Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương

GV hướng dẫn: TRẦN BÁ PHI Lời Mở Đầu Nền kinh tế nước ta đang ngày càng phát triển từ sau năm 1986, và đặc biệt phát triển mạnh mẽ kể từ sau khi nước ta chính thức gia nhập WTO ngày 11/1/2007, theo thống kê cho thấy riêng năm 2007 nguồn vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài đạt 20,3 tỷ USD, chiếm hơn 20% tổng số FDI trong 20 năm qua. Đất nước đang mở cửa và tạo đà cho nền kinh tế ngày càng phát triển hơn nữa trong tương lai, đây chính là cơ hội và cũng là thách thức đối với các doanh nghiệp trong nước cũng như các thế hệ trẻ trong tương lai phát huy tiềm lực của mình. Để theo kịp với đà tăng trưởng của nền kinh tế, các thế hệ trẻ, đặc biệt là sinh viên cần phải trang bị cho mình những hành trang kiến thức cần thiết để tự tin bước vào hoà nhịp với tốc độ phát triển của nền kinh tế. Thực tập chính là một cơ hội và là giai đoạn mà mỗi sinh viên thực sự cần phải trải qua để làm quen dần với thực tế, hiểu hơn sự cần thiết của những kiến thức đã được học cũng như bổ sung thêm những kiến thức mà mình còn thiếu. Đây chính là bước đệm để chuẩn bị cho quá trình làm việc thực sự tránh khỏi những bỡ ngỡ ban đầu và làm việc một cách tự tin hơn. Trong đợt thực tập này, em được thực tập ở phòng Bất Động Sản của Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á- Thái Bình Dương, tại văn phòng giao dịch số 9, Đào Duy Anh, Quận Ba Đình, Hà Nội. Sau ba tuần thực tập, em đã có điều kiện tìm hiểu về chức năng, hoạt động của công ty, bản báo cáo này của em sẽ trình bày khái quát những nội dung đó. Sv: Lê Thuỳ Dương 1 GV hướng dẫn: TRẦN BÁ PHI Phần I Giới thiệu chung về Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á- Thái Bình Dương 1)Giới thiệu chung : Công ty cổ phần đầu tư Châu Á- Thái Bình Dương được thành lập từ tháng 7/2006 với vốn điều lệ ban đầu 22.95 tỷ đồng gồm 4 thành viên góp vốn, sau 1 năm trưởng thành và phát triển , hiện tại vốn điều lệ của công ty đã là 500 tỷ đồng với nhiều lĩnh vực hoạt động tư vấn và đầu tư đa dạng, phong phú . Thị trường chứng khoán Việt Nam năm 2006 được coi là thành công vượt bậc, tổng giá trị vốn hoá của thị trường cổ phiếu niêm yết đã tăng hơn 10 lần từ mức 1.2% GDP lên trên 20% GDP - vượt mức đặt ra của Chính phủ cho giai đoạn 2006-2010. Chỉ số Vn-index đã đạt mức tăng trưởng 150% mang lại những khoản lợi nhuận lớn cho hầu hết các nhà đầu tư . Nắm bắt cơ hội đầu tư đó ,APEC INVESTMENT.,JSC đã tiến hành tìm kiếm, nghiên cứu phân tích những cổ phiếu của các công ty đã và chưa niêm yết, có tỷ suất lợi nhuận cao, kết quả kinh doanh tốt để ra những quyết định định đầu tư mang tính đột phá, bước đầu đã mang lịa kết quả và hiệu quả kinh doanh tốt. Để tối đa hoá lợi nhuận, công ty đã tham gia đầu tư vào các lĩnh vực : Bất động sản, khai thác mở, thuỷ điện, cảng biển … 2)Ngành nghề kinh doanh : • Dịch vụ tư vấn đầu tư trong và ngoài nước. • Tư vấn, môi giới, kinh doanh bất động sản . Sv: Lê Thuỳ Dương 2 GV hướng dẫn: TRẦN BÁ PHI • Tư vấn về quản lý kinh doanh, chiến lược kinh doanh. • Nghiên cứu, phân tích thị trường. 3) Định hướng của APEC CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG (Thành lập nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam) BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC SOÁT XÉT Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 Hà Nội, tháng năm 2011 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Tầng tòa nhà APEC, 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nôi, CHXHCN Việt Nam MỤC LỤC TRANG NỘI DUNG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC BÁO CÁO KẾT QUẢ CÔNG TÁC SOÁT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 3-4 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH - 18 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Tầng tòa nhà APEC, 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nôi, CHXHCN Việt Nam BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương (gọi tắt “Công ty”) đệ trình