Báo cáo KQKD công ty mẹ quý 1 năm 2011 - Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật

1 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT NĂM 2012 I. THÔNG TIN CHUNG: 1. Thông tin khái quát: - Cơng ty TNHH SX TM XNK Việt Nhật đƣợc thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số: 4102003205 do Sở Kế họach và Đầu tƣ TP.HCM cấp ngày 19/12/2000. Ngày 10/05/2007 đăng ký lần đầu, chuyển đổi thành Công ty Cổ Phần Thủy Hải Sản Việt Nhật. Ngày 07/03/2013 đăng ký thay đổi lần thứ 6, mã số doanh nghiệp: 0302207804. - Vốn điều lệ : 86.800.000.000 đ (Tám mươi sáu tỷ tám trăm triệu đồng). - Vốn đầu tư của chủ sở hữu : 80.230.710.000 đ (Tám mươi tỷ hai trăm ba mươi triệu bảy trăm mười ngàn đồng). - Đòa chỉ: C34/1 đường số 2G, Khu Công Nghiệp Vónh Lộc, xã Vónh Lộc A, huyện Bình Chánh, TPHCM, Việt Nam. - Điện thọai: 083.7652466. Fax: 083.7653275 - Website: www.vietnhat.com. - Mã cổ phiếu: VNH. 2. Quá trình hình thành và phát triển: - Năm 2002, Việt Nhật bắt đầu đi vào sản xuất kinh doanh xuất khẩu với nhà xƣởng 3.500m 2 và 02 dây chuyền sản xuất. Sản phẩm chủ yếu của Cơng ty trong giai đoạn này là bạch tuộc. Các mặt hàng xuất khẩu chỉ ở dạng ngun liệu đã qua sơ chế, giá trị xuất khẩu còn thấp. - Năm 2007, Việt Nhật mở rộng chế biến nhiều loại thủy hải sản nhƣ tơm, mực, cá, ghẹ, nghêu… và cũng chuyển dần sang sản xuất các sản phẩm đã chế biến, có giá trị gia tăng cao hơn. Hiện nay, Việt Nhật đã có danh mục sản phẩm chế biến lên tới gần 100 mặt hàng và phục vụ hồn tồn cho thị trƣờng xuất khẩu. CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT C34/1 đƣờng 2G, KCN Vĩnh Lộc, Bình Chánh, TP. Hồ Chí Minh Điện thoại: 84.8.7652464– 7652465 – 7652466, Fax: 84.8.7653275 E-mail:info@vietnhat.com - website: www.vietnhat.com 2 - Thỏng 05/2007, phỏt trin hot ng kinh doanh cng nh nõng cao cụng tỏc qun lý v sn xut, Vit Nht tin hnh ng ký chuyn i hỡnh thc kinh doanh t Cụng ty TNHH sang Cụng ty C phn vi vn iu l 25 t ng. Sau ú, Cụng ty huy ng thờm vn t cỏc c ụng, i tờn mi l Cụng ty C phn Thy hi sn Vit Nht v ng ký vn iu l mi l 86,8 t ng. - Ngy 08/04/2010, Cụng ty C phn Thy hi sn Vit Nht (Vit Nht) chớnh thc niờm yt 8.023.071 c phiu ti S Giao dch Chng khoỏn TP.HCM (HOSE) theo Quyt nh niờm yt s 62/Q-SGDHCM do Tng Giỏm c SGDCK TP.HCM cp ngy 02/04/2010 vi mt s thụng tin nh sau: Lai c phiu: C phiu ph thụng Mó chng khoỏn: VNH Mó ISIN: VN000000VNH8 Mnh giỏ c phiu: 10.000 ng (Mi nghỡn ng); S lng c phiu: 8.023.071 c phiu (Tỏm triu khụng trm hai mi ba nghỡn khụng trm by mi mt c phiu); Tng giỏ tr c phiu niờm yt theo mnh giỏ: 80.230.710.000 ng (Tỏm mi t hai trm ba mi triu by trm mi nghỡn ng). - Ngy 22/06/2010, Cụng ty C phn Thy hi sn Vit Nht chớnh thc a vo hot ng Cụng ty TNHH Mt Thnh Viờn Hp Phỳ Nht: Tr s chớnh: p 10, xó Lng Hũa, huyn Bn Lc, tnh Long An. Giy chng nhn ng ký kinh doanh s: 1100790106 do S K hoch v u t tnh Long An cp ngy 27 thỏng 01 nm 2010. Vn iu l hieọn taùi : 36 t ng Ngnh ngh kinh doanh : + Sn xut thc phm úng hp. + Kinh doanh Thc phm úng hp. + Sn xut ch bin thy hi sn v thc phm. + Kinh doanh thng mi, xut nhp khu. + Dch v giao nhn v vn