Báo cáo tài chính quý 1 năm 2011 - Công ty Cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu xây dựng Chí Linh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC    ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN Đề tài: Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Các thành viên trong nhóm 1. Nguy ễ n Thu Hương : CH210425 2. Trần Phương Thảo : CH210505 3. Tô Giang Nam : CH210457 Hà Nội – 01/2013 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E Mục lục DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NGUỒN TÀI TRỢ CỦA DOANH NGHIỆP VỪ A VÀ NHỎ 1 1.1. Tổng q uan doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2. Các nguồn tài trợ của doanh nghiệp 8 1.2.1. Huy động vốn chủ sở hữu 9 1.2.2. Huy động vốn nợ 11 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ S ẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 18 2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 18 2.1.1. Thông tin chung 18 2.1.2. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 19 2.2. Thực trạng nhu cầu tài trợ vốn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 20 2.2.1. Nguồn vốn chủ sở hữu 20 2.2.2. Các khoản vay nợ 23 2.2.3. Các khoản nợ tích lũy 27 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN TÀI TRỢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 29 3.1. Xác định chính xác mục đ ích sử dụng nguồn tài trợ 29 3.2. Chủ động khai thác và sử dụng nguồ n tài trợ 29 3.2.1. Huy động vốn 29 3.2.2. Sử dụng vốn 29 3.3. Có những b iện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra 30 3.3.1. Rủi ro về kinh tế 30 3.3.2. Rủi ro về pháp luật 30 3.3.3. Rủi ro đặc thù 30 3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, giải pháp thị trường 31 3.4.1. Hoạt động sản xuất kinh doanh 31 3.4.2. Giải pháp về thị trường 31 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Bảng 2.1. Tình hình tăng vốn điều lệ Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 21 Bảng 2.2. Cơ cấu cổ đông của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 22 Bảng 2.3. Tình hình vay nợ ngân hàng " CONG K ,.( ~ ,{1 1'\ ? ? ,,' TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE AQUATEX BENTRE@ Tall TJu}ch - Chau Tel: Báo cáo tài Q I n m tài 2011 CƠNG TY: C ph n phát tri n nhà SXVL XD Chí Linh a ch :10/26/1 Phan ình Giót, Thanh Xn Hà N i Tel: 04.22102901 Fax: 04.35544639 M u s DN - B NG CÂN I K TỐN Mã ch tiêu Ch tiêu TÀI S N S cu i k S un m 43,551,634,887 ng Ti n Các kho n t ng II Các kho n ut ng ti n 17,711,857,979 110 ng ti n 18,453,250,230 370,828,135 537,399,212 111 I Ti n kho n t 43,168,034,726 100 A- TÀI S N NG N H N Thuy t minh 370,828,135 537,399,212 112 tài ng n h n 120 u t ng n h n 121 D phòng gi m giá u t ng n h n 129 III Các kho n ph i thu ng n h n 130 11,939,484,175 12,307,402,444 Ph i thu khách hàng 131 4,447,585,752 4,688,299,518 Tr tr i bán 132 1,040,644,183 170,848,686 Ph i thu n i b ng n h n 133 6,451,254,240 7,448,254,240 c cho ng Ph i thu theo ti n k ho ch h p ng xây d ng 134 Các kho n ph i thu khác 135 D phòng ph i thu ng n h n khó òi 139 IV Hàng t n kho 140 5,729,094,734 4,468,492,092 Hàng t n kho 141 5,729,094,734 4,468,492,092 D phòng gi m giá hàng t n kho 149 V.Tài s n ng n h n khác 150 413,843,186 398,564,231 Chi phí tr tr c ng n h n 151 381,591,320 381,591,320 Thu GTGT c kh u tr 152 32,251,866 16,972,911 25,456,176,747 Thu kho n khác ph i thu Nhà n c 154 Tài s n ng n h n khác 158 B TÀI S N DÀI H N 200 25,098,384,657 I Các kho n ph i thu dài h n 210 Ph i thu dài h n c a khách hàng 211 V n kinh doanh 212 n v tr c thu c Ph i thu dài h n n i b 213 Ph i thu dài h n khác 218 D phòng kho n ph i thu dài h n khó òi 219 II.Tài s n c nh 220 23,071,639,373 23,429,533,332 Tài s n c nh h u hình 221 15,425,421,169 15,733,717,580 - Ngun giá 222 19,284,638,752 19,284,638,752 - Giá tr hao mòn l y k 223 (3,859,217,583) (3,550,921,172) Mã ch tiêu Ch tiêu Tài s n c nh th tài Thuy t minh S cu i k S un m 224 - Ngun giá 225 - Giá tr hao mòn l y k 226 227 4,455,304,316 4,504,901,864 - Ngun giá 228 4,848,288,182 4,848,288,182 - Giá tr hao mòn l y k 229 (392,983,866) (343,386,318) Chi phí xây d ng c b n d dang 230 3,190,913,888 3,190,913,888 III B t 240 2,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 