Báo cáo tài chính quý 1 năm 2016 - Công ty cổ phần Chứng khoán Dầu khí

UÔNG THỊ THANH DIỆP Digitally signed by UÔNG THỊ THANH DIỆP DN: c=VN, st=HÀ NỘI, l=Hoàn Kiếm, o=CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN AN PHÁT, title=Trưởng phòng, cn=UÔNG THỊ THANH DIỆP, 0.9.2342.19200300.100.1.1=CMND:013041 266 Date: 2016.05.06 10:03:32 +07'00' UÔNG THỊ THANH DIỆP Digitally signed by UÔNG THỊ THANH DIỆP DN: c=VN, st=HÀ NỘI, l=Hoàn Kiếm, o=CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN AN PHÁT, title=Trưởng phòng, cn=UÔNG THỊ THANH DIỆP, 0.9.2342.19200300.100.1.1=CMND:013041266 Date: 2016.04.20 19:07:54 +07'00' BAO CAO TAI CHINH CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH QuS, narn 2015 CONG TY CO PHAN CHUG KHOAN AN BINH 101 Pha Lang Ha, Phtrang Lang Ha, Quan Deng Da, Thanh pito Ha Noi Bio cao tai chinh QuY nam 2015 BANG CAN DOI KE TOAN Tỗii ngy3l Mang 03 nom 2015 MA s6 TAI SAN 100 A TAI SAN NGAN HAN 110 111 112 120 121 129 I Tien va cac khan twang dtrung titn Tin Cdc khoan Wang &rung tin II Cac khoan du tw tai chinh ngAn h#n DL tu ngan han Dr phang giam gid du ttr ngan hp 130 131 132 133 135 138 139 140 III Cac khoan phii thu ngin hp Phai thu caa khach hang Tra talk cho ngtrai Mit Phai thu nai ba ngan hp Phai thu hot clang giao dich chUng khodn Cac khoan phai thu khac Du phong phai thu ngin hail Ichod dbi IV Hang ton kho 150 151 152 154 157 158 V Thi sin ngin hin khac Chi phi tra tar& ngin han ThuS gia tri gia tang dtrac khd'u trir Thus va cdc khoan phai thu Nha nu& Giao dich mua ban 1ai trai phieu Chinh phd Tai san ngan han kith 200 B TAI SAN DAI HAN 220 II Tai san c6 dinh 221 Tai san co' dinh hau hInh 222 - Nguyen gia 223 - GO In hao mon luy Id 227 Tai san c6 dinh vo hinh 228 - Nguyen gia 229 - Gia tri hao mon 1749 a 230 Chi phi xay dung cu ban dar dang 250 IV Cfic khoan du tw tai chinh dai I4n 258 DL tu dai hail khdc 259 Dtr phong giam gid du ttr tai chinh dai hart 260 V Tai san dhi lion khac 261 Chi phi tra trtrac ddi han 262 263 268 Tai san thud thu nhap hoan Ii Wan nap qu'y hO tra toan Tai san dai hp khdc 270 TONG CONG TAI SAN Thuytt minh 31/03/2015 VND 01/01/2015 VND 600,461,329,659 562,951,175,478 232,114,313,646 202,114,313,646 30,000,000,000 71,949,427,975 72,766,490,949 (817,062,974) 250,312,116,290 180,312,116,290 70,000,000,000 76,421,645,352 76,706,172,840 (284,527,488) 293,625,038,602 116,926,000 303,280,800 233,991,623,387 7,190,676,000 272,620,800 1,472,351,619 309,220,566,780 (17,488,086,597) 1,461,277,190 242,555,135,994 (17,488,086,597) 2,772,549,436 2,024,183,636 2,225,790,449 1,580,800,149 748,365,800 644,990,300 175,713,080,702 145,053,344,416 12,826,133,213 26,159,122,219 (13,332,989,006) 132,227,211,203 151,107,694,185 (18,880,482,982) 175,302,453,872 146,233,152,540 13,205,484,065 26,159,122,219 (12,953,638,154) 133,027,668,475 151,107,694,185 (18,080,025,710) 20,000,000,000 20,000,000,000 10,659,736,286 20,000,000,000 20,000,000,000 9,069,301,332 31,317,562 10 11 12 13 9,963,333,870 696,402,416 8,339,000,354 698,983,416 776,174,410,361 738,253,629,350 C C iikl A CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BINH Bao cao tai chinh QuY I nam 2015 101 Ph6 Lang Ha, Phueng Lang Ha, Quail Diing Da, Thanh ph6 Ha NOi BANG CAN DOI Kt TOAN Tqi 31 