Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2010 - Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật

1 BÁO CÁO THƯỜNG NIÊN CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT NĂM 2012 I. THÔNG TIN CHUNG: 1. Thông tin khái quát: - Cơng ty TNHH SX TM XNK Việt Nhật đƣợc thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số: 4102003205 do Sở Kế họach và Đầu tƣ TP.HCM cấp ngày 19/12/2000. Ngày 10/05/2007 đăng ký lần đầu, chuyển đổi thành Công ty Cổ Phần Thủy Hải Sản Việt Nhật. Ngày 07/03/2013 đăng ký thay đổi lần thứ 6, mã số doanh nghiệp: 0302207804. - Vốn điều lệ : 86.800.000.000 đ (Tám mươi sáu tỷ tám trăm triệu đồng). - Vốn đầu tư của chủ sở hữu : 80.230.710.000 đ (Tám mươi tỷ hai trăm ba mươi triệu bảy trăm mười ngàn đồng). - Đòa chỉ: C34/1 đường số 2G, Khu Công Nghiệp Vónh Lộc, xã Vónh Lộc A, huyện Bình Chánh, TPHCM, Việt Nam. - Điện thọai: 083.7652466. Fax: 083.7653275 - Website: www.vietnhat.com. - Mã cổ phiếu: VNH. 2. Quá trình hình thành và phát triển: - Năm 2002, Việt Nhật bắt đầu đi vào sản xuất kinh doanh xuất khẩu với nhà xƣởng 3.500m 2 và 02 dây chuyền sản xuất. Sản phẩm chủ yếu của Cơng ty trong giai đoạn này là bạch tuộc. Các mặt hàng xuất khẩu chỉ ở dạng ngun liệu đã qua sơ chế, giá trị xuất khẩu còn thấp. - Năm 2007, Việt Nhật mở rộng chế biến nhiều loại thủy hải sản nhƣ tơm, mực, cá, ghẹ, nghêu… và cũng chuyển dần sang sản xuất các sản phẩm đã chế biến, có giá trị gia tăng cao hơn. Hiện nay, Việt Nhật đã có danh mục sản phẩm chế biến lên tới gần 100 mặt hàng và phục vụ hồn tồn cho thị trƣờng xuất khẩu. CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT C34/1 đƣờng 2G, KCN Vĩnh Lộc, Bình Chánh, TP. Hồ Chí Minh Điện thoại: 84.8.7652464– 7652465 – 7652466, Fax: 84.8.7653275 E-mail:info@vietnhat.com - website: www.vietnhat.com 2 - Thỏng 05/2007, phỏt trin hot ng kinh doanh cng nh nõng cao cụng tỏc qun lý v sn xut, Vit Nht tin hnh ng ký chuyn i hỡnh thc kinh doanh t Cụng ty TNHH sang Cụng ty C phn vi vn iu l 25 t ng. Sau ú, Cụng ty huy ng thờm vn t cỏc c ụng, i tờn mi l Cụng ty C phn Thy hi sn Vit Nht v ng ký vn iu l mi l 86,8 t ng. - Ngy 08/04/2010, Cụng ty C phn Thy hi sn Vit Nht (Vit Nht) chớnh thc niờm yt 8.023.071 c phiu ti S Giao dch Chng khoỏn TP.HCM (HOSE) theo Quyt nh niờm yt s 62/Q-SGDHCM do Tng Giỏm c SGDCK TP.HCM cp ngy 02/04/2010 vi mt s thụng tin nh sau: Lai c phiu: C phiu ph thụng Mó chng khoỏn: VNH Mó ISIN: VN000000VNH8 Mnh giỏ c phiu: 10.000 ng (Mi nghỡn ng); S lng c phiu: 8.023.071 c phiu (Tỏm triu khụng trm hai mi ba nghỡn khụng trm by mi mt c phiu); Tng giỏ tr c phiu niờm yt theo mnh giỏ: 80.230.710.000 ng (Tỏm mi t hai trm ba mi triu by trm mi nghỡn ng). - Ngy 22/06/2010, Cụng ty C phn Thy hi sn Vit Nht chớnh thc a vo hot ng Cụng ty TNHH Mt Thnh Viờn Hp Phỳ Nht: Tr s chớnh: p 10, xó Lng Hũa, huyn Bn Lc, tnh Long An. Giy chng nhn ng ký kinh doanh s: 1100790106 do S K hoch v u t tnh Long An cp ngy 27 thỏng 01 nm 2010. Vn iu l hieọn taùi : 36 t ng Ngnh ngh kinh doanh : + Sn xut thc phm úng hp. + Kinh doanh Thc phm úng hp. + Sn xut ch bin thy hi sn v thc phm. + Kinh doanh thng mi, xut nhp khu. + Dch v giao nhn v vn chuyn hng húa. 3. Ngaứnh nghe vaứ ủũùa baứn kinh doanh: 3 Các lĩnh vực kinh doanh đƣợc cấp phép (đăng ký thay đổi lần thứ 6 ngày 07/03/2013) của công ty Cổ phần Thủy Hải Sản Việt Nhật tại đòa chỉ kinh doanh: C34/1 đường số 2G, Khu Công Nghiệp Vónh Lộc, xã Vónh Lộc A, huyện Bình Chánh, TPHCM, Việt Nam bao gồm: Sản xuất Mẫu số B 01 - DN (Ban hành theo Qð số: 15/2006/Qð-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) Công ty