Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Vận tải Xăng dầu VIPCO

Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được t_ tr tr Deloitte E{ L: L: L F4 L- rL r-I I- CONG Ty cO PH.iN vAN T,&r XANG DAU vlPco /lhanh ldp tai nk c CdhE hba )d h"i ,hu l/i, r Nrn, 'tehia nAo cAo rAr DA cuixn Drtqc soi.r xfr Cho ki ho?t dong tL ngiy 01 thfng 01 nnm den ngiy 30 thdng ndm 20ll 20ll L E r coNG rY cd PHAN vAN rAr xiNG DAU uPCo so J7 Ph.n Bo: ChdJ pl,Long Oudrg T rng ql!,r Hing Bdng Thinh ph6 Hai Phong, CHXHCN ViCtNam F E tr tr MI]C LVC NOI DUNG TRANC b= BAo cAo CiJA BAN G]AM D6C L{ a-a BAo cAo KEr euA cdNG TAc soAT xEr BAo cAo rAl cHiN'll 2-3 BANG CAN DOI K6 TOAN 4-5 E L- BAo CAo KET QUA HOAT DONG KINH DOANH BAo CAo LLfu CHUYEN TIEN TE E F tr tr tr H L r r-I L H h l_ g F r-l t: H L.t - b L H L H F TIruYET MI].IH BAO CAO TAI CH1NH ,7 8-19 rr rr L r L- rL F* H r L: F F H F g t tr r a l L- F F rr tr rL' rr coNG Ty cd pH-iN vAN TAI XANG DAU vIPCo )o.-P,dr 89, r;L oro'gOJc'g rJ s ?.r HllcBd.]g Thenlr ph6 HdiPbdns, CHXHCN VietNam BiO CAO CUA BAN GLdM DOC Bar GiAm d6c C6ngty C6 phin Van tdi xdns diu VIPCO (gal rit ii "Cons ty") de rinh b,o cao ndv cirng vdi bio clio tdi chinh cna C;ng ry cio ki ho?t dong tir rgay 0l t}6ng 01 nam 201I dan ngav 30 thdng ndnl 201 I HOI DONG QUAN TRI VA BAN CIAI'I E6C Ctc tha Lreo ciio vicn cia HOi d6ng Quin g6 Ban Gi6m d6c C6ng ry da diau hinh C6ng tv d6n ngav litp outn lri HOi ddns Chn tlch Ph6 chi tich ons Nguyen Dao Thinh One Ng6 Quang Trung dng Vir Ngac K-hau Uy vi6l dng Vn Qrang Lhanh 6ng NguyEn Arn D[ng Uy vi€n Uy vi€n One Nguydn Quang Dinh dng Le Thal Hai dng NguyEn Dinh Thanh I) ong Maj rh6 Br ci6rn 6"g l,i, nint \ i : c \ l, r.m \id ,n ;n Uiem 'gi} 'ts,r Uy vitu (b6 nhienl 19 ihing rin 201 l) L \:e, , i;1 nl,:i,n ng;) Uy vicn ng m,i, larhl,P4ndn o.hd diic rlg rAns (bO citu uhi{n ngiy 19 ihlllrg nam 2011) d6c Ph6i6ns cidn1 d6c Pr6 r6n; cidm d6c 0ngNg6 Quang Trxns ong Nguygn Van Tem drs Vft Qxans Kranh 6ng Pham Vin ViDh Fho r6n; cihn Ph6 T6ng d6c Glen d6c TRICH NHIEM CIA DAN GIAI,I DOC loc.ou /corr.chr\qr' lrl b"o.:o ": c ir 'h;ngn'r rpl n '1r r.16 'chTung hr' vrhotl) r ,l I Irl ri 1, l u rg nrL I'ir qL| ,o dong (Lli do"lh \r rinl ll h lLr (h r)6- ien d L1 ( o rg rv -ror ; 1:'n B.u ! dr.] Trorg viec lap cAc ba;6o tdi ch;h ndy, Ban Giam d6c duqc vcu ciu phai: quani I-qa chsn c6c chlnh s6ch k6 to6n thich hl1 \':r 0p ,lurlg cic chinh sarh rnOt crch fhat It vd thir trlng; c[ch hoD Dua cAc xet doAn va udc rinh nl6t sai lech tr9rg vcu N6u ro cic nguyer dc k6 to{n thich hltp c6 duqc luan tln hav kh6ng, c6 nhtng lip dsng