Báo cáo tài chính quý 3 năm 2010 - Quỹ Đầu tư Cân bằng Prudential

Báo cáo tài chính quý 3 năm 2010 - Quỹ Đầu tư Cân bằng Prudential tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ á...

báo cáo tài chính kiểm toán 25 26 Cho nim vui ta khp TÀI SN S cui năm S đu năm I. Tin mt, vàng bc, đá quý 369,564 292,545 II. Tin gi ti Ngân hàng Nhà nưc 1,413,211 3,073,356 III. Tin, vàng gi ti các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 14,098,513 7,265,416 1. Tin, vàng gi ti các TCTD khác 14,098,513 7,265,416 2. Cho vay các t chc tín dng khác - - 3. D phòng ri ro cho vay các TCTD khác - - IV. Chng khoán kinh doanh - - 1. Chng khoán kinh doanh - - 2. D phòng gim giá chng khoán kinh doanh - - V. Công c tài chính phát sinh và các tài sn tài chính khác - - VI. Cho vay khách hàng 22,356,307 19,921,250 1. Cho vay khách hàng 22,628,912 20,136,341 2. D phòng ri ro cho vay khách hàng (272,605) (215,091) VII. Chng khoán đu tư 10,471,738 7,158,372 1. Chng khoán đu tư sn sàng đ bán 10,271,688 6,957,762 2. Chng khoán đu tư gi đn ngày đáo hn 200,050 200,610 3. D phòng gim giá chng khoán đu tư - - VIII. Góp vn, đu tư dài hn 266,029 271,147 1. Đu tư vào công ty con 102,000 102,000 2. Vn góp liên doanh - - 3. Đu tư vào công ty liên kt - - 4. Đu tư dài hn khác 169,750 169,750 5. D phòng gim giá đu tư dài hn (5,721) (603) IX. Tài sn c đnh 635,445 315,965 1. Tài sn c đnh hu hình 396,812 191,137 a. Nguyên giá tài sản cố định 567,459 331,476 b. Hao mòn tài sản cố định (170,647) (140,339) 2. Tài sn c đnh thuê tài chính - - a. Nguyên giá tài sản cố định - - b. Hao mòn tài sản cố định - - 3. Tài sn c đnh vô hình 238,633 124,828 a. Nguyên giá tài sản cố định 247,749 131,696 b. Hao mòn tài sản cố định (9,116) (6,868) X. Tài sn có khác 1,600,176 1,414,422 1. Các khon phi thu 578,224 521,253 2. Các khon lãi, phí phi thu 754,220 489,070 3. Tài sn thu TNDN hoãn li 712 1,323 4. Tài sn có khác 267,020 402,776 5. Các khon d phòng ri ro cho các tài sn có ni bng khác - - TNG TÀI SN CÓ 51,210,983 39,712,473 BNG CÂN ĐI K TOÁN TNG HP Đơn v tính: triu VNDNgày 31 tháng 12 năm 2010 27 báo cáo thường niên 2010 BNG CÂN ĐI K TOÁN TNG HP (tip theo) N PHI TR VÀ NGUN VN CH S HU S cui năm S đu năm I. Các khon n Chính ph và NHNN 7,684,133 6,763,117 II. Tin gi và vay các TCTD khác 14,343,264 14,339,279 1.Tin gi ca các TCTD khác 14,343,264 14,339,279 2. Vay các TCTD khác - - III. Tin gi ca khách hàng 21,402,745 14,950,137 IV. Công c tài chính phái sinh và các khon n tài chính khác - 2,019 V. Vn tài tr y, thác đu tư, cho vay TCTD chu ri ro 1,222,104 1,081,873 VI. Phát hành giy t có giá 2,358,942 752,096 VII. Các khon n khác 986,301 648,236 1. Các khon lãi, phí phi tr 507,077 372,444 2. Thu TNDN hoãn li phi tr - - 3. Các khon phi tr và công n khác 475,914 273,662 4. D phòng ri ro khác (d phòng cho công n tim n và cam kt ngoi bng) 3,310 2,130 Cng n phi tr 47,997,489 38,536,757 VIII. Vn và các qu 3,213,494 1,175,716 1. Vn ca t chc tín dng 3,045,205 823,394 a. Vốn điều lệ 3,006,600 823,394 b. Vốn đầu tư XDCB - - c. Thặng dư vốn cổ phần - - d. Cổ phiếu quỹ - - e. Cổ phiếu ưu đãi - - f. Vốn khác 38,605 - 2. Qu ca t chc tín dng 132,785 336,631 3. Chênh lch t giá hi đoái - - 4. Chênh lch đánh giá li tài sn - - 5. Li nhun chưa phân phi/L lũy k 35,504 15,691 TNG N PHI TR VÀ NGUN VN CH S HU 51,210,983 39,712,473 Đơn v tính: triu VND 28 Cho nim vui ta khp CÁC CH TIÊU NGOÀI BNG CÂN ĐI K TOÁN CH TIÊU S CUI NĂM S ĐU NĂM I. Nghĩa v n tim n 332,979 278,527 1. Bo lãnh vay vn - 141,789 2. Cam kt trong nghip v L/C 36,515 64,382 3. Bo lãnh khác 296,464 72,356 II. Các cam kt đưa ra - - 1. Cam kt tài tr cho khách hàng - - 2. Cam kt khác - - TP. H Chí Minh, ngày 25 tháng 02 năm 2011 Đơn v tính: triu VND 29 báo cáo thường niên 2010 BÁO CÁO KT QU HOT ĐNG KINH DOANH TNG HP STT CH TIÊU NĂM NAY NĂM TRƯC 1. Thu nhp lãi và các khon thu nhp tương t 4,278,824 3,366,383 2. Chi phí lãi và các khon chi phí tương t CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌNH Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, thành phố Thá i Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 505 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV từ 01/10 đến 31/12/2010 MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 2-3 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 4 - 16 1 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌN H Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, t hành phố Thái Bình BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV cho kỳ hoạt động từ 01/10/2010 đế n 31/12/2010 Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 505 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Chúng tôi, các thành viên Ban Giám đốc Công ty cổ phần Xi măng Thái Bình trình b ày Báo cáo của Ban Giám đốc cùng với Báo cáo tài chính quý IV cho kỳ hoạt động từ 01/10/2010 đến 31/12/2 010. Khái quát chung về Công ty Công ty cổ phần Xi măng Thái Bình (gọi tắt là “Công ty”) là Công ty cổ phần đ ược thành lập và hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số số 0803000039 ngày 24/12/20 01 và Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh và đăng ký thuế Công ty cổ phần số 1000283494 thay đổi lần thứ 3 ngày 17/04/2009 do Sở Kế hoạch và Đầu tư tỉnh Thái Bình cấp. Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh thay đổi lần thứ 03 ngày 17/04/2009 vốn điều lệ của Công ty là: 10.114.000.000 VNĐ (Mười tỷ một trăm mười bốn triệu đồng). Ngành nghề kinh doanh của Công ty: - Sản xuất vật liệu xây dựng - Sản xuất Xi măng - Xuất nhập khẩu Clinker, Xi măng poóc lăng trắng. Địa chỉ: Số 01, Quách Đình Bảo, Phường Tiền Phong, Thành phố Thái Bình Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 505 Công ty đã niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội, mã chứng khoán TBX Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc: Các thành viên Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc điều hành Công ty cho kỳ h oạt động từ 01/10/2010 đến 31/12/2010 và đến ngày lập Báo cáo tài chính quý IV, gồm: Hội đồng quản trị: Ông Tống Hải Đường Chủ tịch Ông Nguyễn Quang Thái Phó Chủ tịch Ông Phạm Văn Tân Uỷ viên Bà Vũ Thị Cấp