Cổ phần Thuỷ hải sản Việt Nhật BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN Ngày 31 tháng 03 năm 2010 ðơn vị tính: ðồng TÀI SẢN Mã Thuyết số minh A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương ñương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương ñương tiền 112 II Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn 120 ðầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá chứng khoán ñầu tư ngắn hạn 129 III Các khoản phải thu 130 Phải thu khách hàng Số cuối kỳ Số ñầu năm 88 219 070 836 88 741 629 436 904 791 189 677 916 502 904 791 189 677 916 502 36 038 281 512 38 579 178 943 131 18 050 946 327 19 592 496 512 Trả trước cho người bán 132 775 360 536 541 909 007 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến ñộ kế hoạch HðXD 134 Các khoản phải thu khác 135 12 211 974 649 12 444 773 424 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó ñòi 139 IV Hàng tồn kho 140 32 043 456 543 33 545 768 025 Hàng tồn kho 141 32 043 456 543 33 545 768 025 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 16 232 541 592 15 938 765 966 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT ñược khấu trừ 152 907 790 128 415 121 968 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 24 324 858 16 624 607 Tài sản ngắn hạn khác 158 13 300 426 606 13 507 019 391 (5.1) (5.2) (5.3) (5.4) TÀI SẢN Mã Thuyết số minh B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 I Các khoản phải thu dài hạn 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh ñơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng phải thu dài hạn khó ñòi 219 II Tài sản cố ñịnh 220 Tài sản cố ñịnh hữu hình 221 - Nguyên giá Số cuối kỳ Số ñầu năm 49 310 306 558 49 995 614 558 22 938 399 761 23 623 707 761 10 246 683 979 10 851 747 979 222 29 894 209 232 29 894 209 232 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 ( 19 647 525 253) ( 19 042 461 253) Tài sản cố ñịnh thuê tài 224 127 826 999 161 327 999 - Nguyên giá 225 339 999 999 339 999 999 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 ( 212 173 000) ( 178 672 000) Tài sản cố ñịnh vô hình 227 11 563 888 783 11 610 631 783 - Nguyên giá 228 12 349 180 116 12 349 180 116 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 ( 785 291 333) ( 738 548 333) Chi phí xây dựng dở dang 230 III Bất ñộng sản ñầu tư 240 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV Các khoản ñầu tư tài dài hạn 250 26 231 206 797 26 231 206 797 ðầu tư vào công ty 251 26 231 206 797 26 231 206 797 ðầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 ðầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá ñầu tư tài dài hạn 259 V Tài sản dài hạn khác 260 140 700 000 140 700 000 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 Tài sản dài hạn khác 268 140 700 000 140 700 000 270 137 529 377 394 138 737 243 994 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (5.5) (5.6) (5.7) (5.8) (5.9) NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số ñầu năm A NỢ PHẢI TRẢ 300 52 596 619 173 54 912 071 430 I Nợ ngắn hạn 310 52 313 535 459 54 628 987 716 Vay nợ ngắn hạn 311 (5.10) 48 754 244 206 49 266 131 961 Phải trả người bán 312 (5.11) 375 360 536 674 695 765 Người mua trả tiền trước 313 (5.11) 125 543 141 138 641 573 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 (5.12) 079 243 121 714 094 799 Phải trả người lao ñộng 315 777 700 820 718 631 568 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 Phải trả theo tiến ñộ kế hoạch HðXD 318 Các khoản phải trả, phải nộp khác 319 201 443 635 116 792 050 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 