2,000,000,000 Tài s n c nh vơ hình ng s n ut - Ngun giá 241 - Giá tr hao mòn l y k 242 IV Các kho n ut tài dài h n 250 u t vào cơng ty 251 u t vào cơng ty liên k t, liên doanh 252 u t dài h n khác 258 D phòng gi m giá u t tài dài h n 259 V Tài s n dài h n khác 260 26,745,284 26,643,415 Chi phí tr tr 261 26,745,284 26,643,415 43,551,634,887 43,168,034,726 43,551,634,887 43,168,034,726 c dài h n Tài s n thu thu nh p hồn l i 262 Tài s n dài h n khác 268 VI L i th th 269 ng m i T NG C NG TÀI S N 270 NGU N V N PH I TR 300 17,797,788,355 17,269,915,134 I N ng n h n 310 10,780,833,954 10,232,335,733 Vay n ng n h n 311 6,861,876,935 7,729,650,800 Ph i tr ng 312 2,360,006,994 2,056,673,030 313 1,105,219,078 314 446,015,083 315 7,715,864 A N Ng i bán i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p nhà n Ph i tr ng i lao c ng Chi phí ph i tr 316 Ph i tr n i b 446,011,903 317 Ph i tr theo ti n k ho ch h p ng xây d ng 318 Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác 319 10 D phòng ph i tr ng n h n 320 11 Qu khen th 323 ng phúc l i II N dài h n Ph i tr dài h n ng 330 i bán 331 Ph i tr dài h n n i b 332 Ph i tr dài h n khác 333 7,016,954,401 7,037,579,401 Mã ch tiêu Ch tiêu Thuy t minh S cu i k S un m 7,016,954,401 7,037,579,401 400 25,753,846,532 25,898,119,592 I V n ch s h u 410 25,753,846,532 25,898,119,592 V n 411 22,200,000,000 22,200,000,000 3,553,846,532 3,698,119,592 Vay n dài h n 334 Thu thu nh p hỗn l i ph i tr 335 D phòng tr c p m t vi c làm 336 D phòng ph i tr dài h n 337 Doanh thu ch a th c hi n 338 Qu phát tri n khoa h c cơng ngh 339 B.V N CH S H U u t c a ch s h u Th ng d v n c ph n 412 V n khác c a ch s h u 413 C phi u qu 414 Chênh l ch ánh giá l i tài s n 415 Chênh l ch t giá h i ối 416 Qu 417 u t phát tri n Qu d phòng tài 418 Qu khác thu c v n ch s h u 419 10 L i nhu n sau thu ch a phân ph i 420 11 Ngu n v n 421 u t XDCB 12 Qu h tr s p x p doanh nghi p 422 II Ngu n kinh phí qu khác 430 Ngu n kinh phí 432 Ngu n kinh phí ã hình thành TSC 433 0 C L I ÍCH C 439 0 440 43,551,634,887 43,168,034,726 0 ƠNG THI U S T NG C NG NGU N V N CÁC CH TIÊU NGỒI B NG Tài s n th ngồi 01 0 V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia cơng 02 0 Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c 03 0 N khó òi ã x lý 04 0 Ngo i t lo i 05 0 D tốn chi s nghi p, d án 06 0 c Hà N i, Ngày 19 Ng iL p Ph m Th Lý Tháng 05 N m 2011 Giám c CƠNG TY: C ph n phát tri n nhà SXVL XD Chí Linh a ch :10/26/1 Phan ình Giót, Thanh Xn Hà N i Tel: 04.22102901 Fax: 04.35544639 Báo cáo tài Q I n m tài 2011 M u s DN - BÁO CÁO K T QU KINH DOANH - Q I Ch tiêu Mã ch tiêu Thuy t minh Q n m 989,111,975 S l yk t u c n m n cu i q (N m nay) Q n m tr Doanh thu bán hàng cung c p d ch v 01 Các kho n gi m tr doanh thu 02 Doanh thu thu n v bán hàng cung c p d ch v (10 = 01 - 02) 10 989,111,975 1,802,809,220 989,111,975 1,802,809,220 Giá v n hàng bán 11 670,261,370 1,458,601,879 670,261,370 1,458,601,879 L i nhu n g p v bán hàng cung c p d ch v (20=10-11) 20 318,850,605 344,207,341 318,850,605 344,207,341 Doanh thu ho ... BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC    ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN Đề tài: Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Các thành viên trong nhóm 1. Nguy ễ n Thu Hương : CH210425 2. Trần Phương Thảo : CH210505 3. Tô Giang Nam : CH210457 Hà Nội – 01/2013 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E Mục lục DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NGUỒN TÀI TRỢ CỦA DOANH NGHIỆP VỪ A VÀ NHỎ 1 1.1. Tổng q uan doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2. Các nguồn tài trợ của doanh nghiệp 8 1.2.1. Huy động vốn chủ sở hữu 9 1.2.2. Huy động vốn nợ 11 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ S ẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 18 2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 18 2.1.1. Thông tin chung 18 2.1.2. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 19 2.2. Thực trạng nhu cầu tài trợ vốn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 20 2.2.1. Nguồn vốn chủ sở hữu 20 2.2.2. Các khoản vay nợ 23 2.2.3. Các khoản nợ tích lũy 27 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN TÀI TRỢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 29 3.1. Xác định chính xác mục đ ích sử dụng nguồn tài trợ 29 3.2. Chủ động khai thác và sử dụng nguồ n tài trợ 29 3.2.1. Huy động vốn 29 3.2.2. Sử dụng vốn 29 3.3. Có những b iện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra 30 3.3.1. Rủi ro về kinh tế 30 3.3.2. Rủi ro về pháp luật 30 3.3.3. Rủi ro đặc thù 30 3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, giải pháp thị trường 31 3.4.1. Hoạt động sản xuất kinh doanh 31 3.4.2. Giải pháp về thị trường 31 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Bảng 2.1. Tình hình tăng vốn điều lệ Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 21 Bảng 2.2. Cơ cấu cổ đông của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 22 Bảng 2.3. Tình hình vay nợ ngân hàng " CONG K ,.( ~ ,{1 1'\ ? ? ,,' TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE AQUATEX BENTRE@ Tall TJu}ch - Chau Tel: CƠNG TY: Cổ phần phát triển nhà SXVL XD Chí Linh Địa chỉ:10/26/1 Phan Đình Giót, Thanh Xn Hà Nội Tel: 04.22102901 Fax: 04.35544639 Báo cáo tài Q I năm tài 2011 Mẫu số DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Ngày 30/06/2011 Chỉ tiêu Mã tiêu TÀI SẢN Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 43,821,470,160 43,168,034,726 100 18,876,441,620 17,711,857,979 I Tiền khoản tương đương tiền 110 786,558,735 537,399,212 Tiền 111 786,558,735 537,399,212 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 A- TÀI SẢN NGẮN HẠN III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 11,365,813,297 12,307,402,444 Phải thu khách hàng 131 4,633,953,117 4,688,299,518 Trả trước cho người bán 132 1,283,605,940 170,848,686 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 5,448,254,240 7,448,254,240 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 IV Hàng tồn kho 140 6,326,968,860 4,468,492,092 Hàng tồn kho 141 6,326,968,860 4,468,492,092 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 397,100,728 398,564,231 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 381,591,320 381,591,320 Thuế GTGT khấu trừ 152 15,509,408 16,972,911 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 25,456,176,747 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 24,945,028,540 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC    ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN Đề tài: Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Các thành viên trong nhóm 1. Nguy ễ n Thu Hương : CH210425 2. Trần Phương Thảo : CH210505 3. Tô Giang Nam : CH210457 Hà Nội – 01/2013 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E Mục lục DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NGUỒN TÀI TRỢ CỦA DOANH NGHIỆP VỪ A VÀ NHỎ 1 1.1. Tổng q uan doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2. Các nguồn tài trợ của doanh nghiệp 8 1.2.1. Huy động vốn chủ sở hữu 9 1.2.2. Huy động vốn nợ 11 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ S ẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 18 2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 18 2.1.1. Thông tin chung 18 2.1.2. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 19 2.2. Thực trạng nhu cầu tài trợ vốn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 20 2.2.1. Nguồn vốn chủ sở hữu 20 2.2.2. Các khoản vay nợ 23 2.2.3. Các khoản nợ tích lũy 27 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN TÀI TRỢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 29 3.1. Xác định chính xác mục đ ích sử dụng nguồn tài trợ 29 3.2. Chủ động khai thác và sử dụng nguồ n tài trợ 29 3.2.1. Huy động vốn 29 3.2.2. Sử dụng vốn 29 3.3. Có những b iện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra 30 3.3.1. Rủi ro về kinh tế 30 3.3.2. Rủi ro về pháp luật 30 3.3.3. Rủi ro đặc thù 30 3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, giải pháp thị trường 31 3.4.1. Hoạt động sản xuất kinh doanh 31 3.4.2. Giải pháp về thị trường 31 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Bảng 2.1. Tình hình tăng vốn điều lệ Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 21 Bảng 2.2. Cơ cấu cổ đông của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 22 Bảng 2.3. Tình hình vay nợ ngân hàng " CONG K ,.