Báo cáo tài chính quý 1 năm 2011 - Công ty Cổ phần Vạn Phát Hưng tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án...
" CONG K ,.( ~ ,{1 1'\ ? ? ,,' TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE AQUATEX BENTRE@ Tall TJu}ch - Chau Tel: 84.75.3860265 E-mail:abt@aquatexbentre.com c , Quy I nam Bang can doi ke toan Ket qua kinh doanh LLiUchuyen tien t~ Thuyet minh bao cao tai chfnh - - Ben Tre Fax: 84.75.3860346 WebSite: www.aquatexbentre.com - Thanh I C"I"" 2011 Mau so Mau so Mau so Mau so B 01 B 02 B 03 B 09 - ON ON ON ON CONG TY CO PHAN XNK THUY SAN BEN TRE Miu s8 B 01-DN (Ban hfmh theo QD s6 15/2006/QD-BTC 20/03/2006 cua B(>tru6TIgBTC) Va b6 sung theo thOng tlJ'244/2009/TT-BTC 31/12/2009 BANG CAN DOl KE ToAN Den het 31/0312011 CHi TIeU Mii s8 TM S831/03/2011 A - Tai san ngin hl}.n (100=110+120+130+140+150) S8 01/01/2011 - ~ -~ - 100 110 I Ti~n va cae}~hoan hr01lg d11"O'ngti~n Ti@~~~t III -2 Cac khoi'm tuang duang-iX~; 112 II Cae khoan dAu t11"tai ehinh ngin hl}.n 120 DAu tu ng~n l11 n _ _ 121 2~ Diph6~g gia~g~ ~~_ttr.ng~n h~(*) 129 III.Cae _khoan phai thu 130 I Phai thu cua khach hang 131 \ Tn't truac cho _n~.ai ban 132 Phai thu n6i b6 133 '-4 Phai thu theo ti@nd(>k@h01;lchhgp d6ngxay d\l1lg 134 Cac khoan phai thu khac 138 n{CDIJ phong 2hai thu ng~n h1;lnkh6 doi(*) _ 139 IV~Hang t8n kho 140 Hang t6n kho 141 - DIJ phC;~ggia~ gia hang t6n kho (*) 149 V Tai san ngin hl}.n khae 150 -.I~-ChTphi~~ ~nr&c ng~n-h1;ln 151 -2.Thu@ GTGT dUQ"ckhftu trlr_ 152 - 3-.-Thu@va cac khoan phai thu cua Nha nuac 154 _-J._Jai ~an~g~n h1;lnkhac 158 B Tai san dili h~n(200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 -ii -Tai 220 -. san e8 dinh Tai san c6 dinh hihl hinh 221 Nguyen gia 222 GiItr! hao ~on lily k@(*) 223 Tai san c6 dinh~6 hiiili 227 Nguyen gia 228 Gia tri hao 1l16~Jily k@(*) 229 Chi phi xay d\l1lg CO'ban dO-dang 230 n III B§t dqng s3"-_d!!I !11" 240 Nguyen gia 241 Gia tri hao mon-Ia;; k@(*) 242 IV Cae khoan dAu t11"-t~i~hinh dai hl}.n 250 -.1 DAutu v~o c6ng ty 251 DAu tu van c6ng ty lien k@t, lien doanh 252 -3 DAutu dai h1;lnkh?t~-258 DIJ pho~g giam gia CK dAu tu dai h1;ln(*) 259 V Tai san dai hl}.n khae 260 Chi phi tra truac dai h1;ln 261 u 2.1'ai san th~@thu-riliap hoan lai 262 "- " -3 Tai san dili h1;lnkhac 263 -!.8ng eqng tai~3~Q70=100+200) 270 A NQ'pMi tra(300=310+320) 300 -. I NQ'nginh~n 310 ~ 386.966.572.871 132.580.320.529 62.580.320.529 70.000.000.000 67.347.558.429 76.436.667.869 -(9.089.109.440) 104.547.640.800 -1 80.434.681.942 20.470.191.356 .- V.OI V.02 _un . ~ V.03 129.920.913.127 127.532.394.162 1.618.074.199 - 4.189.633.975 1.317.311.239 (546.866.473) 99.270.855.270 103.880.113.977 - 79.748.755.409 84.358.014.116 (4.609.258.707) 2.742.297.704 (4.6Q?.2~8.7Q22 2.653.606.856 1.428.705.416 - - - V.08 V.lO - 1.313.592.288 168.898.757.449 50.455.418.780 43.111.238.865 82.934.740.689 (39.823.