báo cáo với báo cáo tài soát xét Công ty cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc điều hành Công ty kỳ đến ngày lập báo cáo gồm: Hội đồng Quản trị Ông Nguyễn Đỗ Lăng Ông Nguyễn Mạnh Hào Ông Nguyễn Duy Khanh Bà Huỳnh Thị Mai Dung Ông Đặng Anh Tuấn Chức vụ Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Ban Giám đốc Ông Nguyễn Duy Khanh Ông Trần Việt Hùng Ông Nguyễn Thế Công Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc Phó Tổng Giám đốc TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập báo cáo tài hàng kỳ phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty năm Trong việc lập báo cáo tài này, Ban Giám đốc yêu cầu phải: • Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; • Đưa xét đoán ước tính cách hợp lý thận trọng; • Nêu rõ nguyên tắc kế toán thích hợp có tuân thủ hay không, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần công bố giải thích báo cáo tài hay không; • Lập báo cáo tài sở hoạt động liên tục trừ trường hợp cho Công ty tiếp tục hoạt động kinh doanh; • Thiết kế thực hệ thống kiểm soát nội cách hữu hiệu cho mục đích lập trình bày báo cáo tài hợp lý nhằm hạn chế rủi ro gian lận Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo sổ kế toán ghi chép cách phù hợp để phản ánh cách hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm đảm bảo báo cáo tài tuân thủ Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Hệ thống Kế toán Việt Nam quy định pháp lý có liên quan Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác Ban Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu nêu việc lập báo cáo tài Thay mặt đại diện cho Ban Giám đốc, Nguyễn Duy Khanh Tổng Giám đốc Hà Nội, ngày 29 tháng 07 năm 2011 Số: /VACO/BCKT.NV2 BÁO CÁO KẾT QUẢ CÔNG TÁC SOÁT XÉT BÁO CÁO TÀI CHÍNH Kính gửi: Hội đồng quản trị, Ban Giám đốc cổ đông Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương Chúng thực công tác soát xét Bảng cân đối kế toán ngày 30/6/2011, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh, Báo cáo lưu chuyển tiền tệ thuyết minh báo cáo tài cho kỳ hoạt động kết thúc ngày 30/6/2011 lập ngày 29/7/2011 Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương (gọi tắt “Công ty”) từ trang 03 đến trang 18 kèm theo Các báo cáo tài kèm theo không nhằm phản ánh tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ theo nguyên tắc thông lệ kế toán chấp nhận chung nước khác Việt Nam Như trình bày báo cáo Ban Giám đốc trang 01, việc lập trình bày báo cáo tài thuộc trách nhiệm Ban Giám đốc Công ty Trách nhiệm đưa báo cáo kết công tác soát xét báo cáo tài sở công tác soát xét Báo cáo tài cho năm tài kết thúc ngày 31/12/2010 kiểm toán công ty kiểm toán khác, báo cáo kiểm toán đề ngày 18/02/2011, đưa ý kiến chấp nhận toàn phần Chúng thực công tác soát xét báo cáo tài theo Chuẩn mực kiểm toán Việt Nam số 910 công tác soát xét báo cáo tài Chuẩn mực yêu cầu công tác soát xét phải lập kế hoạch thực để có đảm bảo vừa phải báo cáo tài không chứa đựng sai sót trọng yếu Công tác soát xét bao gồm chủ yếu việc trao đổi với nhân công ty áp dụng thủ tục phân tích thông tin tài chính; công tác cung cấp mức độ đảm bảo thấp công tác kiểm toán Chúng không thực công việc kiểm toán nên không đưa ý kiến kiểm toán Trên sở công tác soát xét chúng tôi, không thấy có kiện báo cáo tài kèm theo không phản ánh trung thực hợp lý khía cạnh trọng yếu phù hợp với chuẩn mực kế toán Việt Nam, Hệ thống kế toán Việt Nam quy định pháp lý liên quan Bùi Văn Ngọc Tổng Giám đốc Chứng Kiểm toán viên số Đ.0035/KTV Nguyễn Đức Tiến Kiểm toán viên Chứng Kiểm toán viên số 0517/KTV Thay mặt đại diện cho CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VACO Hà Nội, ngày 29 tháng 07 năm 2011 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Tầng tòa nhà APEC, 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nôi, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01/2011 đến ngày 30/06/2011 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 MẤU SỐ B 01 - DN Đơn vị: VND TÀI SẢN Mã Thuyết minh số A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn ... Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương Báo cáo Tài chính cho năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2010 kèm theo Báo cáo Kiểm toán Độc lập Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương Báo cáo Tài chính cho năm kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2010 Mục lục Nội dung Trang Báo cáo của Ban Giám đốc 1 Báo cáo Kiểm toán Độc lập 3 Bảng Cân đối Kế toán 4 Báo cáo Kết quả Hoạt động Kinh doanh 6 Báo cáo Lưu chuyển Tiền tệ 7 Thuyết minh Báo cáo Tài chính 8 Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương Báo cáo Tài chính cho năm kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2010 Báo cáo của Ban Giám đốc 1 Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương (“Công ty”) trình bày báo cáo này cùng với báo cáo tài chính đã được kiểm toán cho năm kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2010. 1. Thông tin về Công ty 1.1. Hình thức sở hữu vốn Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương là công ty cổ phần hoạt động theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 0103013346 ngày 31 tháng 7 năm 2006 do Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hà Nội cấp. Trong quá trình hoạt động, Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đã được sửa đổi như sau: Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Nội dung sửa đổi Số:0103013346 ngày 12 tháng 10 năm 2007 Thay đổi ngành nghề kinh doanh và số cổ phần của cổ đông sáng lập Số:0103013346 ngày 11 tháng 3 năm 2008 Thay đổi ngành nghề kinh doanh và số cổ phần của cổ đông sáng lập Số:0103013346 ngày 16 tháng 10 năm 2008 Thay đổi ngành nghề kinh doanh Số:0103013346 ngày 21 tháng 07 năm 2010 Thay đổi địa chỉ đăng ký kinh doanh Vốn điều lệ của Công ty ghi trên Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh là 500 tỷ đồng. Hiện nay, cổ phiếu của Công ty đang được niêm yết và giao dịch tại Sở Giao dịch Chứng khoán thành phố Hà Nội với mã chứng khoán là API. 1.2. Địa chỉ Công ty Trụ sở chính của Công ty đặt tại số Tầng 6, Tòa nhà APEC số 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nội, Việt Nam. 1.3. Lĩnh vực và hoạt động kinh doanh Theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, Công ty hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực: Dịch vụ tư vấn đầu tư trong và ngoài nước; Tư vấn, môi giới, kinh doanh bất động sản; Tư vấn về quản lý kinh doanh, chiến lược kinh doanh; Nghiên cứu, phân tích thị trường; Tư vấn mua, bán, sáp nhập doanh nghiệp, cổ phần hoá; Tư vấn lập và quản lý dự án đầu tư; Dịch vụ môi giới, xúc tiến thương mại; Dịch vụ tổ chức sự kiện, hội nghị, hội thảo, triển lãm; Dịch vụ quan hệ công chúng; Quảng cáo thương mại và phi thương mại; Nhận ủy thác đầu tư; dịch vụ đánh giá hiệu quả kinh tế dự án; Dịch vụ cầm đồ; Dịch vụ ủy thác xuất nhập khẩu; Đại lý mua, đại lý bán, ký gửi hàng hóa. 1.4. Số lượng nhân viên Tại ngày 31 tháng 12 năm 2010, Công ty có 26 nhân viên (2009: 21 nhân viên). 2. Báo cáo tài chính Các báo cáo tài chính của Công ty cho năm kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2010 được kèm theo báo cáo này. 3. Đơn vị kiểm toán Đơn vị kiểm toán, Chi nhánh công ty TNHH DFK Việt Nam, đã kiểm toán các Báo cáo tài chính của Công ty cho năm tài chính kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2010, sẵn sàng chấp thuận được tiếp tục chỉ định là đơn vị kiểm toán của Công ty. Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á - Thái Bình Dương Báo cáo Tài chính cho năm kết thúc tại ngày 31 tháng 12 năm 2010 Báo cáo của Ban Giám đốc (tiếp theo) 2 4. Thành viên của Hội đồng quản trị và Ban Giám đốc Thành viên của Hội đồng quản trị Công ty trong năm và đến ngày lập báo cáo này bao gồm: Họ và tên Chức vụ Ngày bổ nhiệm Ngày miễn nhiệm Ông Nguyễn Đỗ Lăng Chủ tịch 28 tháng 1 năm 2007 - Ông Nguyễn Mạnh Hào Thành viên 28 tháng 1 năm 2007 - Ông Nguyễn Duy Khanh Thành viên 28 tháng 1 năm 2007 - Bà Huỳnh Thị Mai Dung Thành viên 28 tháng 1 năm 2007 - Ông Đinh Văn Hùng Thành viên 28 tháng 1 năm 2007 26 tháng 1 năm 2009 Ông TRNG I HC THNG MI BáO CáO THựC TậP TốT NGHIệP (Chuyờn ngnh k toỏn - Ti chớnh doanh nghip Thng mi) Đ ề tài: Phân tích hiệu quả sử dụng vốn Tại Công ty Cổ phần Đầu t Châu á Thái Bình Dơng Họ và tên sinh viên: PHạM HOàI THU Ngày sinh: 25/9/1983 Lớp: K38DK4 Giáo viên hớng dẫn: Th.S Lê Thị Trâm Anh Bộ môn: Thống kê - Phân tích Hµ Néi - 2012 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Thị Trâm Anh MỤC LỤC 3.4. Thực hiện tốt công tác hoàn thiện hồ sơ quyết toán 23 KẾT LUẬN 27 TÀI LIỆU THAM KHẢO 28 SV: Phạm Hoài Thu Lớp: K38DK4 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Thị Trâm Anh DANH MỤC SƠ ĐỒ BẢNG BIỂU 3.4. Thực hiện tốt công tác hoàn thiện hồ sơ quyết toán 23 SV: Phạm Hoài Thu Lớp: K38DK4 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Thị Trâm Anh LỜI CẢM ƠN Trong nền kinh tế thị trường hiện nay để có thể tồn tại và phát triển thì mọi doanh nghiệp đều phải tìm cách huy động, tổ chức và sử dụng vốn sao cho có hiệu quả nhất. Chính vì vậy việc nâng cao hiệu quả tổ chức và huy động vốn là một vấn đề cấp thiết đối với mọi doanh nghiệp. Để đảm bảo sự tồn tại và phát triển trong cuộc cạnh tranh khốc liệt này, các doanh nghiệp buộc phải có một tình hình tài chính lành mạnh hay điều kiện tiên quyết không thể thiếu là phải có vốn đủ mạnh và sử dụng phải đạt hiệu quả. Điều này đòi hỏi mỗi doanh nghiệp phải quan tâm đến công tác tài chính, hay việc nâng cao hiệu quả tổ chức và sử dụng vốn. Với Công ty APECI cũng vậy việc nâng cao hiệu quả sử dụng vốn đang là một vấn đề cấp thiết đặt ra. Chính vì vậy trong thời gian thực tập tại Công ty APECI, em đã mạnh dạn tìm hiểu và nghiên cứu đề tài: "Phân tích hiệu quả sử dụng vốn tại Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á Thái Bình Dương". Em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn, chỉ bảo tận tình của Cô giáo Lê Thị Trâm Anh cùng với các anh chị trong phòng Tài chính Kế toán của công ty APECI đã giúp em hoàn thành báo cáo thực tập tốt nghiệp này. Sinh viên thực hiện: Phạm Hoài Thu SV: Phạm Hoài Thu Lớp: K38DK4 1 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Thị Trâm Anh DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT STT Ký hiệu viết tắt Diễn giải 1 VLĐ Vốn lưu động 2 VCĐ Vốn cố định 3 TLSX Tư liệu sản xuất 4 TLLĐ Tư liệu lao động 5 TSCĐ Tài sản cố định 6 ĐTLĐ Đối tượng lao động 7 TSLĐ Tài sản lưu động 8 NVL Nguyên vật liệu 9 TNDN Thu nhập doanh nghiệp 10 VKD Vốn kinh doanh 11 VCSH Vốn chủ sở hữu 12 QTKD Quản trị kinh doanh 13 KCN Khu công nghiệp 14 UBND Ủy ban nhân dân 15 CPSXC Chi phí sản xuất chung 16 TK Tài khoản 17 CPSXKDDD Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang 18 CP Cổ phần SV: Phạm Hoài Thu Lớp: K38DK4 2 Báo cáo thực tập tốt nghiệp GVHD: Th.S Lê Thị Trâm Anh PHẦN MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài: Vốn là một trong những yếu tố tiền đề để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh cùa doanh nghiệp. Trong điều kiện giới hạn về nguồn lực sản xuất thì việc làm thế nào để quản lý và sử dụng vốn có hiệu quả trở thành một vấn đề được quan tâm hàng đầu đối với các doanh nghiệp. Hoạt động trong nền kinh tế thị trường, đặc biệt là trong giai đoạn hội nhập với nền kinh tế khu vực và thế giới, các doanh nghiệp Việt Nam phải đương đầu với rất nhiều vấn đề khó khăn, một trong những vấn đề khó khăn lớn chính là vốn. Vốn là chìa khoá, là phương tiện để biến các ý tưởng kinh doanh thành hiện thực, Hiệu quả sử dụng vốn quyết định sự thành - bại của doanh nghiệp, Vì vậy bất kỳ một doanh nghiệp nào cũng quan tâm đến vốn và hiệu quả sử dụng vốn. Tuy nhiên, bên cạnh những doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả, đóng góp to lớn vào sự phát triển của nền kinh tế thì vẫn còn một số doanh nghiệp làm thất thoát vốn, dẫn đến thua lỗ, phá sản, gây tổn hại nghiêm trọng đến nền kinh tế quốc dân. Xuất phát từ tầm quan