Báo cáo tài chính năm 2012 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Chứng khoán MORGAN STANLEY Hướng Việt tài liệu, giáo án, bài...
I BAD cAD TAl CHINH CONG TV c6 pH.4N CHONG KHoAN AN B1NH Cho nam tai chfnh kat thuc 31/12/2014 (da dl1c;1Cki~m toan) CONG TY CO pHAN CHUNG KHOA.N AN BINH 101 Ph6 Lang H[...]... Minh Chi nhanh Cong ty tlli Thanh ph6 Hu~ Chi nhanh Cong ty tlli Thanh ph6 Hai Phong Chi nhanh Cong ty tlli Thanh ph6 Da N~ng Chi nhanh Cong ty tlli Thanh ph6 Thai Binh Chi nhanh Cong ty tlli Thanh ph6 B~c Ninh Chi nhanh Cong ty tlli Thanh ph6VGng Tau Phong Giao dich tlli My Dinh 1.2 Ngitnh ngh~ kinh doanh HOllt dQng kinh doanh cua Cong ty g6m: Moi gi6i chung khoan; Tt,r doanh ch(rng khoan; Tu vfin... d~n k~ to an ap dl,lllg d6i v6i cong ty chung khoan 13 CONG TY CO pHAN CHUNG KHOAN AN BINH Bao cao tai chinh 10I Ph6 Lang H?, PhuOng Lang H?, Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi Tuyen b6 vJ vi?c tuon thzi Chuan Cho nam tai chinh ket thUc ngay 3 1/12 /2014 tn{fC ki toim va cM tI(j ki toim Cong ty dll ap d\lng cac chuAn m\fc ke toan Vi~t Nam va cac van ban huang diln ChuAn m\fc do Nha mrac dll ban hanh Cac bao... cua tUng chuAn m\fC, thong tu huang diln th\fc hi~n chuAn m\fC va Che dQ ke toan hi~n hanh dang ap d\lng Hinh tMc M toim ap d~mg Cong ty ap dt,mg hlnh thuc ke toan tren may vi tinh 2.3 Cong Cl} tai chinh Ghi nhi7n ban tldu Tai san tai chinh Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti€n va cac khoan tuang duang ti€n, cac khoan phai thu khach hang va phai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan dAu tu ngin... Da, Thanh ph6 Ha NQi Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12 /2014 THUYET MINH BAo cAo TA.l CHiNH Niim 2014 THONG TIN CHUNG 1.1 H1nh thu'c so' hu'u van Cong ty C6 phfin Chung khoan An Binh thanh I~p va hOllt dQng theo Gifiy phep hOllt dQng kinh doanh chfrng khoan s6 16/UBCK-GPHDKD do Uy ban Chung khoan Nha nu6c dp ngay 29 thang 09 nam 2006, Gifiy phep di~u chinh s6 I 78/UBCK-GP do Uy ban Chfrng khoan Nha... C6ng ty, bao g6m ca c6ng ty m€f,c6ng ty con va c6ng ty lien k~t la cac ben lien quan Cac ben lien k~t, cac ca nhan tr1,1'cti~p ho~c gian ti~p n~m quy~n bi€u quy~t cua C6ng ty ma c6 anh huang dang k€ d6i vai C6ng ty, nhiIng nhiin S1,1' quan Iy chu ch6t cua C6ng ty, nhung thanh vien m~t thi~t trong gia dlnh cua cac ca nhiin nay ho~c cac ben lien k~t nay ho~c nhiIng c6ng ty lien k~t vai cac ca nhan mlY... duQ'c coi la ben lien quan Trong vi~c xem xet tirng m6i quan h~ cua cac ben lien quan, dn chu y tai ban chfit cua m6i quan h~ chu kh6ng chi hlnh thuc phap Iy cua cac quan M d6 17 CONG TY CO pHAN CHuNG KHoAN AN BiNH Bao cao tai chinh 101 Ph6 Lang H;:t,PhuOng Lang H;:t, Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi 3 Cho nam t:li chinh k~t tMc ngay 31/12 /2014 DlEU CHiNH HOI TO Ban T6ng Giam d6c Cong ty dil quy~t djnh di€u... quan thu~ 23 CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BiNH BaD CaD tili chinh 101 Ph6 Lang H~, PhuOng Umg H~, Qu~n D6ng Da, Thanh ph6 Ha NQi 16 Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12 /2014 CHIPHiPHAITRA 31/12 /2014 VND Phai tra chi phi ho~t dQng kinh doanh 17 cAc KHOAN pHAI TRA, pHAI NQP NGAN H~N KHAc 24 01/01 /2014 VND 1.099.799.279 836.378.392 1.099.799.279 836.378.392 CONG TY CO PH AN CHUNG KHOAN AN BiNH Bao ,,, Deloitte co CONG TY PHAN cmJNG KHoAN MORGAN STANLEY HU'ONG VJtT (Thimh lrjp