g: rd rav kltot ao r-orc bao r duqc cong bo ! r' rli.l LA! bao c{o ;ichinnler co sd ho+t rlong LLen tr[ !u rrurns h9! khor8 rh; cho rrng Corg ry sc ti6p t]c hoqr dons knrh doanht vd rii6i16 vatluc r,ien hQ th6ngki6m sorlt nQib6 mqt c:ch hn! hie cho mlc dich Iap v;i trinir biybto cAo lai chinh hqp li nhin h?n chi: rni ro v:i gian lan l r 'i Ban cianl d6c C6ng ty chiu trach nhiem ddn bao ring s6 k6 to,,n duqc glli chdp mOt cdch phu llqp d; phin aL chinh tuan thn moL cdch lloD lv rnh hr'lh tai chlnh cua Cons t! d bAt k! thoi didm neo va dam beo ring b6o cao lii quan t?i Viet c6 li6n quv hien lAnl diDh a ClrrL"n m' Le Loflr Yi:;r Nam, l-Lq thory k6 todn ViCi Nam vt cic cec bien phap ftqc hi€n tv va sin cna Cdng an toin cho tAi Nan Ban Giam d6c cnng chiLr kech nhiCm dAm bdo da ngen chAn va CONG ry pldl hier cac hAnlr vi gian lin vd rirar ring C6rs l, di tuan thit cdcveu cn cho Ban ci6m d6c YAN T,'! Utu- r,-J l-J trivi Vn Ngqc Khnu T6ng Gi6m d6c Ngdt ]a thnng ndm tAl l sai pia khic cau n8u trcn viec lat b:o cao tAi chinh f rr rr Deloitte rrrq r2a ro nna vn:coner 34 Lang Ha, QuanD6ng oa so lFh , rr t: r L* g tL' E L tr tr g L rtr F tr tr a-J rtr tr r-l rr L l-l Te : +84 (0)4 6288 3568 Fax: +e4 (0),1 6288 5678 a"hitr"-,'1uoHt'I nn H L F c6ng ty TNHH Oeloitie vict Nam BAo cAo xrr qt i co.rc rAc soiT xiT Bio cAo rAr cHiNE Kinh giri: HOiddng quan.rri \a Ban ciam d6c ( 6ng rl C6 nhin \ an l;i \ing dnu VIPCO Chnng t6i da thrrc hien c6ng tdc so6t x€i bang can diii k6 roan t4i ngdy 30 thang nim 2011 cnng loi brocao kdt qud hoat done kinn doanh, bAo cao luu chuyen lian tC cho ki hoat dong til ngdy 0t thdng 01 n.rn 201 I dAn nga) l0 rhdig n.m 201I va tluyar min} bdo cao tai chinh kdm theo (gqi chung le "bao cio tAi chinh") cna C6ng ty r.lC din n.ng lo BJo cdo Ldi h.nh kerr l\eo rdrg d,ru \ IPCO (goi rar ld Con; )'1 C6 pl;r Vdn qua phan kinb doanh vd unh hlnl1 luu chuyan tian tC tbeo c.ic khdng nhim ann iinn hinn tai chinll, k6i hoat dong nguyCn lic vd rhdng le k6 roen du,tc chAp nhan chung tAi c6c nu6c klrhc ngoei Viet Nanr Viec lap va tl.lnh bey b6o c6o tai cbinh ndly thuoc irecb nhiem cna Ban Gi6n d6c C6ng ty Tr6ch nhiem cta chnngt6i ld dua 860 cdo k6t qua c6ng rac so6t x6l va b6o cao iii chinh ndy tl€n co sd c6ng t6c soht xdl cta chrlngt6i Ii li kt ho?i dong tu ngdy.0l rhing 0l ndrn 2010 ddn ngr) 30 thang nam 2010 da duqc soat x€tvdb6oc6otAicblnhchonamteichinikCtthtcnga'y3ltheng12nam2010daduqckienio6nbdimotC6ng kremtoan lhac \or ) KrencnapnJrannrngpn0n, BAo c6o tai chlnh cho Chtng t6i d; i\uc hien cdng ...1 Lời mở đầu1. Lý do chọn đề tàiTrong xu thế hiện