thting 03 nam 2015 (tap theo) Ma so NG UON VON 300 A Ng PHAI TRA Thuyet minh 310 I Ng ngin kin 311 Vay va no ngan han 312 Phai tra ngtrtri ban 313 NgtrOi mua tra tier) truck 314 Thud va cac khoan phai Op Nha mac 315 Phai tra ngutri lao dOng 316 Chi phi phai tra 317 Phai tra MA b0 319 Cac khoan phai tra, phai nOp ngan han khac 320 Phai tra hot (Ring giao dich chimg khoan 321 10 Phai tra h0 c6 tire, gOc va iai trai phieu 400 B VON CHU SO HCTIJ 410 411 411a 417 418 419 420 I Van chu s6 ham Von du ttr cỹa chU str him C6 phieu ph6 thong c0 quyen biL quy6t Chenh lech t gia h6i doai Quy du ttr phat vitt) QuykhỏcthuOcvnchus1hchi 10 Loi nhuan sau thue chtra phan ph6i 440 TONG CONG NGUON VON Phan' Thi Van Ngtrtri lp Luang Th i i Trung K6 toan ong 31/03/2015 VND 01/01/2015 VND 377,678,550,447 342,193,576,492 377,678,550,447 A9S» CHUNG CQNG HOA xA HQI CHi; NGHiA VI~T NAM KHCAN AN SiNH D{)c l~p - T\f - H~nh CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHI SiS 1814 Thueng Ki4, Hoan Ki&n, Ha NOi DT: 84-4 3934.3888 Fax: 84-4 3934.3999 Email: psiApsi.vn Website: www.psi.vn PETRuVIETRAM PSI BAO CAO TAI CHINH QUi7 NAM 2014 HA NQI, THANG NAM 2014 I Mtiu so B01- CTCK Ban hanh theo T Tic so 95/2008/7T-BTC 24 thong 10 Wain 2008 caa Bo Tai chinh CONIC TYCO PHAN CHUNG KHOAN DAU KHi 1844 ThulYng Kiet - Doan Kim- Ha Nei BANG CAN DOI Kt TOAN Tgi 31 thdng 03 ram 2014 Chi tieu TAI SAN A Thi sin ngin Ilan (100=110+120+130+140+150) I Tien va cac khoan twang throng tien Tien Cac khoan ttrcmg throng tin IL Cac khoin din tir tai chinh ngin han D'au to ngan han Deu to ngin hp oh ngutri az that au tir Dtr phong giam gia du to ngan han III Cac khoan phai thu ngin han Phai thu cila khach hang TM truck cho nguai ban Phai thu nei be ngan han Phdi thu boat Ong giao dich chimg khoan Cdc khoan phai thu khac Dv phong phai thu ngan han kho doi IV Hang ten kho Hang din kho Dir phOng ,iam gid hang ton kho V Thi sin ngan han khac Chi phi tra tarot ngan han Thug gia tri gia tang dtroc Ichau trir Thug va cac khoan phai thu Nha nu& Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phi' Tai san ngin han khdc B Tai sin dai han (200=210+220+240+250+260+269) I Cac khoin phii thu dai han Phai thu dai han dm khach hang Von kink doanh a dam vi truc thuec Phai thu dai han n0i b0 Phai thu dai han khac Dirr phongyhdi thu dai hp kh6 dei IL Ili co djnh I TSCD hall hinh - Nguyen gia - Gid tri hao mon lily kg TSCD thue tai chinh - Nguyen gia - Gia tri hao mon lay ke z TSCD vo hinh - Nguyen gia - Gia tri hao mon lily ke Chi phi xay dkmi co ban der dang HI BAt deng san dau Ur - Nguyen gia - Gia tri hao mon lOy ke IV Cac khoin dau Ur tai chinh dai han Dau to vao cling ty pat' to vao ding ty lien kgt, lien doanh Dau to chang khoan dai han - Chi:mg khodn san sang ban a MA soA 100 110 111 112 120 121 122 129 130 131 132 133 135 138 139 140 141 149 150 151 152 154 157 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 253 254 Thuyet minh V.01 V.09 V.10 V.13 V.02 V.13 V.11 V.12 31/03/2014 1,001,650,972,964 364,684,565,014 363,784,565,014 900,000,000 494,463,180,386 540,337,471,670 (45,874,291,284) 134,911,758,091 128,675,623,979 938,475,000 6,439,675,946 (1,142,016,834) 4,064,842,531 4,064,842,531 3,526,626,942 937,466,204 93,917,201 2,495,243,537 31,536,693,030 