II Nợ dài hạn 330 283 083 714 283 083 714 Phải trả dài hạn người bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 283 083 714 283 083 714 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 B VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 84 932 758 221 83 825 172 564 I Vốn chủ sở hữu 410 84 932 758 221 83 825 172 564 Vốn ñầu tư chủ sở hữu 411 80 230 710 000 80 230 710 000 Thặng dư vốn cổ phần 412 Vốn khác chủ sở hữu 413 Cổ phiếu quỹ 414 Chênh lệch ñánh giá lại tài sản 415 Chênh lệch tỷ giá hối ñoái 416 Quỹ ñầu tư phát triển 417 Quỹ dự phòng tài 418 608 854 848 608 854 848 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 093 193 373 985 607 716 11 Nguồn vốn ñầu tư XDCB 421 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 431 Nguồn kinh phí 432 Nguồn kinh phí ñã hình thành TSCð 433 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 137 529 377 394 138 737 243 994 (5.13) (5.14) (5.15) (2,637,015,067) CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu Tài sản thuê Thuyết minh Số cuối kỳ Số ñầu năm - - Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược - - Nợ khó ñòi ñã xử lý Ngoại tệ + USD 15,089.51 1,447.02 + EUR Dự toán chi nghiệp, dự án Ngày 08 tháng 05 năm 2010 KẾ TOÁN TRƯỞNG TRẦN CÔNG THƠ TỔNG GIÁM ðỐC Mẫu số: B02-DN (Ban hành theo Qð số: 15/2006/Qð-BTC ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC) Công ty Cổ phần Thuỷ hải sản Việt Nhật BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH Cho tháng ñầu năm tài kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2010 ðơn vị tính: ðồng Việt Nam Mã số Thuyết minh Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 (6.1) Các khoản giảm trừ doanh thu 02 (6.1) CHỈ TIÊU Kỳ Kỳ trước 12 487 437 733 13 062 966 428 10 11 12 487 ...GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT Ngày 02/04/2010 Sở Giao dịch Chứng khoán Tp.HCM đã cấp Giấy phép số 62/QĐ- SGDHCM cho phép Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật niêm yết cổ phiếu trên SGDCK TP.HCM. Theo kế hoạch ngày 08/04/2010, Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật sẽ chính thức giao dịch. Như vậy, Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật đã trở thành công ty thứ 244 niêm yết cổ phiếu trên SGDCK TP.HCM với mã chứng khoán là VNH. Để giúp quý độc giả có thêm thông tin về công ty, trang Web của SGDCK TP.HCM xin giới thiệu một số nét chính về lịch sử thành lập, quá trình hoạt động và những kết quả kinh doanh đáng chú ý của Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật trong những năm qua. 1. Giới thiệu sơ lược về công ty: Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật tiền thân là Công ty TNHH Sản xuất - Thương mại - Xuất nhập khẩu Việt Nhật, được thành lập ngày 19/12/2000, hoạt động chế biến thuỷ sản và xuất nhập khẩu sang các thị trường lớn trên thế giới. Hiện nay, Công ty đã có danh mục sản phẩm chế biến lên tới gần 100 mặt hàng và phục vụ hoàn toàn cho thị trường xuất khẩu. Ngày 10/05/2007, để phát triển hoạt động kinh doanh cũng như nâng cao công tác quản lý và sản xuất, Việt Nhật tiến hành đăng ký chuyển đổi hình thức kinh doanh từ Công ty TNHH sang hình thức Công ty Cổ phần theo giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103006673 do Sở Kế hoạch và Đầu tư TP.HCM cấp với vốn điều lệ 25 tỷ đồng. Sau đó, Công ty huy động thêm vốn từ các cổ đông và đổi tên mới là Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật với vốn điều lệ đăng ký là 86,8 tỷ đồng và vốn điều lệ thực góp là 80.230.710.000 đồng. Cơ cấu của Công ty: Công ty Cổ phần Thủy hải sản Việt Nhật