nay, để góp phần nâng cao hiệu quả kinh tế sản phẩm túi nhựa xuất khẩu các thị trường có thu nhập cao và ổn định như Mỹ và EU…Nhưng các thị trường này chứa đựng nhiều rủi ro, đòi hỏi chuyên môn nghiệp vụ cao. Những con người Việt Nam, đặc biệt là thế hệ trẻ phải làm một điều gì đó để đưa đất nước ta sánh vai với các cường quốc năm châu. Sau gần 4 năm học tập tại trường đại học kinh tế quốc dân em đã có những cơ sở lý thuyết và hiểu biết thực tế về các nghiệp vụ xuất khẩu hàng hoá ra nước ngoài. Ngoài việc tìm kiếm được các thị trường, khách hàng và kí kết được hợp đồng thì việc tổ chức thực hiện hợp đồng cũng không kém phần quan trọng. Nó quyết định thành công cuối cùng của hợp đồng ngoại thương.Do ý thức được sự phức tạp và tầm quan trọng quy trình tổ chức thực thiện hợp đồng đối với hoạt động xuất khẩu của doanh nghiệp. Cũng như trước đòi hỏi thực tế của việc nâng cao hiệu quả công tác thực hiện hợp đồng đối với hàng túi nhựa. Vì vậy trong quá trình thực tập ở công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát, em rất tâm huyết và lựa chọn đề tài: “Hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát”. Vì vậy, đề tài có ý nghĩa cả về lý luận và thực tiễn.2. Đối tượng nghiên cứu và phạm vi nghiên cứuĐối tượng nghiên cứu là quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Phạm vi nghiên cứu của đề tài quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu trong khuôn khổ:- Tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An Phát.Hà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B1 2- Nghiên cứu trong khoảng thời gian từ 2007 đến nay và kế hoạch đến 2015.3. Kết cấu của đề tài: Ngoài lời mở đầu, kết luận, tài liệu tham khảo chuyên đề gồm:Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátChương 2: Giải pháp hoàn thiện quy trình tổ chức thực hiện hợp đồng xuất khẩu tại công ty cổ phần nhựa và môi trường xanh An PhátHà Thị Học Lớp: Kinh doanh quốc tế 48B2 3Chương 1: Thực trạng quy trình tổ chức thực hiện hợp CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MÔI TRƢỜNG XANH AN PHÁT BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƢỢC SOÁT XÉT CHO KỲ HOẠT ĐỘNG TỪ NGÀY THÁNG NĂM 2011 ĐẾN NGÀY 30 THÁNG NĂM 2011 Tháng 08 năm 2011 CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MÔI TRƢỜNG XANH AN PHÁT Lô CN11+CN12,Cụm công nghiệp An Đồng, thị trấn Nam Sách, huyện Nam Sách, tỉnh Hải Dương MỤC LỤC Trang BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC BÁO CÁO SOÁT XÉT BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 4-5 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH - 23 CÔNG TY CỔ PHẦN NHỰA