6,714,065,318 4,536,792,498 17,744,617,830 (13,207,825,332) 2,177,272,820 13,289,653,695 (11,112,380,875) - 01/01/2014 894,912,030,875 216,127,072,454 215,127,072,454 1,000,000,000 564,658,026,023 596,657,131,094 (31,999,105,071) 104,507,878,413 98,258,869,160 830,146,850 6,560,879,237 (1,142,016,834) 2,786,277,958 2,786,277,958 6,832,776,027 948,973,156 85,580,739 5,798,222,132 32,090,301,132 7,960,326,700 5,004,168,815 17,630,320,830 (12,626,152,015) 2,956,157,885 13,289,653,695 (10,333,495,810) - Mau so BOI - CTCK Ban hanh theo Tru so 95/2008/TT-BTC 24 thong 10 nom 2008 clia BO Tai chinh CONG TYCO PHAN CHUNG KHOAN DAU Mit 18.14 Thtarng Kigt - Holm Kiem - HA NAi BANG CAN DOI Kt TOAN Tai ngdy 31 timing 03 'tam 2014 Chi tieu - Chang khoan nom giQ den dao han Dau tu dai han khac Du phOng giam gid dau tu dai han V TM san dal han khac i I Chi phi tra tru9c ddi han TM san thue thu nhAp hoan lai Tien n9p qu'y 118 trg thank town Tdi san dai han khdc VI Locii the thtrung mai TONG CONG TAI SAN (270=100+200) NGUON VON A Ng phai tra (300=310+330) I Nq ngin han I Vay va ng ngan han Phai tra cho ngtrai ban Nguai mua tra tien truac Thu va cdc khoan phai n9p nha ntrdc Phdi tra ngued lao dOng Chi phi phai tra Phai tra not b9 Cdc khoan phai tra, phai nOp ngan han khac Phai tra boat citing giao dich chang khoan 10 Phai tra h9 co tirc, g6c va tai trai phiSu II Phai tra to chac phdt hanh chung khoan 12 QuF khen thuang, phic Igi 13 Giao dich mua ban Iai trai phiSu Chinh phii 14 Doduil thu chua thuc hien ngan han 15 Du phong phai tra ngin ban II No dal han Phai tra dai han ngutri ban Phai tra ddi han not b9 Phai tra dai han CONG TY Co PHAN CHUNG KHOAN DAU KHI SO 20 NO Quyen, quan Hoan Kiem Ha N0i, CHXHCN Viet Nam BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC a trinh bao cao cong vol Ban Tong Giam dew Cong ty CO phin Chang khoan Dau khf (goi tit la "Cong ty") bao cao tai chinh di dugc soar xet cua C6ng ty cho ky hoat deng tix 01/01/2010 den 31/03/2010 HQI DONG QUAN TRI VA BAN TONG GIAM DOC Cac vien caa 1-10i dOng Quan tri va Ban Ring Giam dOc Cong ty da dieu hanh Ceaig ty ky va den lap bao cao Om: HOi dlin2 Quin tri Ong Bin Ngoc Thing Ong Trinh An Huy Ong Vu Thanh Le Ong D6 Tun Binh Ong Trin Minh Hoang Ong Nguyen Anh Tub BA Ha Lan Chu tich Uy vien IJy vien (1)6 nhiem 28/01/2010) Uy vien (1)6 nhiem 28/01/2010) Uy vien (b6 nhiem 28/01/2010) Uy vien (mien nhiem 28/01/2010) Uy vien (mign nhiem 28/01/2010) Ban Tiring Giam dtic Ong Phan Quang Huy Ong Tran Hang [ring Ong Nguyen Xuan Hung TOng Gam dew Ph6 Tang Giam dOc Ph6 T6ng Giam id& TRACH NHIVVI CUA BAN TONG GIAM DOC Ban TOng Giam dOc Cong ty c6 trach nhiem lap bao cao tai chinh hang kY phan anh m0; each trung thgc va hop lY tinh hinh tai chinh cling 'Mu kit qua kinh doanh va tinh hinh ltru chuyen tien to cua Cong ty kY Trong viec lap cac bao cao tai chinh nay, Ban 'ding Giam doe dugc yeu eau phai: • • • • • Lga chon cac chinh sach ke toan thich hop va ap dung cac chinh sach d6 met each nhiit quan; Dua cac xet down va trac tinh met each hop ly va than trong; Neu ro cac nguyen tic ke toan ditch hop c6 dugc Man tha hay kheing, c6 nhang ap dung sai loch y6u can dugc cong b6 va giai thich bao cao tai chinh hay kh6ng; Lap bdo cao tai chinh tren ca s6 hoot dOng lien