có 1 Công ty con là Công ty TNHH Đồ hộp Phú Nhật với vốn điều lệ 36 tỷ đồng, tỷ lệ nắm giữ của Việt Nhật là 94,56%. Các lĩnh vực kinh doanh, sản xuất chính của Công ty bao gồm:  Sản xuất, mua bán hàng hóa nông – lâm – thủy – hải sản và thực phẩm chế biến;  Dịch vụ giao nhận hàng hóa;  Đại lý mua bán, ký gởi hàng hóa;  Sản xuất, mua bán bao bì (không in, tráng bao bì kim loại tại trụ sở);  Sản phẩm chính hiện nay của Việt Nhật là các loại sản phẩm thủy h ải sản chế biến có giá trị gia tăng cao, rất đa dạng, có thể chia thành các nhóm sản phẩm chính như: bạch tuộc, mực, ghẹ, tôm, cá và các loại thủy sản khác. ¾ Cơ cấu cổ đông: Theo Sổ theo dõi cổ đông của Công ty chốt ngày 16/09/2009, công ty có 109 2 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƢỢC SOÁT XÉT Cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 3 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT BÁO CÁO CỦA TỔNG GIÁM ĐỐC Công ty Cổ Phần Thủy Hải Sản Việt Nhật (dưới đây gọi tắt là Công ty) hân hạnh đệ trình báo cáo này cùng với các báo cáo tài chính đã được soát xét của Công ty cho kỳ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010. 1. Các thông tin chung Công ty Cổ Phần Thủy Hải Sản Việt Nhật được thành lập theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103006673 ngày 10 tháng 05 năm 2007, đăng ký thay đổi lần thứ 5 ngày 20 tháng 03 năm 2009 do Sở Kế Hoạch và Đầu Tư Thành Phố Hồ Chí Minh cấp. Trụ sở đăng ký hoạt động kinh doanh của Công ty được đặt tại C34/1 Đường số 2G, Khu công nghiệp Vĩnh Lộc, Huyện Bình Chánh, Tp.Hồ Chí Minh. Vốn điều lệ theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh là 86.800.000.000 đồng. Các đơn vị trực thuộc tính đến 30/06/2010 gồm: Công ty TNHH Một Thành Viên Đồ Hộp Phú Nhật – Công ty con Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh của Công ty Cổ Phần Thủy Hải Sản Việt Nhật, ngành nghề kinh doanh chính của Công ty là: Sản xuất, mua bán háng hoá nông – lâm - thủy - hải sản và thực phẩm chế biến. Dịch vụ giao nhận hàng hoá Đại lý mua bán, ký gởi hàng hoá Sản xuất mua bán bao bì ( không in, tái chế phế thải tại trụ sở ) Thành viên của Hội đồng quản trị và Ban Tổng Giám đốc Danh sách các thành viên Hội đồng quản trị trong kỳ và vào ngày lập báo cáo này bao gồm: Họ tên Chức danh Ông Nguyễn Văn Nhựt Chủ tịch Bà Trần Thị Thúy Phó Chủ tịch Ông Lê Tấn Trung Thành viên Bà Nguyễn Thị Diệu Hương Thành viên Ông Lương Công Gia Thành viên Danh sách các thành viên Ban Tổng Giám đốc trong kỳ và vào ngày lập báo cáo này bao gồm: Họ tên Chức danh Ông Nguyễn Văn Nhựt Tổng Giám đốc Ông Lê Tấn Trung Phó Tổng Giám đốc Bà Nguyễn Thị Diệu Hương Phó Tổng Giám đốc Tình hình kinh doanh 6 tháng đầu năm 2010 Các số liệu về tình hình kinh doanh 6 tháng đầu năm 2010 được trình bày trên báo cáo tài chính đính kèm được soát xét bởi Công ty kiểm toán DTL. Cam kết của Tổng Giám đốc Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo rằng sổ sách kế toán được lưu giữ một cách phù hợp để phản ánh với mức độ chính xác, hợp lý tình hình tài chính của Công ty ở bất kỳ thời điểm nào và đảm bảo rằng báo cáo tài chính tuân thủ hệ thống và Chuẩn mực kế toán Việt Nam. 4 Tổng Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn tài sản của Công ty và do đó thực hiện những biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và vi phạm khác. CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT BÁO CÁO CỦA TỔNG GIÁM ĐỐC Vào ngày lập báo CÔNG TY CỔ PHẦN NTACO (Thành lập tại nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam) BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ I NĂM 2010 