VÀ MÔI TRƢỜNG XANH AN PHÁT Lô CN11+CN12,Cụm công nghiệp An Đồng, thị trấn Nam Sách, huyện Nam Sách, tỉnh Hải Dương BÁO CÁO CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty Cổ phần Nhựa Môi trường xanh An Phát (gọi tắt “Công ty”) đệ trình báo cáo với Báo cáo tài soát xét cho kỳ hoạt động từ ngày tháng năm 2011 đến ngày 30 tháng năm 2011 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Các thành viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc Công ty điều hành Công ty kỳ đến ngày lập Báo cáo gồm: Hội đồng Quản trị Ông Phạm Ánh Dương Ông Phạm Hoàng Việt Ông Nguyễn Lê Trung Ông Nguyễn Đức Dũng Bà Hòa Thị Thu Hà Chủ tịch Hội đồng Quản trị Ủy viên Hội đồng Quản trị Ủy viên Hội đồng Quản trị Ủy viên Hội đồng Quản trị Ủy viên Hội đồng Quản trị Ban Tổng Giám đốc Ông Phạm Ánh Dương Tổng Giám đốc (Miễn nhiệm ngày 9/6/ 2011) Ông Nguyễn Lê Trung Tổng Giám đốc (Bổ nhiệm ngày 9/06/2011) Ông Trần Hoàng Hoan Phó Tổng Giám đốc TRÁCH NHIỆM CỦA BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Tổng Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài hàng năm phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty kỳ Trong việc lập Báo cáo tài này, Ban Tổng Giám đốc yêu cầu phải: Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa xét đoán ước tính cách hợp lý thận trọng; Nêu rõ nguyên tắc kế toán thích hợp có tuân thủ hay không, có " ~ ~ f, TAp DoAN nAu KHi VIET NAM . . ' TONG CONG TY CO PHAN DICH VVKYTHU~T DAu KHi VI~T NAM Dia chi: 861.:_.'5~e DuAn- Q.I - Tp. H6 Chi Mi~'" '.' Tel: 0.8.39~02828 - fax: 08. 39102929, ~~~~ :". BAo cAo TAl CHiNH CONG TY ME . QUY 3 -NAM 2010 TAP DOAN DAu KHi QUOC GIA VIET NAM TCT CP DJCH Vf) KY THU~T DAu KHi VI~T NAM DfA CHi: 01-05 LE DuAN QU!N 1TP HO CHi MINH MAus6BOI-HN (Ban hiznhtheo QD 15 -BTC ngizy20/03/2006 cua B9 trzrangBTC) BANG CAN »61 KE CONG TY M~ Tc;zingay 30 thang 9 niim 2010 TAl SAN Mii A.TAISANNGAN~N 100 I. Ti~n va cae khoan tll'011g dll'011g ti~n I.Ti~n 2. Cae khmm tU011g dU011g ti~n 110 111 112 II. Cae khoan dAuto' tai ehinh ngin h\ln 1.D~utu ngan h\ll1 2. DI,fphong giiun gia d~u tu ngan h\ll1(*) 120 121 129 III. Cae khoan phai thu ngin h\ln 1. Philithu khaeh hang 2. Tril troae eho ngum ban 5. Cae khoan philithu khae 6. DI,fphong philithu ngan h\ll1kh6 doi (*) 130 131 132 135 139 IV. Hang t6n kho 1. Hang t6n kho 2. DI,fphong giiungia hang t6n kho (*) 140 141 149 V. Tai san ngin h\ln khae 1. Chi phi triltroac ngan h\ll1 2. Thu~ GTGT duqe khau trir 3. Thu~ va cae khoan khae philithu Nha nuae 5. Tai san ngan h\ll1khae 150 151 152 154 158 B -TAl SANDAI~N 200 1- Cae khoan phai thu dai h\ln 