l{Ii nuac C{ing hoa Xii h{5i chIt nghTa Vi?1 Nam) BAo cAo T AI cHiNH DA BUQC KIEM ToAN Cbo nam tii cbinb k~t tbuc ogay 31 tbang 12 Dim 2012 ·" CONG TY CO PHAN CHirNG KHoAN MORGAN STANLEY WONG VI~T S6 8, ph6 Thj~n Quang, qu~n Hai Ba Trung Hi! N~i, CHXHCN Vi~t Nam Ml}CLVC NOIDUNG TRANG BAo cAo CUA BAN GIAM DeJC BAo cAo KJEM ToAN DOC L~P BANG CAN BC)! KE TOAN 3-4 BAo cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANH 0:::=:="25 ;.; BAo cAo LUlJ CHUYEN TrEN TB !I'E BAo cAo TiNH HiNH BIEN DONG VON CHU SO HO'U D~lOIT ~ NJ THUYET MINH sAo cAo TAI CHiNH cAc THONG TIN BeJ SUNG - 19 20 -24 "'ONG .1" eONG TY co PRAN ClflJ"NG KHoAN MORGAN STANLEY HU'ONG VJtT S6 8, ph6 Thi~n Quang, qu~n Hai Ba Tnmg Ha NQi, CHXHCN Vi~t Nam BAD CAO eVA BAN GlAM DOC Ban Giam d3c C6ng ty c6 phfuJ ChUng khoan Morgan Stanley Hu6ng V i~t (gOi t~t ia "Cong ty") d~ trinh bao cao cUng v6i bao cao tai chlnh Clla Cong ty cho na.m tAi chinh k~t thuc 31 thang 12 nlim 2012 H(H DONG QUAN TRJ vA BAN GIAM DOe Cac thAnh vien Clla HQi d6ng Quan I~p bao cao mlY gAm: tri va Ban Giam d6c Cong ty all di~u hanh Cong ty nlim va d€n Hoi dang Quan tri 6ng Gng Whatt Soon Ronald Chll lich Ba To Minh Huang Oy vien 6ng James Hedley Bidlake Oy vien Ba Nguy~n Thj Nhung Uy vien BaD Giam dBc Ba To Minh Huang Tang Giam d6c Ba Ng6 Thi H6ng H~nh Ph6 Tang Giam d6c TRAcH NHltM eVA BAN GlAM Doe Ban Giam d6c C6ng ty c6 trach nhi~m I~p bao cao tAi chinh hang nAm phan anh mQt cach !:rung thl,TC va hqp Iy tinh hlnh tai chinh cijng nhu k~t qua ho~t dong Idnh doanh va tlnh hinh luu chuy~n Li~n t~ Clla Cong ty nl1rn, Trong vj~c I~p cac bao cao tai chlnh nay, Ban Giam d6c duQ'c yeu du pMi: • • • • Ll,Ta chon cac chinh sacb k€ toan thich hqp va ap dl,lIlg cae chinh s3ch d6 mQI cach nhAt quan; f)ua cac xel doan va uac tlnh mot each hqp ly va th~ trQng; Neu rei cae nguyen cic k~ toan thlch hgp c6 dUQ'c tufuJ thll hay khong, c6 nhih1g ap d\lI1g sai l~ch yeu cAn duQ'c cong be, va gil\i thIeh bao cao tai chinh hay kMng; L~p bao cao tai chinh mn cO' dQng Idnh doanh; va sa ho~t dong lien ll,lc trir truang hgp khong th~ cho ring C6ng ty se ti~p tl,Ic ho~t • ThiSt k~ va thl,TC hi~n he th6ng kiem soat n{li bQ m~t cach hih! h i~u cho m1,lc dich l~p va trlnh bay bao cao tAi chlnh hgp ly nh~m h~ ch~ rid ro va gian I~n Ban Giam ddc Cong ty chiu trach nhi~m dam bao zing sd k~ toan duQ'c ghi chep mQt each phil hqp dB phan anh m{>t cach hgp ly tinh hinh tAi chinh Clla Cong ty a bAt kY thb'i di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tAi chlnh tuan thil cac ChuAn ml,TC K~ toan Vi~t Nam, H~ th6ng K~ toan Vi~t Nam ap dl,Tng cho cae cong ty chUng khoan va cac quy djnh hi~n hAnh c6 lien quan t~j Vi~t Nam, Ban Giam d6c ciing chju trach nhi~m dam bao an toan cho tAj san Clla Cong ty va thl,TC hi~n cac bi~n phap thlch hgp dS ngAo chlPl va phat hi~n cac hanh vi gian l~n va sai ph~m khac Ban Giam d6c xac nh~ rAng Cong ty eta luan thti cac yeu TqaY!D~ va d~i dien cho Ban GiAm d6c, Hlz NQi, ngiiy 26 tMng nlim 20,3 du neu tren vi~c I~p bao cao tai chinh , Oeloitte s6: 1Yg Cong ty TNHH Deloitte Vi~t Nam Tang 2A, Toa nha Vlnacone 34 Lang ~ , Quan D6ng Da H' Ni;II Viet Nam Tel +844 6288 3568 Fax +8446288 5678 wwwdeloltte comivn IDeloilte-A UDHN-RE nAo cAo KIEM TOAN DOC L~ Kfnh gm: H(li dang Qmln trj va Ban Gi3m tItle Cong ty cA ph~n Chfrng kho3n Morgan Stanley HuO-og Vi~t ChUng toi dil k i~m toan bang can d6i k~ toan t