CHO KỲ TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31 THÁNG 03 NĂM 2010 An Giang - Tháng 03 năm 2010 CÔNG TY CỔ PHẦN NTACO Số 99 Hùng Vương, Phường Mỹ Quý Thành phố Long Xuyên, Tỉnh An Giang MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 01 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 02 - 03 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 04 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ 05 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 06 - 19 CÔNG TY CỔ PHẦN NTACO Số 99 Hùng Vương, Phường Mỹ Quý Thành phố Long Xuyên, Tỉnh An Giang 1 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần NTACO (gọi tắt là “Công ty”) đệ trình Báo cáo của Công ty cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 03 năm 2010. HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên của Hội đồng Quản trị và Ban Giám đốc Công ty đã điều hành Công ty trong năm và đến ngày lập Báo cáo này gồm: Hội đồng Quản trị Ông Nguyễn Tuấn Anh Chủ tịch Bà Võ Thị Hồng Hạnh Thành viên Ông Nguyễn Tuấn Sĩ Thành viên Bà Nguyễn Thị Dung Ông Phan Ngọc Phước Thành viên Thành viên Ban Giám đốc Ông Nguyễn Tuấn Anh Tổng Giám đốc Ông Phan Ngọc Phước Phó Tổng Giám TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài chính hằng kỳ phản ánh một cách trung thực và hợp lý tình hình tài chính cũng như kết quả hoạt động kinh doanh và tình hình lưu chuyển tiền tệ của Công ty trong năm. Trong việc lập các Báo cáo tài chính này, Ban Giám đốc được yêu cầu phải: • Lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách đó một cách nhất quán; • Đưa ra các xét đoán và ước tính một cách hợp lý và thận trọng; • Nêu rõ các nguyên tắc kế toán thích hợ p có được tuân thủ hay không, có những áp dụng sai lệch trọng yếu cần được công bố và giải thích trong Báo cáo tài chính hay không • Lập Báo cáo tài chính trên cơ sở hoạt động liên tục . Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo rằng sổ sách kế toán được ghi chép một cách phù hợp để phản ánh một cách hợp lý tình hình tài chính của Công ty ở bất kỳ thời điểm nào và đảm bảo rằng Báo cáo tài chính tuân thủ các Chuẩn mực kế toán Việ t Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam và các quy định hiện hành khác về kế toán tại Việt Nam. Ban Giám đốc cũng chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản của Công ty và thực hiện các biện pháp thích hợp để ngăn chặn và phát hiện các hành vi gian lận và sai phạm khác. Ban Giám đốc xác nhận rằng Công ty đã tuân thủ các yêu cầu nêu trên trong việc lập Báo cáo tài chính. Thay mặt và đại diện cho Ban Giám đốc, Nguyễn Tuấn Anh Tổng Giám đốc An Giang, ngày 31 tháng 03 năm 2010 CÔNG TY CỔ PHẦN NTACO Số 99 Hùng Vương, Phường Mỹ Quý Báo cáo tài chính Thành Phố LongXuyên ,Tỉnh An Giang Cho kỳ tài chính kết thúc ngày 31/03/2010 Các Thuyết minh từ trang 06 đến trang 19 là bộ phận hợp thành của Báo cáo tài chính 2 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ Quý I năm 2010 Tại ngày 31 tháng 03 năm 2010 MẪU B 01b-DN Đơn vị: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 31/03/2010 01/01/2010 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 436.213.168.369 375.300.303.658 (100=110+120+130+140+150) I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4.071.308.082 8.386.688.309 1. Tiền 111 5 4.071.308.082 8.386.688.309 2. Các khoản tương đương tiền 112 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 27.456.000.000 22.530.000.000 1. Đầu tư ngắn hạn 121 MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 3 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 09 