1. Phili thu dai h\ll1eua khaeh hang 4. Phili thu dili h\ll1khae 5. DI,fphong phili thu dili h\ll1kh6 doi (*) 210 211 218 219 II. Ti'tisan c8 djnh 1.Tai san e6 djnh hihl hinh -Nguyen gia -Gia tri hao mon luy k~ (*) 3. Tili san e6 djnh vo hinh - Nguyen gia - Gia tri hao mon luy k~ (*) 4. Chi phi xay dl,fng CCJban d& dang 220 221 222 223 227 228 229 230 III. BAtdqng san dAuto' 240 TM 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.5 5.6 5.6 5.6 5.7 5.7 5.7 5.8 Dvt: VND 30/9/2010 01101/2010 4.262.885.388.255 3.236.209.028.889 813.479.284.542 1.057.305.728.239 626.288.088.375 519.959.695.245 187.191.196.167 537.346.032.994 3.900.000.000 3.900.000.000 3.900.000.000 3.900.000.000 2.998.121.584.029 2.055.364.283.306 1.900.120.059.936 1.602.702.358.651 154.208.273.541 45.616.955.029 994.816.305.828 473.176.384.163 (51.023.055.276) (66.131.414.537) 347.154.106.302 63.928.552.119 348.821.357.596 65.595.803.413 (1.667.251.294) (1.667.251.294) 100.230.413.382 55.710.465.225 41.289.879.443 1.088.706.077 55.625.440.814 53.021.038.586 5.621.000 3.315.093.125 1.595.099.562 8.130.643.224.937 6.432.429.198.479 176.276.416 179.244.801 355.087.777 310.128.003 176.276.416 179.244.801 (355.087.777) (310.128.003) 5.692.093.969.660 4.683.252.674.758 2.606.560.330.669 1.760.536.922.910 4.303.943.372.643 3.111.168.403.220 (1.697.383.041.974) (1.350.631.480.310) 6.235.219.491 1.466.831.477 8.056.033.147 2.006.137.147 (1.820.813.656) (539.305.670) 3.079.298.419.500 2.921.248.920.371 IV. Cae khoan (fAu tu tai chlnh dai h:;in 250 2.426.069.797.536 1.734.247.577.982 1. Du tu vao cong ty con 251 1.006.702.678.000 317.000.000.000 2. Du tu vao eong ty lien ket, lien doanh 252 1.005.074.278.287 963.425.778.287 3. Du tu dai h khac 258 5.9 461.901.735.481 464.968.407.637 4. D\f phong giam gia du tu tai chinh dai 259 (47.608.894.232) (11.146.607.942) VI. Tai san dai hn khac 270 12.303.181.325 14.749.700.938 1. Chi phi tni trucrc dai h 271 5.10 9.700.738.473 12.934.317.964 3. Tai san dai h khac 273 2.602.442.852 1.815.382.974 TONG CQNG TAl sAN 280 12.393.528.613.192 9.668.638.227.368 NGUON VON Mii TM 30/9/2010 0110112010 A.NQ PIIAI TRA. 300 9.089.391.571.207 6.206.828.752.966 I. NQ'ngin hn 310 4.666.756.468.070 2.843.841.549.733 l. Vay va nq ngQnh 31I 5.1I 777.682.846.536 1.066.828.320.015 2. Phai tra ngum ban 312 2.119.020.453.002 1.171.122.853.795 3. Nguai mua tni ti€n tnrcrc " ~ ~ f, TAp DoAN nAu KHi VIET NAM . . ' TONG CONG TY CO PHAN DICH VVKYTHU~T DAu KHi VI~T NAM Dia chi: 861.:_.'5~e DuAn- Q.I - Tp. H6 Chi Mi~'" '.' Tel: 0.8.39~02828 - fax: 08. 