 Năm 2011 Người Lập Giám Đốc CƠNG TY: Cổ phần phát triển nhà SXVL XD Chí Linh Địa chỉ:10/26/1 Phan Đình Giót, Thanh Xn Hà Nội Tel: 04.22102901 Fax: 04.35544639 Báo cáo tài Q II năm tài 2011 Mẫu số DN - BÁO CÁO KẾT QUẢ KINH DOANH - Q II Chỉ tiêu Mã tiêu Doanh thu bán hàng cung c dịch vụ ấp 01 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 Thuyết minh Q năm 2,613,854,380 - Số lũy kế từ đầu Q năm trước năm đến cuối q (Năm nay) 6,888,913,591 - 3,602,966,355 - Số lũy kế từ đầu năm đến cuối q (Năm trước) 8,691,722,812 - Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10 ... BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN Đề tài: Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Các thành viên trong nhóm 1. Nguy ễ n Thu Hương : CH210425 2. Trần Phương Thảo : CH210505 3. Tô Giang Nam : CH210457 Hà Nội – 01/2013 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E Mục lục DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NGUỒN TÀI TRỢ CỦA DOANH NGHIỆP VỪ A VÀ NHỎ 1 1.1. Tổng q uan doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2. Các nguồn tài trợ của doanh nghiệp 8 1.2.1. Huy động vốn chủ sở hữu 9 1.2.2. Huy động vốn nợ 11 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ S ẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 18 2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 18 2.1.1. Thông tin chung 18 2.1.2. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 19 2.2. Thực trạng nhu cầu tài trợ vốn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 20 2.2.1. Nguồn vốn chủ sở hữu 20 2.2.2. Các khoản vay nợ 23 2.2.3. Các khoản nợ tích lũy 27 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN TÀI TRỢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 29 3.1. Xác định chính xác mục đ ích sử dụng nguồn tài trợ 29 3.2. Chủ động khai thác và sử dụng nguồ n tài trợ 29 3.2.1. Huy động vốn 29 3.2.2. Sử dụng vốn 29 3.3. Có những b iện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra 30 3.3.1. Rủi ro về kinh tế 30 3.3.2. Rủi ro về pháp luật 30 3.3.3. Rủi ro đặc thù 30 3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, giải pháp thị trường 31 3.4.1. Hoạt động sản xuất kinh doanh 31 3.4.2. Giải pháp về thị trường 31 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Bảng 2.1. Tình hình tăng vốn điều lệ Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 21 Bảng 2.2. Cơ cấu cổ đông của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 22 Bảng 2.3. Tình hình vay nợ ngân hàng CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 ĐỊA CHỈ: TẦNG 6 - 78 A DUY TÂN TP ĐÀ NẴNG ĐIỆN THOẠI: 0511.2212545 FAX: BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN Đề tài: Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Các thành viên trong nhóm 1. Nguy ễ n Thu Hương : CH210425 2. Trần Phương Thảo : CH210505 3. Tô Giang Nam : CH210457 Hà Nội – 01/2013 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E Mục lục DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NGUỒN TÀI TRỢ CỦA DOANH NGHIỆP VỪ A VÀ NHỎ 1 1.1. Tổng q uan doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2. Các nguồn tài trợ của doanh nghiệp 8 1.2.1. Huy động vốn chủ sở hữu 9 1.2.2. Huy động vốn nợ 11 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ S ẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 18 2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 18 2.1.1. Thông tin chung 18 2.1.2. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 19 2.2. Thực trạng nhu cầu tài trợ vốn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 20 2.2.1. Nguồn vốn chủ sở hữu 20 2.2.2. Các khoản vay nợ 23 2.2.3. Các khoản nợ tích lũy 27 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN TÀI TRỢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 29 3.1. Xác định chính xác mục đ ích sử dụng nguồn tài trợ 29 3.2. Chủ động khai thác và sử dụng nguồ n tài trợ 29 3.2.1. Huy động vốn 29 3.2.2. Sử dụng vốn 29 3.3. Có những b iện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra 30 3.3.1. Rủi ro về kinh tế 30 3.3.2. Rủi ro về pháp luật 30 3.3.3. Rủi ro đặc thù 30 3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, giải pháp thị trường 31 3.4.1. Hoạt động sản xuất kinh doanh 31 3.4.2. Giải pháp về thị trường 31 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Bảng 2.1. Tình hình tăng vốn điều lệ Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 21 Bảng 2.2. Cơ cấu cổ đông của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 22 Bảng 2.3. Tình hình vay nợ ngân hàng " CONG K ,.