tuc trig truarng hop kitting the cho Cong ty se tiep tuc hoat dOng kinh doanh; va Thi'et ke va thgc hien he thong kiem soot nOi be met cach hitu hieu cho attic dich lip va trinh bay bao cao tai chinh hgp ly nhim han the rai ro va gian Ban Tong Giam (kw Cong ty chiu trach nhiem dam bao rang s6 sach ke Man dugc ghi chef met cach pha hop de phan anh met each hop 15, tlnh hlnh tai chinh cua ang ty o bit kY thai diem nao va dam bao fin; bao cao tai chinh Man tha cac Chuin mire Ke toan Viet Nam, He thOng KC toan Viet Nam ap dung cho cac cong ty ct ling khoan va cac quy dinh hien hanh ve ke toan tai Viet Nam Ban TOng Giam d6c cling chiu trach nhiem dam bao an toan cho tai san cua Cong ty va thgc hien cac bien phap thich hop de ngan chin va phat hien cac hanh vi gian In va sai p am khac Ban TOng Giam dOc xac nhan ring Cong ty da tuan tha cac yeu ciu neu tren viec lap bao cao tai chinh dal dien cho Ban tOng Giam doc, uang Huy Tong Giam doe Ha N01, 28 thong nom 2010 Deloitte Cong ty TNHH Deloitte Viet Nam SO 8-Pharr Ngoc Thach,flOng Da Ha N0i, Viet Nam TE I : +84-4 3852 4123 Fax: +84-4 3852 4143 www.deloitte.com/vn Si /Deloitte-AUDHN-RE BAO CAO ICET QUA CONG TAC SOAT MET BAO CAO TAI MINH Kinh Cfic Co (long Cong ty Co phAn Chung khoan DAu (PSI) Chung toi da thgc hien cong tac scat xet bang candOi ke toan tai 31 thang 03 nam 2010 ding vai bdo cao ket qua hoat dung kinh doanh, bao cao km chuyen tien to va thuyet minh bdo cao tai chinh kern theo cua Cong ty Co phan Chang khodn Dau (pi tat la "Cong ty") cho ky hoat Ong tar 01 thank 01 nam 2010 den 31 thang 03 nam 2010 Cac bdo cao tai chinh kern theo khong nham phan anh tinh hinh tai chinh, ket qua hoat dOng kinh doanh va tinh hinh luu chuyen tien to theo cac nguyen tac va th6ng le ke toan duot chap than chung tai cac nurac khdc ngoai Viet Nam Viec lap va trinh bay bdo cao tai chinh thuOc trach nhiem Ban Ping Giam doe Cong ty Trach nhiem cua chung toi la dun bdo cao nhan xet ve bdo cao tai chinh tren co' s6 tong tac soot xet cua chung toi Chang UM da thurc hien Ong tac soot xet bao cao tai chinh theo Chuan muc Kiem toan Viet Nam ve tong tac soot xet Chuan muc yeti cau ding tac soot xet phai lap Ice hoach va thurc hien de c6 su dam bdo vira phai rang bao cao tai chinh khong chira dung nhang sai sat yeu C6ng tac soar xet bao gum cha 611 la viec trao doi vai nhan su caa Cong ty va ap dung cac thii tuc phan tich tren nhcmg thong CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN D U KHÍ 18 Lý Th ng Ki t - Hoàn Ki m - Hà N i M u s B01 - CTCK Ban hành theo TT s 95/2008/TT - BTC ngày 24 tháng 10 n m 2008 c a B Tài Chính B NG CÂN I K TOÁN T i ngày 31 tháng 03 n m 2011 n v tính: Ch tiêu A Tài s n ng n h n (100=110+120+130+140+150) I Ti n kho n t ng đ ng ti n Ti n Các kho n t ng đ ng ti n II Các kho n đ u t tài ng n h n u t ng n h n D phòng gi m giá đ u t ng n h n III Các kho n ph i thu ng n h n Ph i thu c a khách hàng Tr tr c cho ng i bán Ph i thu n i b ng n h n Ph i thu ho t đ ng giao d ch ch ng khoán Các kho n ph i thu khác D phòng ph i thu ng n h n khó đòi IV Hàng t n kho V Tài s n ng n h n khác Chi phi tr tr c ng n h n Thu giá tr gia t ng đ c kh u tr Thu kho n ph i thu Nhà n c Giao d ch mua bán l i trái phi u Chính ph Tài s n ng n h n khác B Tài s n dài h n (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) I Các kho n ph i thu dài h n Ph i thu dài h n c a khách hàng V n kinh doanh đ n v tr c thu c Ph i thu dài h n n i b Ph i thu dài h n khác D phòng ph i thu dài h n khó đòi II Tài s n c đ nh TSC h u hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k TSC thuê tài - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k TSC vô hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k Chi phí xây d ng c b n d dang III B t đ ng s n đ u t - Nguyên giá - Giá tr hao mòn l y k IV Các kho n đ u t tài dài h n u t vào công ty u t vào công ty liên k t, liên doanh Mã s 100 110 111 112 120 121 129 130 131 132 133 135 138 139 140 150 151 152 154 157 158 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 250 251 252 Thuy t minh V.01 V.04 V.11 V.03 V.02 V.11 V.05 V.06 S cu i quý 1,300,027,667,161 189,926,813,814 189,926,813,814 788,029,548,697 802,909,549,235 (14,880,000,538) 306,281,366,740 18,479,824,232 2,503,578,303 36,951,652,000 248,346,312,205 742,351,788 15,047,586,122 5,872,442,855 307,026,608 88,580,739 8,779,535,920 90,975,478,249 25,353,883,609 15,485,908,074 23,814,226,916 (8,328,318,842) 5,593,696,785 8,389,725,545 (2,796,028,760) 4,274,278,750 55,000,000,000 - ng Vi t Nam S đ un m 1,615,225,424,430 669,525,119,879 609,825,119,879 59,700,000,000 628,959,695,317 654,177,994,428 (25,218,299,111) 307,781,638,062 27,610,019,247 2,508,511,049 30,723,595,000 246,939,512,766 451,901,600 8,507,069,572 1,675,856,882 10,403,569 6,820,809,121 90,291,443,118 26,095,536,358 15,891,888,990 23,151,916,716 (7,260,027,726) 5,929,368,618 8,347,933,480 (2,418,564,862) 4,274,278,750 55,000,000,000 - u t ch ng khoán dài h n - Ch ng khoán s n sàng đ bán - Ch ng khoán n m gi đ n ngày đáo h n u t dài h n khác D phòng gi m giá đ u t dài h n V Tài s n dài h n khác Chi phí tr tr c dài h n Tài s n thu thu nh p hoãn l i Ti n n p qu h tr toán Tài s n dài h n khác T ng c ng tài s n (270 = 100 + 200) Ngu n v n A N ph i tr (300 = 310 + 330) I N ng n h n Vay n ng n h n Ph i tr cho ng i bán Ng i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p nhà n c Ph i tr ng i lao đ ng Chi phí ph i tr Ph i tr n i b Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác Ph i tr ho t đ ng giao d ch ch ng khoán 10 Ph i tr h c t c, g c lãi trái phi u 11 Ph i tr t ch c phát hành ch ng khoán 12 Qu khen th ng, phúc l i 13 Giao d ch mua bán l i trái phi u Chính ph 14 Doanh thu ch a th c hi n ng n h n 15 D phòng ph i tr ng n h n II N dài h n Ph i tr dài h n ng i bán Ph i tr dài h n n i b Ph i tr dài h n khác Vay n dài h n Thu thu nh p hoãn l i ph i tr D phòng tr c p m t vi c làm D phòng ph i tr dài h n Doanh thu ch a th c hi n dài h n Qu phát tri n khoa h c công ngh 10 D phòng b i th ng thi t h i cho nhà đ u t B V n ch s h u (400 = 410 + 430) I V n ch s h u V n đ u t c a ch s h u Th ng d v n c ph n V n khác c a ch s h u C phi u qu Chênh l ch đánh giá l i tài s n Chênh l ch t giá h i đoái Qu đ u t phát tri n Qu d phòng tài Qu khác thu c v n ch s h u 10 L i nhu n sau thu ch a phân ph i T ng c ng ngu n v n (440 = 300 + 400) 253 25C 25D 258 259 260 261 262 263 268 270 300 310 311 312 313 314 315 316 317 319 320 321 322 323 327 328 329 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 359 400 410 411