Uỷ viên Ông Phạm Quang Liêm Uỷ viên Ban Giám đốc: Ông Tống Hải Đường Giám đốc Ông Nguyễn Như Phát Phó Giám đốc Ông Phạm Văn Tân Phó Giám đốc Bà Vũ Thị Cấp Kế toán trưởng 2 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG THÁI BÌN H Số 01 Quách Đình Bảo, phường Tiền Phong, t hành phố Thái Bình BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ IV cho kỳ hoạt động từ 01/10/2010 đế n 31/12/2010 Tel: 0363 647 505 Fax: 0363 647 505 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC (tiếp theo) Trách nhiệm của Ban Giám đốc Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài chính giữa niên độ cho kỳ h oạt động từ 01/10/2010 đến 31/12/2010 phản ánh một cách trung thực và hợp lý tình hình tài chính tại n gày 31/12/2010 và kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh cũng như các luồng lưu chuyển tiền tệ của Cô ng ty cho kỳ hoạt động từ 01/10/2010 đến 31/12/2010. Trong việc lập Báo cáo tài chính này, Ban Giám đốc được yêu cầu phải: - Lựa chọn các chính sách kế toán phù hợp và áp dụng các chính sách đó một cá c nhất quán. - Đưa ra các phán đoán và ước tính một cách hợp lý và thận trọng. - Nêu rõ các Chuẩn mực kế toán đang áp dụng có được tuân thủ hay không, có những áp dụng sai lệch trọng yếu cần được công bố và giải trình trong Báo cáo tài chính này hay khôn g; và - Lập các Báo cáo tài chính trên cơ sở hoạt động liên tục trừ khi việc tiếp tục hoạt động của Công ty không được đảm bảo. Ban Giám đốc có trách nhiệm đảm bảo rằng sổ kế toán được ghi chép một cách p hù hợp, đầy đủ để phản ánh hợp lý tình hình tài chính của Công ty tại bất kỳ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính A member of MGI International Thành viên Hãng Kiểm toán MGI Quốc tế CÔNG TY CỎ PHẦN ĐẦU TƯ CẢNG CÁI LÂN Báo cáo tài hợp cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 kiểm toán CÔNG TY CỞ PH ÀN ĐẦU T Ư CẢNG CÁI LÂN Số 1, đường Cái Lân, phường Bãi Cháy, thành phố Hạ Long, tỉnh Quảng Ninh NỘIDƯNG Trang BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC 2- BÁO CÁO KIẺM TOÁN 56 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỌP NHẤT ĐÃ ĐƯỢC KIẺM TOÁN Bảng cân đối kế toán hợp Báo cáo kết hoạt động kinh doanh họp 10 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp 1' Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp 12-27 Phụ lục số 01: Bảng đối chiếu biến động vốn chủ sở hữu 25 Phụ lục số 02: B ảng tổng hợp Thuế khoản p h ả i nộp N hà nước 29 CÔNG TY CỎ PHẦN ĐẦU TƯ CẢNG CÁI LẬN Số 1, đường Cái Lân, phường Bãi Cháy, thành phố Hạ Long, tỉnh Quảng Ninh _ BÁO CÁO CỦA BAN TÔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty cổ phần đầu tư cảng Cái Lân (sau gọi tắt “Công ty”) trình bày Báo cáo Báo cáo tài họp cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2013 Công ty Công ty cổ phần đầu tư cảng Cái Lân thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp với mã sô 5700688013 Sở kế hoạch Đầu tư tỉnh Quảng Ninh cấp lần đầu ngày 02/11/2007, đăng ký thay đổi lân thứ ngày 20/12/2013 Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp với mã số 5700688013 Sở Kế