( ~ ,{1 1'\ ? ? ,,' TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE AQUATEX BENTRE@ Tall TJu}ch - Chau Tel: CƠNG TY: Cổ phần phát triển nhà SXVL XD Chí Linh Địa chỉ:10/26/1 Phan Đình Giót, Thanh Xn Hà Nội Tel: 04.22102901 Fax: 04.35544639 Báo cáo tài Q I năm tài 2011 Mẫu số DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Ngày 30/09/2011 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 20,712,646,781 17,711,857,979 I Tiền khoản tương đương tiền 110 302,357,462 537,399,212 Tiền 111 302,357,462 537,399,212 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 11,309,507,823 12,307,402,444 Phải thu khách hàng 131 5,811,533,599 4,688,299,518 Trả trước cho người bán 132 1,549,719,984 170,848,686 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 3,948,254,240 7,448,254,240 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đ òi 139 IV Hàng tồn kho 140 8,610,204,880 4,468,492,092 Hàng tồn kho 141 8,610,204,880 4,468,492,092 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 490,576,616 398,564,231 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 381,591,320 381,591,320 Thuế GTGT khấu trừ 152 108,985,296 16,972,911 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 24,462,862,435 25,456,176,747 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC    ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN Đề tài: Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Các thành viên trong nhóm 1. Nguy ễ n Thu Hương : CH210425 2. Trần Phương Thảo : CH210505 3. Tô Giang Nam : CH210457 Hà Nội – 01/2013 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E Mục lục DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NGUỒN TÀI TRỢ CỦA DOANH NGHIỆP VỪ A VÀ NHỎ 1 1.1. Tổng q uan doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2. Các nguồn tài trợ của doanh nghiệp 8 1.2.1. Huy động vốn chủ sở hữu 9 1.2.2. Huy động vốn nợ 11 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ S ẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 18 2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 18 2.1.1. Thông tin chung 18 2.1.2. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 19 2.2. Thực trạng nhu cầu tài trợ vốn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 20 2.2.1. Nguồn vốn chủ sở hữu 20 2.2.2. Các khoản vay nợ 23 2.2.3. Các khoản nợ tích lũy 27 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN TÀI TRỢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 29 3.1. Xác định chính xác mục đ ích sử dụng nguồn tài trợ 29 3.2. Chủ động khai thác và sử dụng nguồ n tài trợ 29 3.2.1. Huy động vốn 29 3.2.2. Sử dụng vốn 29 3.3. Có những b iện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra 30 3.3.1. Rủi ro về kinh tế 30 3.3.2. Rủi ro về pháp luật 30 3.3.3. Rủi ro đặc thù 30 3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, giải pháp thị trường 31 3.4.1. Hoạt động sản xuất kinh doanh 31 3.4.2. Giải pháp về thị trường 31 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Bảng 2.1. Tình hình tăng vốn điều lệ Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 21 Bảng 2.2. Cơ cấu cổ đông của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 22 Bảng 2.3. Tình hình vay nợ ngân hàng " CONG K ,.( ~ ,{1 1'\ ? ? ,,' TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE AQUATEX BENTRE@ Tall TJu}ch - Chau Tel: Báo cáo tài Q I năm tài 2011 CƠNG TY: Cổ phần phát triển nhà SXVL XD Chí Linh Địa chỉ:10/26/1 Phan Đình Giót, Thanh Xn Hà Nội Tel: 04.22102901 Fax: 04.35544639 Mẫu số DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Ngày 31/12/2011 Chỉ tiêu Mã tiêu TÀI SẢN Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 44,126,524,970 43,168,034,726 A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 20,036,012,689 17,711,857,979 I Tiền khoản tương đương tiền 110 306,360,519 537,399,212 Tiền 111 306,360,519 537,399,212 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 9,929,959,337 12,307,402,444 Phải thu khách hàng 131 6,423,380,113 4,688,299,518 Trả trước cho người bán 132 1,558,324,984 170,848,686 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 1,948,254,240 7,448,254,240 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 IV Hàng tồn kho 140 9,339,146,712 4,468,492,092 Hàng