Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2013 - Công ty cổ phần Xây dựng Phục Hưng Holdings tài liệu, giáo án, bài giảng ,...
CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG PHỤC HƯNG HOLDINGS Số: …… … CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh Phúc o0o Hà Nội, ngày 14 tháng 08 năm 2015 (V/v: Giải trình chênh lệch 10% LNST BCTC Q2.2015 so với kỳ năm 2014) Kính gửi: Uỷ ban chứng khoán Nhà Nước Sở giao dịch chứng khoán thành phố Hà Nội Tên Công ty: CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG PHỤC HƯNG HOLDINGS Mã chứng khoán: PHC Địa trụ sở chính: Tầng 3, Nhà HH2, Khu ĐTM Yên Hoà, Cầu Giấy, Hà Nội Điện thoại: 04.62756061/62/63 Fax: 04.62756065 Người thực công bố thông tin: Bà Nguyễn Thị Lan - Trưởng Ban quan hệ cổ đông (Người uỷ quyền công bố thông tin) Nội dung thông tin công bố: 6.1 Báo cáo tài Công ty Mẹ Q2/2015 BCTC hợp Q2/2015 Công ty lập ngày 14/08/2015 bao gồm: BCĐKT, BC KQKD, BC LCTT, TM BCTC 6.2 Lợi nhuận sau thuế BCTC Q2/2015 Công ty Mẹ: 3.354.890.337 đồng Lợi nhuận sau thuế BCTC Q2/2015 Hợp nhất: 2.354.815.117 đồng 6.3 Giải trình chênh lệch 10% LNST quý 2/2015 so với kỳ năm 2014 6.4 Nguyên nhân: Nguyên nhân dẫn đến lợi nhuận sau thuế BCTC Công ty Mẹ BCTC hợp Q2/2015 tăng so với kỳ năm 2014 là: Doanh thu quý 2/2015 so với kỳ năm 2014 tăng mạnh (tăng gần gấp lần) dẫn tới lợi nhuận gộp tăng lên tương ứng, Chi phí tài Chi phí quản lý doanh nghiệp không tăng so với kỳ năm 2014 Đây nguyên nhân dẫn tới lợi nhuận sau thuế BCTC Công ty mẹ Hợp quý 2/2015 tăng mạnh so với kỳ năm 2014 Địa Website đăng tải toàn báo cáo tài chính: www.phuchung.com.vn Chúng cam kết thông tin công bố thật hoàn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật nội dung thông tin công bố NGƯỜI CÔNG BỐ THÔNG TIN Nơi nhận: - Như trên; - Lưu TCKT; - Lưu VP Nguyễn Thị Lan MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - CƠNG TY: CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG PHỤC HƯNG HOLDINGS Địa chỉ: Tầng - Nhà HH2 - Khu ĐTM n Hồ - Cầu Giấy - Hà Nội Tel: 04 62756061 Fax: 04 62756062 Báo cáo tài Q năm tài 2012 Mẫu số : B01a-DN ( Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ 31/03/2012 Số đầu năm 01/01/2012 TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 412.509.015.182 402.625.657.870 11.217.214.485 12.510.882.548 11.217.214.485 12.510.882.548 24.642.000 5.550.000 121 24.642.000 5.550.000 III Các khoản phải thu ngắn hạn 129 130 146.120.066.598 161.520.775.155 Phải thu khách hàng 131 131.103.076.122 147.840.306.378 Trả trước cho người bán 132 12.220.277.267 10.641.911.573 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 3.288.498.008 3.530.342.003 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V.1 V.2 V.3 (491.784.799) V.4 (491.784.799) 217.761.727.056 211.007.507.853 141 217.761.727.056 211.007.507.853 V.Tài sản ngắn hạn khác 149 150 37.385.365.043 17.580.942.314 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3.555.029.713 2.238.608.889 Thuế GTGT khấu trừ 152 784.068.075 1.281.780.784 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác B TÀI SẢN DÀI HẠN 158 200 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi II.Tài sản cố định 219 220 Tài sản cố định hữu hình 221 108.138 V.5 33.046.267.255 14.060.444.503 159.762.730.509 161.299.854.298 24.600.279.762 25.874.050.963 24.585.257.542 25.856.276.056 - Ngun giá 222 43.592.630.582 43.498.830.855 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 224 (19.007.373.040) (17.642.554.799) Tài sản cố định th tài - Ngun giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 227 Tài sản cố định vơ hình V.6 15.022.220 17.774.907 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ 31/03/2012 Số đầu năm 01/01/2012 - Ngun giá 228 83.727.720 83.727.720 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (68.705.500) (65.952.813) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư 230 240 - Ngun giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào cơng ty 251 Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hồn lại 262 Tài sản dài hạn khác V.7 100.011.904.933 100.011.904.933 V.8 11.525.000.000 11.525.000.000 252 V.9 88.544.501.611 88.544.501.611 258 V.10 700.000.000 700.000.000 (757.596.678) (757.596.678) 35.150.545.814 35.413.898.402 35.025.105.534 35.288.458.122 125.440.280 125.440.280 VI Lợi thương mại 268 269 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 572.271.745.691 563.925.512.168 A NỢ PHẢI TRẢ 300 409.039.328.556 400.721.915.365 I Nợ ngắn hạn 310 404.937.954.879 396.133.341.688 Vay nợ ngắn hạn 311 129.608.084.645 104.761.222.127 Phải trả người bán 312 107.097.917.380 117.287.638.793 Người mua trả tiền trước 313 55.931.582.818 73.173.513.704 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 15.199.308.305 14.948.150.894 Phải trả người lao động 315 3.110.426.004 6.019.850.199 Chi phí phải trả 316 20.371.573.335 16.613.185.252 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 71.783.068.166 61.396.786.493 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 330 1.835.994.226 1.932.994.226 II Nợ dài hạn 4.101.373.677 4.588.573.677 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 3.974.836.934 4.462.036.934 Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 126.536.743 126.536.743 Dự phòng phải trả dài hạn 337 Doanh thu chưa thực 338 Quỹ phát triển khoa học cơng nghệ 339 B.VỐN CƠNG TY: CƠNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG PHỤC HƯNG HOLDINGS Địa chỉ: Tầng - Nhà HH2 - Khu ĐTM n Hồ - Cầu Giấy - Hà Nội Tel: 04 62756061 Fax: 04 62756062 Báo cáo tài Q năm tài 2011 Mẫu số : B01a-DN ( Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh TÀI SẢN Số cuối kỳ 30/09/2011 Số đầu năm 01/01/2011 A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 112 120 Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn V.1 339.212.694.840 381.799.597.679 1.781.081.830 44.546.389.127 1.781.081.830 36.030.389.127 8.516.000.000 V.2 850.000.000 121 850.000.000 0 III Các khoản phải thu ngắn hạn 129 130 173.989.362.513 211.561.377.567 Phải thu khách hàng 131 158.783.339.196 188.527.146.180 Trả trước cho người bán 132 10.340.468.572 12.325.637.425 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V.3 5.003.177.582 (137.622.837) V.4 10.846.216.799 (137.622.837) 132.535.702.403 100.197.112.967 141 132.535.702.403 100.197.112.967 0 V.Tài sản ngắn hạn khác 149 150 30.906.548.094 24.644.718.018 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 2.992.201.057 458.255.530 Thuế GTGT khấu trừ 152 240.354.241 2.242.007.609 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 458.949 Tài sản ngắn hạn khác 158 200 27.673.533.847 21.944.454.879 B TÀI SẢN DÀI HẠN 211.452.209.940 190.955.455.231 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 0 Phải thu dài hạn khác 218 0 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 0 II.Tài sản cố định 219 220 76.283.783.302 91.341.997.534 Tài sản cố định hữu hình 221 26.528.335.703 24.009.291.306 V.5 - Ngun giá 222 42.804.697.770 37.055.851.938 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 224 (16.276.362.067) (13.046.560.632) Tài sản cố định th tài - Ngun giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 227 Tài sản cố định vơ hình V.6 21.369.720 8.465.273 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ 30/09/2011 Số đầu năm 01/01/2011 - Ngun giá 228 83.727.720 62.927.720 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (62.358.000) (54.462.447) Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư 230 240 - Ngun giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế V.7 49.734.077.879 67.324.240.955 0 0 242 0 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 97.269.501.611 51.191.723.833 Đầu tư vào cơng ty 251 V.8 11.525.000.000 11.525.000.000 Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh 252 V.9 85.044.501.611 30.736.160.000 Đầu tư dài hạn khác 258 V.10 700.000.000 8.930.563.833 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 0 V Tài sản dài hạn khác 259 260 37.898.925.027 