( ~ ,{1 1'\ ? ? ,,' TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE AQUATEX BENTRE@ Tall TJu}ch - Chau Tel: CƠNG TY: Cổ phần phát triển nhà SXVL XD Chí Linh Địa chỉ:10/26/1 Phan Đình Giót, Thanh Xn Hà Nội Tel: 04.22102901 Fax: 04.35544639 Báo cáo tài Q I năm tài 2011 Mẫu số DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Ngày 30/09/2011 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 20,712,646,781 17,711,857,979 I Tiền khoản tương đương tiền 110 302,357,462 537,399,212 Tiền 111 302,357,462 537,399,212 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 11,309,507,823 12,307,402,444 Phải thu khách hàng 131 5,811,533,599 4,688,299,518 Trả trước cho người bán 132 1,549,719,984 170,848,686 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 3,948,254,240 7,448,254,240 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đ òi 139 IV Hàng tồn kho 140 8,610,204,880 4,468,492,092 Hàng tồn kho 141 8,610,204,880 4,468,492,092 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 490,576,616 398,564,231 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 381,591,320 381,591,320 Thuế GTGT khấu trừ 152 108,985,296 16,972,911 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 24,462,862,435 25,456,176,747 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN Đề tài: Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Các thành viên trong nhóm 1. Nguy ễ n Thu Hương : CH210425 2. Trần Phương Thảo : CH210505 3. Tô Giang Nam : CH210457 Hà Nội – 01/2013 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E Mục lục DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NGUỒN TÀI TRỢ CỦA DOANH NGHIỆP VỪ A VÀ NHỎ 1 1.1. Tổng q uan doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2. Các nguồn tài trợ của doanh nghiệp 8 1.2.1. Huy động vốn chủ sở hữu 9 1.2.2. Huy động vốn nợ 11 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ S ẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 18 2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 18 2.1.1. Thông tin chung 18 2.1.2. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 19 2.2. Thực trạng nhu cầu tài trợ vốn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 20 2.2.1. Nguồn vốn chủ sở hữu 20 2.2.2. Các khoản vay nợ 23 2.2.3. Các khoản nợ tích lũy 27 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN TÀI TRỢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 29 3.1. Xác định chính xác mục đ ích sử dụng nguồn tài trợ 29 3.2. Chủ động khai thác và sử dụng nguồ n tài trợ 29 3.2.1. Huy động vốn 29 3.2.2. Sử dụng vốn 29 3.3. Có những b iện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra 30 3.3.1. Rủi ro về kinh tế 30 3.3.2. Rủi ro về pháp luật 30 3.3.3. Rủi ro đặc thù 30 3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, giải pháp thị trường 31 3.4.1. Hoạt động sản xuất kinh doanh 31 3.4.2. Giải pháp về thị trường 31 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Bảng 2.1. Tình hình tăng vốn điều lệ Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 21 Bảng 2.2. Cơ cấu cổ đông của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 22 Bảng 2.3. Tình hình vay nợ ngân hàng " CONG K ,.