tồn kho 141 9,339,146,712 4,468,492,092 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 460,546,121 398,564,231 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 381,591,320 381,591,320 Thuế GTGT khấu trừ 152 78,954,801 16,972,911 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 24,090,512,281 25,456,176,747 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC    ĐỀ TÀI TIỂU LUẬN Đề tài: Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Các thành viên trong nhóm 1. Nguy ễ n Thu Hương : CH210425 2. Trần Phương Thảo : CH210505 3. Tô Giang Nam : CH210457 Hà Nội – 01/2013 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E Mục lục DANH MỤC BẢNG BIỂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÁC NGUỒN TÀI TRỢ CỦA DOANH NGHIỆP VỪ A VÀ NHỎ 1 1.1. Tổng q uan doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1 1.1.2. Đặc điểm của doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 1.1.3. Vai trò của doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.2. Các nguồn tài trợ của doanh nghiệp 8 1.2.1. Huy động vốn chủ sở hữu 9 1.2.2. Huy động vốn nợ 11 CHƯƠNG II. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ S ẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 18 2.1. Tổng quan về Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 18 2.1.1. Thông tin chung 18 2.1.2. Tóm tắt quá trình hình thành và phát triển 19 2.2. Thực trạng nhu cầu tài trợ vốn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 20 2.2.1. Nguồn vốn chủ sở hữu 20 2.2.2. Các khoản vay nợ 23 2.2.3. Các khoản nợ tích lũy 27 CHƯƠNG III: MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG HIỆU QUẢ SỬ DỤNG NGUỒN TÀI TRỢ TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH 29 3.1. Xác định chính xác mục đ ích sử dụng nguồn tài trợ 29 3.2. Chủ động khai thác và sử dụng nguồ n tài trợ 29 3.2.1. Huy động vốn 29 3.2.2. Sử dụng vốn 29 3.3. Có những b iện pháp phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra 30 3.3.1. Rủi ro về kinh tế 30 3.3.2. Rủi ro về pháp luật 30 3.3.3. Rủi ro đặc thù 30 3.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh, giải pháp thị trường 31 3.4.1. Hoạt động sản xuất kinh doanh 31 3.4.2. Giải pháp về thị trường 31 Phân tích nhu cầu tài trợ vốn tại CTCP Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh Nhóm 3 - Cao học K21E DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1.1. Tiêu chí xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ 2 Bảng 2.1. Tình hình tăng vốn điều lệ Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 21 Bảng 2.2. Cơ cấu cổ đông của Công ty cổ phần Phát triển Nhà và Sản xuất Vật liệu Xây dựng Chí Linh 22 Bảng 2.3. Tình hình vay nợ ngân hàng BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2010I. LỊCH SỬ HOẠT ĐỘNG CỦA CƠNG TYNhững sự kiện quan trọng Cơng ty Cổ phần Tập đồn Mai Linh Đơng Bắc Bộ tiền thân là Cơng ty TNHH Mai Linh Hà Nội, được thành lập theo Quyết định số: 1763/GP-UB CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ VÀ SẢN XUẤT VẬT LIỆU XÂY DỰNG CHÍ LINH BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2011 Trụ sở chính: Tầng Số 164 Khuất Duy Tiến, Thanh Xuân, Hà Nội Tel: (84.04) 2102901 Fax: (84.04) 5544639 Website : http://www.mcl.com.vn Hà Nội, tháng 8.2012 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN NĂM 2011 MỤC LỤC I.LỊCH SỬ HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY 1.1-Những kiện quan trọng .3 1.2-Quá trình phát triển .4 1.3-Định hướng phát triển II.BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 2.1.Những nét hoạt động sản xuất kinh doanh năm III.BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 10 3.1-Báo cáo tình hình tài .11 Các hệ số tài 11 3.2-Báo cáo kết hoạt động sản xuất kinh doanh 12 IV.BÁO CÁO TÀI CHÍNH KIỂM TOÁN 14 4.1Bảng cân đối kế toán ngày 31/12/2011 14 4.2Báo cáo kết kinh doanh năm 2011 16 4.3Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ năm 2011 17 (Theo phương pháp trực tiếp) 17 V.BẢN GIẢI TRÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ BÁO CÁO KIỂM TOÁN 19 5.1Kiểm toán độc lập 19 5.2Kiểm toán nội bộ: 19 VI.CÁC CÔNG TY CÓ LIÊN QUAN 20 VII.TỔ CHỨC NHÂN SỰ 20 7.1-Cơ cấu tổ chức Công ty 20 7.2-Số lượng cán nhân viên 21 VIII.THÔNG TIN CỔ ĐÔNG