~Q1.824) 7.344.179.915 8.078.104.788 (733.924.873) - - V.ll -. - 282.072.070 184.833.509.836 50.383.519.260 42.981.975.895 81.046.317.962 Q8.064.342.067} 7.401.543.365 8.078.104.788 _ - _{626.561.42_32 -,.- . .- -~ - u_ - - - - 72.721.177.000 - _ - 88.510.447.300 - - - Page u . _ 2.371.534.786 V.05 - - - - - (546.866.413)._ V.04 - " 14.113.816.113) _ - -~ - - - 417.091 710 751 152.349.675.519 132.349.675.519 20.000.000.000 32.896.659.979 37.010.476.092 ~- V.13 V.14 V.21 ._ - - - 92.739.950.000 (20.018:773.000) 45.722.161.669 45.722.161.669 - 107.142.666.924 (18.632.219.624) 45.939.543.276 45.939.543.276 - 555.865.330.320 72.599.964.665 72.545.022.863_. 601.925.220.587 157.647.099.559 157.647.099.559 - -:- CHi TIeU Vayva_n[...]... n9i b9 khac 1. 4 31. 192. 415 So 31/ 03/2 011 9. 617 .9 61. 089 So 01/ 01/ 2 011 So 31/ 03/2 011 So 01/ 01/ 2 011 798.205 .15 1 10 4 .19 9.390 609.263.326 99 .16 6.770 12 9.365.000 1. 0 31. 769.5 41 So 31/ 03/2 011 40.950.986.000 41. 659. 416 .096 So 01/ 01/ 2 011 So 31/ 03/2 011 So 01/ 01/ 2 011 Cqng 2 0- Vay va nO'dai han a Yay dai h~n - Vay ngan hang - Yay d6i tuqng khac - Trai phiSu phM hanh b Nq dai h~n - Thue Chuyờn thc tp chuyờn ngnh Th Lan Phng - K toỏn 47CI HC KINH T QUC DNKHOA K TON----------------Chuyên đề thực tập chuyên ngành Đề tài: HOàn thiện kế toán nguyên, vật liệu tại công ty cổ phần chế tạo biến thế và vật liệu điện hà nộiH NI - 2009Giỏo viờn hng dn: PGS.TS. Nguyn Vn CụngH tờn sinh viờn : Th Lan PhngLp : K toỏn 47C Giỏo viờn hng dn : PGS.TS. Nguyn Vn Cụng Chuyên đề thực tập chuyên ngành Đỗ Thị Lan Phương - Kế toán 47CMôc lôcGiáo viên hướng dẫn: PGS.TS. Nguyễn Văn Công Chuyờn thc tp chuyờn ngnh Th Lan Phng - K toỏn 47CDanh mục bảng, biểu, đồ thị, sơ đồBng 1.1: Mt s ch tiờu ti chớnh ca Cụng ty C phn Ch to Bin th v Vt liu in H Ni trong ba nm 2006, 2007, 2008 Bng 2.1: C cu nguyờn, vt liu chớnh trong giỏ vn ca sn phm mỏy bin ỏp ca Cụng ty C phn Ch to Bin th v Vt liu in H Ni Bng 2.2: C cu nguyờn, vt liu chớnh trong giỏ vn ca sn phm vt liu in ca Cụng ty C phn Ch to Bin th v Vt liu in H NiBiu s 01: Húa n giỏ tr gia tng Biu s 02: Phiu ngh lnh vt t.Biu s 03: Th khoBiu s 04: Phiu nhp khoBiu s 05: Phiu xut kho.Biu s 06: Phiu lnh vt t Biu s 07: Th k toỏn chi tit Biu s 08: Bng tng hp Nhp - Xut - Tn Biu s 09: S chi tit thanh toỏn vi ngi bỏnBiu s 10: Nht ký Chng t s 2.Biu s 11: Nht ký Chng t s 1.Biu s 12: Nht ký Chng t s 5.Biu s 13: Nht ký Chng t s 10 .Biu s 14: S cỏi TK 152.Biu s 15: Bng phõn b nguyờn, vt liu.Biu s 16: Nht ký Chng t s 7 Biu s 17: Biờn bn kim kờ.Biu s 18: S danh im vt t.Biu s 19: Phiu bỏo vt t cũn li cui k Biu s 20: Bng theo dừi d phũng gim giỏ nguyờn, vt liu.513142528293133343637404243444647495054636569Giỏo viờn hng dn: PGS.TS. Nguyn Vn Cụng Chuyên đề thực tập chuyên ngành Đỗ Thị Lan Phương - Kế toán 47CBiểu đồ 2.1: Tình hình biến động nguyên, vật liệu năm 2006, 2007, 2008 của Công ty Cổ phần Chế tạo Biến