hoạch Đầu tư tỉnh Quảng Ninh thay đổi lần thứ ngày 20/12/2013, lĩnh vực hoạt động Công ty là: Vận tải hàng hóa đưò'ng bộ; Bán buôn tổng họp; Vận tải hàng hóa ven biên viên dương; Vạn tai hàng hóa đường thủy nội địa; Kho bãi lưu giữ hàng hóa; Hoạt động dịch vụ hô trợ trực tiep cho vạn tai đường sắt đường bộ; Bốc xếp hàng hóa; Hoạt động dịch vụ hỗ trợ khác liên quan đến vận tải; Kinh doanh bất động sản, quyền sử dụng đất thuộc chủ sở hữu, chủ sử dụng thuê; Hoạt động dịch vụ hỗ trợ trực tiếp cho vận tải đường thủy Theo Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp với mã số 5700688013 Sở kế hoạch Đầu tư tỉnh Quảng Ninh cấp lần đầu ngày 02/11/2007, đăng ký thay đôi lân thứ ngày 20/12/2013, vôn điêu lẹ cua Cong ty la 405.000.000.000 đồng (Bốn trăm lẻ năm tỷ đồng) Công ty Công ty Cổ phần Đầu tư cảng Cái Lân có 01 công ty Công ty TNHH Cảng công-ten-nơ quôc tê Cái Lan Công ty TNHH Cảng công-ten-nơ quốc tế Cái Lân Là công ty TNHH có hai thành viên thành lập theo luật Doanh nghiệp Việt Nam theo giấy phép đầu tư số 221.022.000.116 chứng nhận lần đầu ngày tháng năm 2008 chứng nhận thay đổi lần thứ ngày 17 tháng 05 năm 2013 Vốn góp liên doanh v ố n điều lệ 49.890.392 USD, đó: - Công ty Cổ phần Đầu tư Cảng Cái Lân góp 25.490.000 USD chiếm 51% vốn điều lệ, giá trị quyền sử dụng đất tiên - SSA Holdings International - Viet Nam, Inc góp 24.490.392 USD, chiêm 49% vôn điêu lệ, băng tiên Các kiện sau ngày khoá sổ kế toán lập Báo cáo tài hợp nhât Không có kiện trọng yếu xảy sau ngày lập Báo cáo tài hợp nhât đòi hỏi điêu chỉnh hay công bố Báo cáo tài CÔNG TY CỎ PH ÀN Đ ẦU T Ư CẢNG CÁI LẬN Số 1, đường Cái Lân, phường Bãi Cháy, thành phố Hạ Long, tinh Quảng N inh _— HỘI ĐỒ NG Q U Ả N T R Ị V À B A N TỔ NG GIÁM ĐỐC Các thành viên H ội đồng quản trị bao gồm: Ông Lê Triêu Thanh Ông Vũ Khắc Từ Ong Bùi Quang Đạo Ông Trần M ạnh H Ông Vũ Văn Tiền Bà Đang Thị H ồng Phương Ong Đặng M ạnh Hà Ông Nguyễn Tuấn Hải Chủ tịch H Đ QT Phó Chủ tịch H Đ Q T Phó Chủ tịch H Đ QT ủ y viên H Đ QT ủ y viên H Đ Q T ủ y v iê n H Đ Q T ủ y v iê n H Đ Q T U y viên H Đ Q T ^ H ết nhiệm kỳ ngày 24 tháng 04 năm 2013 Bổ nhiệm ngàỵ 24 tháng 04 năm 2013 H ết nhiệm kỳ ngày 24 tháng 04 năm 2013 ngày 24 tháng năm 2013 H et nhiệm kỳ ngày 24 tháng 04 năm 2013 Bô nhiẹm 24 thang 04 nam 2013 B ổ n h iệ m Các thành viên Ban Tông G iám đôc bao gôm: Ông Nguyễn Hồng D ương Tổng G iám đốc Ông Phạm Văn Toàn T G iám đốc Ông Nguyễn Bá Sơn Phó Tổng G iám đốc Ông Trần Nam Trung ^ Phó Tổng G iám đốc Các thành viên ban kiêm soát bao gôm: Bà Vũ Thị Thanh D uyên Bà Bà Trần Thị K iều Oanh Đồng Thị Bé M iễn nhiệm ngày 04 tháng 12 năm 2013 Bổ nhiệm ngày 04 tháng 12 năm 2013 Trưởng ban B ổ n h iệ m ngày 24 tháng 04 năm 2013 ủ y viên ủ y viên Kiểm toán viên Bầo cáo tài hợp cho năm tài kết 1 Lời mở đầu1. Lý do chọn đề tàiTrong xu thế hiện nay, để góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế sản phẩm túi nhựa xuất khẩu các thị trường có thu nhập cao và ổn định như Mỹ và EU…Nhưng các thị trường này chứa đựng nhiều rủi ro, đòi hỏi chuyên môn nghiệp vụ cao. Những con