39102929, ~~~~ :". BAo cAo TAl CHiNH CONG TY ME . QUY 3 -NAM 2010 TAP DOAN DAu KHi QUOC GIA VIET NAM TCT CP DJCH Vf) KY THU~T DAu KHi VI~T NAM DfA CHi: 01-05 LE DuAN QU!N 1TP HO CHi MINH MAus6BOI-HN (Ban hiznhtheo QD 15 -BTC ngizy20/03/2006 cua B9 trzrangBTC) BANG CAN »61 KE CONG TY M~ Tc;zingay 30 thang 9 niim 2010 TAl SAN Mii A.TAISANNGAN~N 100 I. Ti~n va cae khoan tll'011g dll'011g ti~n I.Ti~n 2. Cae khmm tU011g dU011g ti~n 110 111 112 II. Cae khoan dAuto' tai ehinh ngin h\ln 1.D~utu ngan h\ll1 2. DI,fphong giiun gia d~u tu ngan h\ll1(*) 120 121 129 III. Cae khoan phai thu ngin h\ln 1. Philithu khaeh hang 2. Tril troae eho ngum ban 5. Cae khoan philithu khae 6. DI,fphong philithu ngan h\ll1kh6 doi (*) 130 131 132 135 139 IV. Hang t6n kho 1. Hang t6n kho 2. DI,fphong giiungia hang t6n kho (*) 140 141 149 V. Tai san ngin h\ln khae 1. Chi phi triltroac ngan h\ll1 2. Thu~ GTGT duqe khau trir 3. Thu~ va cae khoan khae philithu Nha nuae 5. Tai san ngan h\ll1khae 150 151 152 154 158 B -TAl SANDAI~N 200 1- Cae khoan phai thu dai h\ln 1. Phili thu dai h\ll1eua khaeh hang 4. Phili thu dili h\ll1khae 5. DI,fphong phili thu dili h\ll1kh6 doi (*) 210 211 218 219 II. Ti'tisan c8 djnh 1.Tai san e6 djnh hihl hinh -Nguyen gia -Gia tri hao mon luy k~ (*) 3. Tili san e6 djnh vo hinh - Nguyen gia - Gia tri hao mon luy k~ (*) 4. Chi phi xay dl,fng CCJban d& dang 220 221 222 223 227 228 229 230 III. BAtdqng san dAuto' 240 TM 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.5 5.6 5.6 5.6 5.7 5.7 5.7 5.8 Dvt: VND 30/9/2010 01101/2010 4.262.885.388.255 3.236.209.028.889 813.479.284.542 1.057.305.728.239 626.288.088.375 519.959.695.245 187.191.196.167 537.346.032.994 3.900.000.000 3.900.000.000 3.900.000.000 3.900.000.000 2.998.121.584.029 2.055.364.283.306 1.900.120.059.936 1.602.702.358.651 154.208.273.541 45.616.955.029 994.816.305.828 473.176.384.163 (51.023.055.276) (66.131.414.537) 347.154.106.302 63.928.552.119 348.821.357.596 65.595.803.413 (1.667.251.294) (1.667.251.294) 100.230.413.382 55.710.465.225 41.289.879.443 1.088.706.077 55.625.440.814 53.021.038.586 5.621.000 3.315.093.125 1.595.099.562 8.130.643.224.937 6.432.429.198.479 176.276.416 179.244.801 355.087.777 310.128.003 176.276.416 179.244.801 (355.087.777) (310.128.003) 5.692.093.969.660 4.683.252.674.758 2.606.560.330.669 1.760.536.922.910 4.303.943.372.643 3.111.168.403.220 (1.697.383.041.974) (1.350.631.480.310) 6.235.219.491 1.466.831.477 8.056.033.147 2.006.137.147 (1.820.813.656) (539.305.670) 3.079.298.419.500 2.921.248.920.371 IV. Cae khoan (fAu tu tai chlnh dai h:;in 250 2.426.069.797.536 1.734.247.577.982 1. Du tu