chuyn hng húa. 3. Ngaứnh nghe vaứ ủũùa baứn kinh doanh: 3 Các lĩnh vực kinh doanh đƣợc cấp phép (đăng ký thay đổi lần thứ 6 ngày 07/03/2013) của công ty Cổ phần Thủy Hải Sản Việt Nhật tại đòa chỉ kinh doanh: C34/1 đường số 2G, Khu Công Nghiệp Vónh Lộc, xã Vónh Lộc A, huyện Bình Chánh, TPHCM, Việt Nam bao gồm: Sản xuất GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT Ngày 02/04/2010 Sở Giao dịch Chứng khoán Tp.HCM đã cấp Giấy phép số 62/QĐ- SGDHCM cho phép Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật niêm yết cổ phiếu trên SGDCK TP.HCM. Theo kế hoạch ngày 08/04/2010, Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật sẽ chính thức giao dịch. Như vậy, Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật đã trở thành công ty thứ 244 niêm yết cổ phiếu trên SGDCK TP.HCM với mã chứng khoán là VNH. Để giúp quý độc giả có thêm thông tin về công ty, trang Web của SGDCK TP.HCM xin giới thiệu một số nét chính về lịch sử thành lập, quá trình hoạt động và những kết quả kinh doanh đáng chú ý của Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật trong những năm qua. 1. Giới thiệu sơ lược về công ty: Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật tiền thân là Công ty TNHH Sản xuất - Thương mại - Xuất nhập khẩu Việt Nhật, được thành lập ngày 19/12/2000, hoạt động chế biến thuỷ sản và xuất nhập khẩu sang các thị trường lớn trên thế giới. Hiện nay, Công ty đã có danh mục sản phẩm chế biến lên tới gần 100 mặt hàng và phục vụ hoàn toàn cho thị trường xuất khẩu. Ngày 10/05/2007, để phát triển hoạt động kinh doanh cũng như nâng cao công tác quản lý và sản xuất, Việt Nhật tiến hành đăng ký chuyển đổi hình thức kinh doanh từ Công ty TNHH sang hình thức Công ty Cổ phần theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103006673 do Sở Kế hoạch và Đầu tư TP.HCM cấp với vốn điều lệ 25 tỷ đồng. Sau đó, Công ty huy động thêm vốn từ các cổ đông và đổi tên mới là Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật với vốn điều lệ đăng ký là 86,8 tỷ đồng và vốn điều lệ thực góp là 80.230.710.000 đồng. Cơ cấu của Công ty: Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật có 1 Công ty con là Công ty TNHH Đồ hộp Phú Nhật với vốn điều lệ 36 tỷ đồng, tỷ lệ nắm giữ của Việt Nhật là 94,56%. Các lĩnh vực kinh doanh, sản xuất chính của Công ty bao gồm:  Sản xuất, mua bán hàng hóa nông – lâm – thủy – hải sản và thực phẩm chế biến;  Dịch vụ giao nhận hàng hóa;  Đại lý mua bán, ký gởi hàng hóa;  Sản xuất, mua bán bao bì (không in, tráng bao bì kim loại tại trụ sở);  Sản phẩm chính hiện nay của Việt Nhật là các loại sản phẩm thủy h ải sản chế biến có giá trị gia tăng cao, rất đa dạng, có thể chia thành các nhóm sản phẩm chính như: bạch tuộc, mực, ghẹ, tôm, cá và các loại thủy sản khác. ¾ Cơ cấu cổ đông: Theo Sổ theo dõi cổ đông của Công ty chốt ngày 16/09/2009, công ty có 109 2 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƢỢC SOÁT XÉT Cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 3 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT BÁO CÁO CỦA TỔNG GIÁM ĐỐC Công ty Cổ Phần Thủy Hải Sản Việt Nhật (dưới đây gọi tắt là Công ty) hân hạnh đệ trình báo cáo này cùng với các báo cáo tài chính đã được soát xét của Công ty cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010. 