thế và Vật liệu Điện Hà Nội………… .Sơ đồ 1.1: Tổ chức bộ máy quản lý hoạt động kinh doanh của Công ty Cổ phần Chế tạo Biến thế và Vật liệu Điện Hà Nội………………………… .Sơ đồ 1.2: Tổ chức bộ máy kế toán của Công ty Cổ phần Chế tạo Biến thế và Vật liệu Điện Hà Nội…………………………………………………….Sơ đồ 2.1: Trình tự kế toán chi tiết nguyên, vật liệu của Công ty Cổ phần Chế tạo biến thế và Vật liệu điện Hà Nội………………………………… .Sơ đồ 2.2: Trình tự ghi sổ kế toán nguyên, vật liệu của Công ty Cổ phần Chế tạo Biến thế và Vật liệu Điện Hà Nội………………………………… 159102239Giáo viên hướng dẫn: PGS.TS. Nguyễn Văn Công Chuyờn thc tp chuyờn ngnh Th Lan Phng - K toỏn 47C Mở ĐầUTrong nn kinh t th trng, cỏc doanh nghip mun tn ti v phỏt trin nht nh phi cú phng ỏn sn xut kinh doanh t hiu qu kinh t. Mt quy lut tt yu trong nn kinh t th trng l cnh tranh, doanh nghip phi tỡm mi bin phỏp ng vng v phỏt trin trờn thng trng, ỏp ng c nhu cu ca ngi tiờu dựng vi sn phm cht lng cao v giỏ thnh h.i vi doanh nghip sn xut thỡ yu t quyt nh m bo cho quỏ trỡnh sn xut c tin hnh liờn tc chớnh l nguyờn, vt liu, õy l yu t tin to nờn hỡnh thỏi vt cht ca sn phm. Nguyờn, vt liu khụng ch nh hng ti quỏ trỡnh sn xut m cũn l nhõn t quyt nh ti giỏ thnh sn phm do chi phớ nguyờn, vt liu chim t trng ln trong chi phớ sn xut kinh doanh. Vỡ vy, qun lý nguyờn, vt liu mt cỏch hp Báo cáo tài Q năm tài 2011, CƠNG TY CP CHẾ TẠO BIẾN THẾ VÀ VẬT LIỆU ĐIỆN HÀ NỘI Địa chỉ: Cầu Diễn - Từ Liêm - Hà Nội Tel: 04.3764.4795 Fax: 04.3764.4796 Mẫu số B01-DN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Chỉ tiêu TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn Báo cáo tài Quý i năm 2011 đơn vị báo cáo: công ty cp vận tải biển vinaship Công ty cổ phần vận tải biển VINASHIP Địa : Số Hoàng văn Thụ - Hồng bàng - Hải phòng Báo cáo tài Cho Quý I năm 2011 kết thúc ngày 31 tháng năm 2011 danh mục báo cáo tài Quý I năm 2011 STT biểu số B01a-DN nội dung biểu kỳ báo cáo TRang bảng cân đối kế toán Quý I năm 2011 1-2 B02a-DN báo cáo kết hoạt động kinh doanh Quý I năm 2011 3-3 B03a-DN Báo cáo lu chuyển tiền tệ Quý I năm 2011 4-4 B09a-DN Bản thuyết minh báo cáo tài Quý I năm 2011 5-12 kế toán trởng tổng giám đốc Công ty cổ phần vận tải biển VINASHIP Địa : Số Hoàng văn Thụ - Hồng bàng - Hải phòng Báo cáo tài Cho Quý I năm 2011 kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2011 Mẫu số : B01a-DN bảng cân đối kế toán Tại ngày 31 tháng 03 năm 2011 tài sản M số a - tài sản ngắn hạn (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150 ) I - Tiền - Tiền - Các khoản tơng đơng tiền II - Các khoản đầu t TC ngắn hạn - Đầu t ngắn hạn III - Các khoản phải thu - Phải thu khách hàng - Trả trớc cho ngời bán - Phải thu nội ngắn hạn - Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng - Các khoản phải thu khác - Dự phòng khoản phải thu ngắn hạn khó đòi(*) IV - Hàng tồn kho - Hàng tồn kho V - Tài sản ngắn hạn khác - Chi phí trả trớc ngắn hạn - Thuế GTGT đợc khấu trừ - Thuế khoản thuế phải thu Nhà nớc - Tài sản ngắn hạn khác b - Tài sản dài hạn (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) I - Các khoản phải thu dài hạn Thuyế 100 110 111 112 120 121 130 131 132 133 134 135 139 140 141 150 151 152 154 158 200 210 V.1 V.2 ngày 31/03/2011 ngày 01/01/2011 toàn Công ty toàn Công ty 161.656.944.627 133.769.336.789 18.463.421.713 16.463.421.713 2.000.000.000 42.518.710.347 32.141.126.041 2.211.441.416 8.261.972.890 (95.830.000) 52.459.106.836 52.459.106.836 48.215.705.731 7.470.964.564 31.253.424.397 9.491.316.770 1.335.399.576.693 20.082.077.511 18.082.077.511 2.000.000.000 39.987.807.619 29.633.665.559 6.445.113.411 4.004.858.649 (95.830.000) 34.530.554.570 34.530.554.570 39.168.897.089 2.579.389.180 1.708.673.750 34.880.834.159 1.045.643.859.827 - - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc - Phải thu dài hạn nội II - Tài sản cố định - Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá - Gía trị hao mòn luỹ kế (*) - Tài sản cố định vô hình - Nguyên giá - Gía trị hao mòn luỹ kế (*) - Chi phí xây dựng dở dang III - Bất động sản đầu t - Nguyên giá - Gía trị hao mòn luỹ kế (*) IV - Các khoản đầu t tài dài hạn - Đầu t dài hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t dài hạn (*) V - Tài sản dài hạn khác - Chi phí trả trớc dài hạn - Tài sản dài hạn khác 212 213 220 221 222 223 227 228 229 230 240 241 242 250 258 1.288.023.900.574 1.288.021.226.414 1.831.695.183.836 (543.673.957.422) 2.674.160 116.699.500 (114.025.340) 5.812.037.477 (5.812.037.477) 13.656.548.520 22.280.507.645 1.032.095.491.307 1.031.966.311.834 1.565.649.919.432 (533.683.607.598) 3.676.973 116.699.500 (113.022.527) 125.502.500 5.812.037.477 (5.812.037.477) 13.548.368.520 22.172.327.645 259 260 261 268 (8.623.959.125) 33.719.127.599 33.719.127.599 - (8.623.959.125) - tổng cộng tài sản ( 270 = 100 + 200 ) 270 1.497.056.521.320 1.179.413.196.616 Công ty cổ phần vận tải biển VINASHIP Địa : Số Hoàng văn Thụ - Hồng bàng - Hải phòng Báo cáo tài Cho Quý I năm 2011 kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2011 Nguồn vốn M số Thuyế ngày 31/03/2011 ngày 01/01/2011 toàn Công ty toàn Công ty a - nợ phải trả ( 300 = 310 + 330 ) I - Nợ ngắn hạn - Vay nợ ngắn hạn - Phải trả ngời bán - Ngời mua trả tiền trớc - Thuế khoản phải nộp Nhà nớc - Phải trả công nhân viên - Chi phí phải trả - Phải trả nội - Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 11 - Quỹ khen thởng, phúc lợi II - Nợ dài hạn - Phải trả dài hạn nội - Phải trả dài hạn khác - Vay nợ dài hạn - Dự phòng trợ cấp việc làm b - vốn chủ sở hữu ( 400 = 410 + 430 ) I - Vốn chủ sở hữu - Vốn đầu t chủ sở hữu - Thặng d vốn cổ phần - Quỹ đầu t phát triển - Quỹ dự phòng tài - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 -Lợi nhuận sau thuế cha phân phối II - Nguồn kinh phí quỹ khác 300 310 311 312 313 314 315 316 317 319