vao cong ty con 251 1.006.702.678.000 317.000.000.000 2. Du tu vao eong ty lien ket, lien doanh 252 1.005.074.278.287 963.425.778.287 3. Du tu dai h khac 258 5.9 461.901.735.481 464.968.407.637 4. D\f phong giam gia du tu tai chinh dai 259 (47.608.894.232) (11.146.607.942) VI. Tai san dai hn khac 270 12.303.181.325 14.749.700.938 1. Chi phi tni trucrc dai h 271 5.10 9.700.738.473 12.934.317.964 3. Tai san dai h khac 273 2.602.442.852 1.815.382.974 TONG CQNG TAl sAN 280 12.393.528.613.192 9.668.638.227.368 NGUON VON Mii TM 30/9/2010 0110112010 A.NQ PIIAI TRA. 300 9.089.391.571.207 6.206.828.752.966 I. NQ'ngin hn 310 4.666.756.468.070 2.843.841.549.733 l. Vay va nq ngQnh 31I 5.1I 777.682.846.536 1.066.828.320.015 2. Phai tra ngum ban 312 2.119.020.453.002 1.171.122.853.795 3. Nguai mua tni ti€n tnrcrc Báo cáo tài MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 [...]... sau 12 thang (duoc 12 thang 37n2t2010 VND VND r98 4'10.143 26 0 20 9.151.359 390 t19 29 9 525 24 0 22 0 549 525 24 4 4 32. 328 .i33.000 433 831 ',191. 624 32' ,t U 02 014.370 3341 629 64.400 1.163.2s2.650. 020 1.168.449.8 12. 100 r98 470.743 .26 0 t19 29 9 525 24 4 nq ngin han) 964.781.906.760 E H H l6 I 30t6 /20 11 989.150 .28 6,860 F H fL F $ F oo EFN '! :!9 'n lJ 1E-c z:1 X;< i< F,z z ,o E * * '!a -ed otr _.s :U,: -r! -: ... YND YND YND VND 125 .26 6.551 1.051 .22 0 .25 6 2. 067.889.047?91 Taingiy 30/6 /20 11 r6ne vin pldns thidr bi ?'1 .28 1J 922 084 28 0.8 52) {74 .28 0 8 62 lzr'olg.arr or::lt zrs lzz 4 cri TRI cON LAI T?i ngly 30/6 /20 11 t29.56.1.,16 r,170.360.?18.415 Tai igiy31/ 12/ 2010 Nguycn gia cic lari san 22 1.476.93L c6 dinh da h6t khiu hao nhung ven can sn dung tni ngAy 47n.199 69t _9 92 l0 thing 6 nam 20 11 la 69. 923 .374.531V1.1D... s6Boo-D\ fit b.o.da lat hinh kin thea VAY VA Nq NC,i.N HAN 3|12t2010 VND 30/6 /20 11 VND Vay ngir har N,r dai han dan han trd 198 410 s6 17) 21 4.A7 15 .26 4 1 79 29 9 525 24 4 8. 926 . 120 185.478.457.935 30t6 /20 11 3Ulv2nlr VND VND ci.c KHOAN pHril TRA, 104.651.8 42 pH;r Nop Vay dai haD Trai phi6u phar tinh 30/6 /20 11 3l/12n[10 VNI) VND 4r.r1r. 923 948.901 .20 4 53.770.600 4 018.3 12. 621 4 060 1A4 19 6 26 .890.759.5 12. .. chinh Ti 0l/01 /20 10 d6n 30/6 /20 10 YND VND 3.371.630.415 441.8 92. 625 1436.701 .29 8 350 954.715 9.138.935.3 32 I08.3 12. 223 0.9?6.591.345 41. 922 .333 .26 3 r Tn 01/01 /20 11 Tn 01/01/?010 dan 30/6 /20 11 ddn 30/6 /20 10 VND VNI) 36 .21 5 .20 7 033 8.605.785.075 29 .9 12. 