1. Các thông tin chung Công ty Cổ Phần Thủy Hải Sản Việt Nhật được thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103006673 ngày 10 tháng 05 năm 2007, đăng ký thay đổi lần thứ 5 ngày 20 tháng 03 năm 2009 do Sở Kế Hoạch và Đầu Tư Thành Phố Hồ Chí Minh cấp. Trụ sở đăng ký hoạt động kinh doanh của Công ty được đặt tại C34/1 Đường số 2G, Khu công nghiệp Vĩnh Lộc, Huyện Bình Chánh, Tp.Hồ Chí Minh. Vốn điều lệ theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh là 86.800.000.000 đồng. Các đơn vị trực thuộc tính đến 30/06/2010 gồm: Công ty TNHH Một Thành Viên Đồ Hộp Phú Nhật – Công ty con Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh của Công ty Cổ Phần Thủy Hải Sản Việt Nhật, ngành nghề kinh doanh chính của Công ty là: Sản xuất, mua bán háng hoá nông – lâm - thủy - hải sản và thực phẩm chế biến. Dịch vụ giao nhận hàng hoá Đại lý mua bán, ký gởi hàng hoá Sản xuất mua bán bao bì ( không in, tái chế phế thải tại trụ sở ) Thành viên của Hội đồng quản trị và Ban Tổng Giám đốc Danh sách các thành viên Hội đồng quản trị trong kỳ và vào ngày lập báo cáo này bao gồm: Họ tên Chức danh Ông Nguyễn Văn Nhựt Chủ tịch Bà Trần Thị Thúy Phó Chủ tịch Ông Lê Tấn Trung Thành viên Bà Nguyễn Thị Diệu Hương Thành viên Ông Lương Công Gia Thành viên Danh sách các thành viên Ban Tổng Giám đốc trong kỳ và vào ngày lập báo cáo này bao gồm: Họ tên Chức danh Ông Nguyễn Văn Nhựt Tổng Giám đốc Ông Lê Tấn Trung Phó Tổng Giám đốc Bà Nguyễn Thị Diệu Hương Phó Tổng Giám đốc Tình hình kinh doanh 6 tháng đầu năm 2010 Các số liệu về tình hình kinh doanh 6 tháng đầu năm 2010 được trình bày trên báo cáo tài chính đính kèm được soát xét bởi Công ty kiểm toán DTL. Cam kết của Tổng Giám đốc Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo rằng sổ sách kế toán được lưu giữ một cách phù hợp để phản ánh với mức độ chính xác, hợp lý tình hình tài chính của Công ty ở bất kỳ thời điểm nào và đảm bảo rằng báo cáo tài chính tuân thủ hệ thống và Chuẩn mực kế toán Việt Nam. 4 Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn tài sản của Công ty và do đó thực hiện những biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và vi phạm khác. CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT BÁO CÁO CỦA TỔNG GIÁM ĐỐC Vào ngày lập báo CÔNG TY CỔ PHẦN SOMECO SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Số nhà 47, ngõ 115, Đường Nguyễn Khang, Yên Hòa, Cầu Giấy, Hà Nội BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỔNG HỢP – Quý I/2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tổng hợp (tiếp theo) BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH TỔNG HỢP Quý I năm 2011 I. ĐẶC ĐIỂM HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY 1. Hình thức sở hữu vốn : Công ty cổ phần 2. Lĩnh vực kinh doanh : Sản xuất, gia công và lắp đặt công trình cơ khí 3. Hoạt động chính trong năm : Hoạt động về kiến trúc, tư vấn về công nghệ và kỹ thuật có liên quan; Dịch vụ thiết kế kết