48.421.733.864 Chi phí trả trước dài hạn 261 37.773.484.747 48.397.947.864 Tài sản thuế thu nhập hồn lại 262 Tài sản dài hạn khác 125.440.280 23.786.000 VI Lợi thương mại 268 269 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 550.664.904.780 572.755.052.910 A NỢ PHẢI TRẢ 300 391.046.606.080 409.268.194.176 I Nợ ngắn hạn 310 386.694.013.537 407.667.463.033 Vay nợ ngắn hạn 311 133.415.196.535 113.787.289.087 Phải trả người bán 312 107.045.372.014 105.441.319.150 Người mua trả tiền trước 313 80.761.647.132 59.978.640.161 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 11.990.954.037 10.639.208.207 Phải trả người lao động 315 2.424.656.898 2.390.396.339 Chi phí phải trả 316 1.753.479.716 1.205.136.625 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi II Nợ dài hạn 323 330 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 Doanh thu chưa thực 338 Quỹ phát triển khoa học cơng nghệ 339 B.VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 I Vốn chủ sở hữu 410 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 V.11 NGUỒN VỐN V.12 V.13 47.385.312.979 112.970.355.829 V.14 CÔNG TY CỔ PHẦN NTACO (Thành lập tại nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam) BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ I NĂM 2010 CHO KỲ TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31 THÁNG 03 NĂM 2010 An Giang - Tháng 03 năm 2010 CÔNG TY CỔ PHẦN NTACO Số 99 Hùng Vương, Phường Mỹ Quý Thành phố Long Xuyên, Tỉnh An Giang MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 01 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 02 - 03 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 04 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ 05 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 06 - 19 CÔNG TY CỔ PHẦN NTACO Số 99 Hùng Vương, Phường Mỹ Quý Thành phố Long Xuyên, Tỉnh An Giang 1 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần NTACO (gọi tắt là “Công ty”) đệ trình Báo cáo của Công ty cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010. HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên của Hội đồng Quản trị và Ban Giám đốc Công ty đã điều hành Công ty trong năm và đến ngày lập Báo cáo này gồm: Hội đồng Quản trị Ông Nguyễn Tuấn Anh Chủ tịch Bà Võ Thị Hồng Hạnh Thành viên Ông Nguyễn Tuấn Sĩ Thành viên Bà Nguyễn Thị Dung Ông Phan Ngọc Phước Thành viên Thành viên Ban Giám đốc Ông Nguyễn Tuấn Anh Tổng Giám đốc Ông Phan Ngọc Phước Phó Tổng Giám TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài chính hằng kỳ phản ánh một cách trung thực và hợp lý tình hình tài chính cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong năm. Trong việc lập các Báo cáo tài chính này, Ban Giám đốc được yêu cầu phải: • Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách đó một cách nhất quán; • Đưa ra các xét đoán và ước tính một cách hợp lý và thận trọng; • Nêu rõ các nguyên tắc kế toán thích hợ p có được tuân thủ hay không, có những áp dụng sai lệch trọng yếu cần được công bố và giải thích trong Báo cáo tài chính hay không • Lập Báo cáo tài chính trên cơ sở hoạt động liên tục . Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo rằng sổ sách kế toán được ghi chép một cách phù hợp để phản ánh một cách hợp lý tình hình tài chính của Công ty ở bất kỳ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính tuân thủ các Chuẩn mực kế toán Việ t Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam và các quy định hiện hành khác về kế toán tại Việt Nam. Ban Giám đốc cũng chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản của Công ty và thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và sai phạm khác. Ban Giám đốc xác nhận rằng Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên trong việc lập Báo cáo tài chính. Thay mặt và đại diện cho Ban Giám đốc, Nguyễn Tuấn Anh Tổng Giám đốc An Giang, ngày 31 tháng 03 năm 2010 CÔNG TY CỔ PHẦN NTACO Số 99 Hùng Vương, Phường Mỹ Quý Báo cáo tài chính Thành Phố LongXuyên ,Tỉnh An Giang Cho kỳ tài