985.938 da 48.000.000.000 I1.874.141.417 10.000.000.000 104.695.133.530 23 .2' ,79.670.633 CHI PHi TAI CHINH Chi phi lal vay H 71 d6'r 30/6 /20 :ll 4l Cd luc,... T3i ngAy 0l/0I /20 11 rn{ur l_L gl L ]l3 t9o ry, ,r'u1.,"ts udr -lzs:ro^rsl Kf GLd TRI HAO NIdN LOY Taingly0l/01 /20 11 Tli lsirL}30/6 /20 11 69 0-? 82. 094 t ost.uro 1 82. 149.308 13 5 12. 116 :se 9??.190.8sJ t3.569.778 000 z.trct 2. 069.956.316.6 92 20E.500.000 89.710.ir01) 4 21 t0 oor.l:r'rgt ro'; ztl z:r I 4611.955.163 597. 528 . 329 .376 or0 otro-s:s's:o 599.156. 62' 1700 26 .355.516 71.2r5.444 014 -illlilFsa i.otuleo.e:t... 26 .890.759.5 12 5. 12? .096.350 30/6 /20 11 31t12t201t VND VND H4.N L1:13 .25 2.650. 020 30.000.000 000 haLnn diihnn LAingdy 30 tharg cA 1.138.449.8 12. 100 (198.470.143 .26 0) 30.000.000.000 (179 .29 9. 525 .24 0) 964.781.906,',t60 989.150 .28 6.860 6 nan1 20 11 bao g6m: nq dai h?n diin hen tl.a) Vay Ngan harg TMCP Cong thLrorrg viel Nam lheo Hqp d6ng vav s6 0]/HETHNHHB ngav 02 o ror oin b-o bJ e e ar '.nt roj 18 .22 9.?50 USD... ': 5 d.i > : z > UdF =: > i! up ;- ,8, O z2 '=z :> xs ; o 6 -' l lg ! '- fl':Eg 1 ,2 lg o a Aa ; g o 39= - :I c o 4.R ,.i := :: :^ B!.i -' !r "Ez '1> ! t, 'i9 E "-> a ? e - I j : ;:': 92' -a-' ! r+: -EH1,r r: 1 s.e i i ": 3: j! :.S: 5: =:= !.p r' EEZ? Eii:E+"ZE z -: a:3 irl;! -3 i E fr a ; :i! ! qD.E =^ x.5 ni ,q 4a aa I?O a 9a -" ' 1a, 1=l l :- l I =l 5 =l ss l:'l E z =- ,.a.: vIPCo 56 37 Phan BOi Chau, phLrdng... o)r.0r rs5 LI fL- VND cAC KIIO-{.h* EAU TLI TAI CHiNH NG-{N HAN Diu tu chfrg khodn nganh?n Dir phdng giim siA dau tLr ngin 7, 3U 121 2010 49.578.561.315 VND h L_ L_ L-r tiivietNam 30/6 /20 11 VNT} Tidn trbl ilpri) rd cac loailhu6 khAc duqc 6! dlmg theo cac hLalthu6 hien l?inh 5- nl!'Ddorr hien duqc cna 1? 58.117.600.6 42 63.9 62. 27 s .25 9 58 .23 7.600.6 42 63.9 62. 215 .25 (l \t 1\ L L h b CONG Ty cd pH,iN vAN Tir... \Tr San xu6l Thicn LOc ]'ht (i) Ki qut khac H fL 3nt6 /20 1t 31n2 /20 10 VNI) VND 1.617.5', 12. 846 L731.153.164 20 .683.000.000 20 .683.000.000 20 .663.000.000 20 .663.000.000 20 .000.000 22 3n0.5' 72. 406 20 000.000 22 .411.153.164 L- (i) ' hi qui vdi C6ns ty IiHH Thuong m?, Dich 11 Sin xuit ThLart Lo' Phu th; hi'n khodn ki qui da ;huy;r varo tai khoAn cia C6ng ty TNHH Tlruong mai Dich v! Sl;n \uat Thiin Loc.Phn... L194.538.971 1 62 \'ND (i?i ngav 3l thang 12 nan 20 10: 1 468 470 467 644 dd dem bao cho crc khoin vay ngan hans Nhu t lnh F H E r_ll u- t; I 10 baLy CHI PHi XAY DU.NC COBANDdDANG C6ng irlnh Cang Container Di$ Vn c6ng lrlnh $a 37 Plar B6iChiu Cirahdng xane ddu Xe Aljn D[rg 30/6 /20 11 3U12t2070 VND VND 22 4.610 4 62 65 822 9i0.980 4r .29 6.015.1 42 L450.080.000 r450.080.000 151.491.61t.4 42 96.5 02. 159.157 90 51.756.064.055