cấu, Thiết kế các hệ thống kỹ thuật liên quan đến công trình; Chế tạo, lắp đặt các thiết bị cho các công trình xây dựng; Đúc sắt thép, kim loại màu; Xây dựng công trình kỹ thuật (công nghiệp, đường dây và trạm biến thế đến 500KV); Sản xuất, mua bán khí ôxy; Nhận ủy thác đầu tư của các tổ chức và cá nhân. 4. Nhân viên Tại ngày 31 tháng 03 năm 2011 Công ty có 728 nhân viên đang làm việc. II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VN TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND). III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt Nam được ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ–BTC ngày 20 tháng 3 năm 2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính và các thông tư hướng dẫn thực hiện chuNn mực và chế độ kế toán của Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán Ban Giám đốc đảm bảo đã tuân thủ yêu cầu của các chuNn mực kế toán và Chế độ Kế toán Doanh nghiệp Việt N am được ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ–BTC ngày 20 tháng 3 năm 2006 của Bộ trưởng Bộ Tài chính cũng như các thông tư hướng dẫn thực hiện chuNn mực và chế độ kế toán của Bộ Tài chính trong việc lập Báo cáo tài chính tổng hợp. 3. Hình thức kế toán áp dụng Công ty sử dụng hình thức kế toán chứng từ ghi sổ. Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính tổng hợp - 1 - CÔNG TY CỔ PHẦN SOMECO SÔNG ĐÀ Địa chỉ: Số nhà 47, ngõ 115, Đường N guyễn Khang, Yên Hòa, Cầu Giấy, Hà N ội BÁO CÁO TÀI CHÍN H TỔN G HỢP – Quý I/2011 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính tổng hợp (tiếp theo) IV. CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Cơ sở lập Báo cáo tài chính Báo cáo tài chính được lập trên cơ sở kế toán dồn tích (trừ các thông tin liên quan đến các luồng tiền). Các đơn vị trực thuộc hình thành bộ máy kế toán riêng, hạch toán phụ thuộc. Báo cáo tài chính tổng hợp của toàn Công ty được lập trên cơ sở tổng hợp Báo cáo tài chính của các đơn vị trực thuộc. Doanh thu và số dư giữa các đơn vị trực thuộc được loại trừ khi lập Báo cáo tài chính tổng hợp. 2. Tiền và tương đương tiền Tiền và các khoản tương đương tiền bao gồm tiền mặt, tiền gửi ngân hàng, tiền đang chuyển và các khoản đầu tư ngắn hạn có thời hạn thu hồi hoặc đáo hạn không quá 3 tháng kể từ ngày mua, dễ dàng chuyển đổi thành một lượng tiền xác định cũng như không có nhiều rủi ro trong việc chuyển đổi thành tiền. 3. Hàng tồn kho Hàng tồn kho được xác định trên cơ sở giá gốc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. Giá gốc hàng tồn kho được tính theo phương pháp bình quân gia quyền và được hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho được ghi nhận khi giá gốc lớn hơn giá trị thuần có thể thực hiện được. Giá trị thuần có thể thực hiện được là giá bán ước tính của hàng tồn kho trừ chi phí ước tính để hoàn thành sản phNm và chi phí ước tính cần thiết cho việc tiêu thụ chúng. 4. Các khoản phải thu thương mại và phải thu khác Các khoản phải thu thương mại và các khoản phải thu khác được ghi nhận theo hóa đơn, chứng từ. Dự phòng phải thu khó đòi được lập cho từng khoản nợ phải thu khó đòi căn cứ vào