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 3 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 09 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 735.878.024.609 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 118.611.025.924 86.126.277.361 1. Tiền 111 100.917.416.846 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 17.693.609.078 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 233.577.630.802 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 83.962.143.588 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 146.734.572.078 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 2.978.361.895 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 371.440.671.418 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 374.804.319.084 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (3.363.647.666) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 12.248.696.465 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 4.784.930.049 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7.343.750.216 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 406.761.858.044 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 59.230.912.754 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 69.172.744.092 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 280.339.333.174 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 219.093.773.356 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 475.215.220.553 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (256.121.447.197) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.403.931.472 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.590.757.328) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 52.841.628.346 17.792.887.012 (1) CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ III - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 09 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 49.336.600.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 48.358.701.076 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.022.101.076) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 17.855.012.116 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 16.600.707.106 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.142.639.882.653 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 681.120.575.878 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 547.381.300.829 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 334.727.460.400 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 16.260.452.947 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 124.694.635.689 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.642.937.871 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 [...]... 2.079.243 .12 1 2. 818 . 316 1. 714 .094.799 Các khoản phải trả, phải nộp khác 8 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho 3 tháng ñầu năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2 010 ðơn vị tính là ðồng Việt Nam trừ trường hợp ñược ghi chú khác Số cuối kỳ Số ñầu năm 87.968.559 79. 512 .879 Bảo hiểm xã hội 11 3.475.076 37.279 .17 1 Tổng cộng 2 01. 443.635 11 6.792.050 Kinh phí công ñoàn... nhuận - 1. 258.854.848 274.2 91. 273 1. 533 .14 6 .12 1 Tăng khác - - - - Chi từ các quỹ - - (274.2 91. 273) (274.2 91. 273) 80.230. 710 .000 1. 258.854.848 - 81. 489.564.848 Tăng vốn trong năm trước - - - - Trích quỹ từ lợi nhuận - 350.000.000 300.294.399 650.294.399 Tăng khác - - - - Chi từ các quỹ - - (300.294.399) (300.294.399) 80.230. 710 .000 1. 608.854.848 - 81. 