( ~ ,{1 1'\ ? ? ,,' TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE AQUATEX BENTRE@ Tall TJu}ch - Chau Tel: Báo cáo tài Q I năm tài 2011 CƠNG TY: Cổ phần phát triển nhà SXVL XD Chí Linh Địa chỉ:10/26/1 Phan Đình Giót, Thanh Xn Hà Nội Tel: 04.22102901 Fax: 04.35544639 Mẫu số DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Ngày 31/12/2011 Chỉ tiêu Mã tiêu TÀI SẢN Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 44,126,524,970 43,168,034,726 A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 20,036,012,689 17,711,857,979 I Tiền khoản tương đương tiền 110 306,360,519 537,399,212 Tiền 111 306,360,519 537,399,212 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 9,929,959,337 12,307,402,444 Phải thu khách hàng 131 6,423,380,113 4,688,299,518 Trả trước cho người bán 132 1,558,324,984 170,848,686 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 1,948,254,240 7,448,254,240 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 IV Hàng tồn kho 140 9,339,146,712 4,468,492,092 Hàng tồn kho 141 9,339,146,712 4,468,492,092 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 460,546,121 398,564,231 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 381,591,320 381,591,320 Thuế GTGT khấu trừ 152 78,954,801 16,972,911 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 24,090,512,281 25,456,176,747 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN Đề tài: Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Các thành viên trong nhóm 1. Nguy ễ n Thu Hương : CH210425 2. Trần Phương Thảo : CH210505 3. Tô Giang Nam : CH210457 Hà Nội – 01/2013 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E Mục lục DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NGUỒN TÀI TRỢ CỦA DOANH NGHIỆP VỪ A VÀ NHỎ 1 1.1. Tổng q uan doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2. Các nguồn tài trợ của doanh nghiệp 8 1.2.1. Huy động vốn chủ sở hữu 9 1.2.2. Huy động vốn nợ 11 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ S ẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 18 2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 18 2.1.1. Thông tin chung 18 2.1.2. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 19 2.2. Thực trạng nhu cầu tài trợ vốn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 20 2.2.1. Nguồn vốn chủ sở hữu 20 2.2.2. Các khoản vay nợ 23 2.2.3. Các khoản nợ tích lũy 27 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN TÀI TRỢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 29 3.1. Xác định chính xác mục đ ích sử dụng nguồn tài trợ 29 3.2. Chủ động khai thác và sử dụng nguồ n tài trợ 29 3.2.1. Huy động vốn 29 3.2.2. Sử dụng vốn 29 3.3. Có những b iện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra 30 3.3.1. Rủi ro về kinh tế 30 3.3.2. Rủi ro về pháp luật 30 3.3.3. Rủi ro đặc thù 30 3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, giải pháp thị trường 31 3.4.1. Hoạt động sản xuất kinh doanh 31 3.4.2. Giải pháp về thị trường 31 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Bảng 2.1. Tình hình tăng vốn điều lệ Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 21 Bảng 2.2. Cơ cấu cổ đông của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 22 Bảng 2.3. Tình hình vay nợ ngân hàng BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2010I. LỊCH SỬ HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TYNhững sự kiện quan trọng Cơng ty Cổ phần Tập đồn Mai Linh Đơng Bắc Bộ tiền thân là Cơng ty TNHH Mai Linh Hà Nội, được thành lập theo Quyết định số: 1763/GP-UB CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2011 Trụ sở chính: Tầng Số 164 Khuất Duy Tiến, Thanh Xuân, Hà Nội Tel: (84.04) 2102901 Fax: (84.04) 5544639 Website : http://www.mcl.com.vn Hà Nội, tháng 8.2012 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2011 MỤC LỤC I.LỊCH SỬ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY 1.1-Những kiện quan trọng .3 1.2-Quá trình phát triển .4 1.3-Định hướng phát triển II.BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 2.1.Những nét hoạt động sản xuất kinh doanh năm III.BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 10 3.1-Báo cáo tình hình tài .11 Các hệ số tài 11 3.2-Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh 12 IV.BÁO CÁO TÀI CHÍNH KIỂM TOÁN 14 4.1Bảng cân đối kế toán ngày 31/12/2011 14 4.2Báo cáo kết kinh doanh năm 2011 16 4.3Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ năm 2011 17 (Theo phương pháp trực tiếp) 17 V.BẢN GIẢI TRÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ BÁO CÁO KIỂM TOÁN 19 5.1Kiểm toán độc lập 19 5.2Kiểm toán nội bộ: 19 VI.CÁC CÔNG TY CÓ LIÊN QUAN 20 VII.TỔ CHỨC NHÂN SỰ 20 7.1-Cơ cấu tổ chức Công ty 20 7.2-Số lượng cán nhân viên 21 VIII.THÔNG TIN CỔ ĐÔNG