người Việt Nam, đặc biệt là thế hệ trẻ phải làm một điều gì đó để đưa đất nước ta sánh vai với các cường quốc năm châu. Sau gần 4 năm học tập tại trường đại học kinh tế quốc dân em đã có những cơ sở lý thuyết và hiểu biết thực tế về các nghiệp vụ xuất khẩu hàng hoá ra nước ngoài. Ngoài việc tìm kiếm được các thị trường, khách hàng và kí kết được hợp đồng thì việc tổ chức thực hiện hợp đồng cũng không kém phần quan trọng. Nó quyết định thành công cuối cùng của hợp đồng ngoại thương.Do ý thức được sự phức tạp và tầm quan trọng quy trình tổ chức thực thiện hợp đồng đối với hoạt động xuất khẩu của doanh nghiệp. Cũng như trước đòi hỏi thực tế của việc nâng cao hiệu quả công tác thực hiện hợp đồng đối với hàng túi nhựa. Vì vậy trong quá trình thực tập ở công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát, em rất tâm huyết và lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát”. Vì vậy, đề tài có ý nghĩa cả về lý luận và thực tiễn.2. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứuĐối tượng nghiên cứu là quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Phạm vi nghiên cứu của đề tài quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu trong khuôn khổ:- Tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Hà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B1 2- Nghiên cứu trong khoảng thời gian từ 2007 đến nay và kế hoạch đến 2015.3. Kết cấu của đề tài: Ngoài lời mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo chuyên đề gồm:Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátChương 2: Giải pháp hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátHà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B2 3Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp CễNG TY C PHN NHA V MTX AN PHT a ch: Lụ 11-12 cm CN An ng, Nam Sỏch, tnh Hi Dng in thoi: 0320.3752966 Fax: 0320.3752968 BNG CN I K TON HP NHT (Dng y ) Ti ngy 31 thỏng 12 nm 2010 n v tớnh: VND TI SN A - TI SN NGN HN Mó s Thuyt minh 100 31/12/2010 284,630,001,494 222,826,255,765 20,196,093,317 20,196,093,317 - 77,821,764,375 77,821,764,375 - - - I Tin v cỏc khon tng ng tin Tin Cỏc khon tng ng tin 110 111 112 II Cỏc khon u t ti chớnh ngn hn u t ngn hn D phũng gim giỏ u t ngn hn 120 121 129 III Cỏc khon phi thu ngn hn Phi thu khỏch hng Tr trc cho ngi bỏn Phi thu ni b ngn hn Phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng Cỏc khon phi thu khỏc D phũng phi thu ngn hn khú ũi 130 131 132 133 134 135 139 161,949,968,182 73,478,965,586 67,557,857,034 21,006,455,908 (93,310,346) 140 141 149 80,619,238,531 80,619,238,531 - IV Hng tn kho Hng tn kho D phũng gim giỏ hng tn kho V Ti sn ngn hn khỏc Chi phớ tr trc ngn hn Thu giỏ tr gia tng c khu tr Thu v cỏc khon khỏc phi thu Nh nc Ti sn ngn hn khỏc 150 151 152 154 158 V.1 - V.2 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Công ty Aquatex BentreCHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứuTrong xu thế toàn cầu hóa hiện nay, đặc biệt là khi chúng ta chính thức trở thành thành viên của WTO thì hoạt động của các công ty ở Việt Nam sẽ đứng trước những