839.564.848 Vốn ñầu tư chủ sở hữu Số dư ñầu năm 2008... vụ Quý I/2 010 Doanh thu bán hàng Quý I/2009 12 .487.437.733 13 .062.966.428 12 .487.437.733 13 .062.966.428 Giảm giá hàng bán Hàng bán bị trả lại Doanh thu thuần 6 .12 Doanh thu hoạt ñộng tài chính 10 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho 3 tháng ñầu năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2 010 ðơn vị tính là ðồng Việt Nam trừ trường hợp ñược ghi chú khác Quý I/2 010 ... 12 .349 .18 0 .11 6 7 21. 483.000 17 .065.333 738.548.333 44. 610 .000 - 2 .13 3.000 - 46.743.000 - 766.093.000 19 .19 8.333 785.2 91. 333 Tại ngày ñầu năm 11 .602.097 .11 6 8.534.667 11 . 610 .6 31. 783 Tại ngày cuối kỳ 11 .557.487 .11 6 6.4 01. 667 11 .563.888.783 Mua trong kỳ Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ Gi trị hao mòn lũy kế Số dư ñầu năm Khấu hao trong kỳ Thanh lý, nhượng bán Số dư cuối kỳ Giá trị còn lại 7 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY... 9.520.325.283 - 2.896 .12 5.982 - 17 .477.757.967 - 29.894.209.232 - - - - - 9.520.325.283 2.896 .12 5.982 17 .477.757.967 29.894.209.232 4.304 .15 7.000 16 5 .10 8.000 - 435.8 61. 000 72.402.000 - 14 .302.443.253 367.554.000 - 19 .042.4 61. 253 605.064.000 - Số dư cuối kỳ Giá trị còn lại 4.469.265.000 508.263.000 14 .669.997.253 19 .647.525.253 Tại ngày ñầu năm 5. 216 .16 8.283 2.460.264.982 3 .17 5. 314 . 714 10 .8 51. 747.979 Tại... năm 1. 1 61. 327.999 1. 1 61. 327.999 Tại ngày cuối kỳ 1. 127.826.999 1. 127.826.999 Phần mềm Vi tính Tổng cộng Giảm khác Số dư cuối kỳ Giá trị hao mòn lũy kế Số dư ñầu năm Khấu hao trong kỳ Trả lại tài sản thuê Số dư cuối kỳ 5.7 Tổng cộng Tăng, giảm tài sản cố ñịnh vô hình Khoản mục Quyền sử dụng ñất Nguyên giá Số dư ñầu năm 12 .323.580 .11 6 25.600.000 12 .349 .18 0 .11 6 - - - 12 .323.580 .11 6 25.600.000 12 .349 .18 0 .11 6... tháng ñầu năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2 010 ðơn vị tính là ðồng Việt Nam trừ trường hợp ñược ghi chú khác 5.6 Tăng, giảm tài sản cố ñịnh thuê tài chính Phương tiện vận Khoản mục tải, truyền dẫn Nguyên giá Số dư ñầu năm Thuê tài chính trong kỳ 1. 339.999.999 - 1. 339.999.999 - - - 1. 339.999.999 1. 339.999.999 17 8.672.000 33.5 01. 000 17 8.672.000 33.5 01. 000 - - 212 .17 3.000 212 .17 3.000 Giá... vật liệu Công cụ, dụng cụ Dự phòng giảm giá hàng tồn kho Giá trị thuần có thể thực hiện 5 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho 3 tháng ñầu năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2 010 ðơn vị tính là ðồng Việt Nam trừ trường hợp ñược ghi chú khác 5.4 Tài sản ngắn hạn khác Số cuối kỳ Số ñầu năm 2.907.790 .12 8 2. 415 .12 1.968 24.324.858 16 .624.607 Tài sản ngắn... I/2 010 Lãi tiền gửi, tiền cho vay 23.096.365 23.905.330 Lãi chênh lệch tỷ giá ñã thực hiện 14 .903.925 - Lãi chênh lệch tỉ giá chưa thực hiện - - Khác - - 38.000.290 23.905.330 Tổng cộng 6 .13 Quý I/2009 Chi phí tài chính Quý I/2 010 Lãi tiền vay Lỗ chênh lệch tỷ giá ñã thực hiện 1. 3 71. 1 61. 850 1. 3 71. 040.403 36. 018 .680 - - 218 .658.375 12 .16 6.527 47.483.767 1. 419 .347.057 1. 637 .18 2.545 Kỳ này Kỳ trước 1. 476.780.876... tư số: 6 512 /UB-CNN ngày 29 /10 /2004 của Uỷ Ban nhân dân TP.HCM, cho phân xưởng 2 của Công ty: ñược miễn thuế TNDN trong năm 2005, và giảm 50% cho 4 năm tiếp theo 7 Những thông tin khác 7 .11 Lương của Tổng Giám ñốc và thù lao Hội ñồng quản trị Kỳ này Kỳ trước 11 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY HẢI SẢN VIỆT NHẬT THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho 3 tháng ñầu năm tài chính kết thúc vào ngày 31 tháng 03 năm 2 010 ðơn