trọng và thực trạng sử dụng vốn, qua thời gian thực tập tại Công ty cổ phần Đầu tư Châu Á Thái Bình Dương, tôi đã chọn đề tài “Phân tích hiệu quả sử dụng vốn của công ty cổ phần Đầu tư Châu Á Thái Bình Dương” làm báo cáo tốt nghiệp với mong muốn đóng góp những ý kiến của mình nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng vốn Báo cáo tài chính Địa chỉ: Tầng 15, khu B, tòa nhà Sông Đà, Phạm Hùng, Mỹ Đình, Từ Liêm, HN Quý 2 Năm tài chính: 2014 Mẫu số: Q-04d Chỉ tiêu Mã chỉ tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 588,305,626,451 545,201,361,596 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 4,497,303,180 4,220,679,853 1. Tiền 111 V.1 4,497,303,180 4,220,679,853 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 6,385,510,455 6,385,510,455 1. Đầu tư ngắn hạn 121 V.2 10,277,200,000 10,277,200,000 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (3,891,689,545) (3,891,689,545) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 330,631,499,894 321,480,573,912 1. Phải thu khách hàng 131 297,667,745,431 276,066,833,125 2. Trả trước cho người bán 132 23,526,369,538 33,633,574,628 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.3 13,125,705,401 15,468,486,635 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (3,688,320,476) (3,688,320,476) IV. Hàng tồn kho 140 208,571,561,232 183,597,204,482 1. Hàng tồn kho 141 V.4 208,571,561,232 183,597,204,482 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - V.Tài sản ngắn hạn khác 150 38,219,751,690 29,517,392,894 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 126,066,772 16,156,708 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 19,680,325,646 14,272,917,739 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 18,413,359,272 15,228,318,447 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 400,882,488,693 404,838,112,558 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 18,000,000 6,911,555,361 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 6,911,555,361 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 V.6 - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.7 18,000,000 - 5. Dự phòng các khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 - II.Tài sản cố định 220 370,659,334,080 367,279,999,477 1. Tài sản cố định hữu hình 221 V.8 36,240,047,655 41,003,908,469 - Nguyên giá 222 134,438,677,038 134,311,677,038 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (98,198,629,383) (93,307,768,569) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 V.9 - - - Nguyên giá 225 - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.10 1,633,952,250 1,639,533,150 - Nguyên giá 228 2,175,809,000 2,175,809,000 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (541,856,750) (536,275,850) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 V.11 332,785,334,175 324,636,557,858 III. Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 1,515,000,000 1,515,000,000 1. Đầu tư vào công ty con 251 - - 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.13 1,515,000,000 1,515,000,000 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V. Tài sản dài hạn khác 260 28,690,154,613 29,131,557,720 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 27,197,320,594 27,620,723,703 2. Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 V.21 1,353,022,579 1,353,022,577 3. Tài sản dài hạn khác 268 139,811,440 157,811,440 VI. Lợi thế thương mại 269 - - TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 989,188,115,144 950,039,474,154 CÔNG TY: CÔNG TY CP SOMECO SÔNG ĐÀ Tel: 04.3783.2398 Fax: 04.3783.2397 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Được [...]... Báo cáo tài chính Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 11 đến ngày 30/06 /20 11 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MẪU B 09-DN Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với báo cáo tài chính kèm theo 10 ĐẦU TƯ VÀO CÔNG TY CON Số lượng 30/06 /20 11 Giá trị Số lượng 31/ 12/ 2010 Giá trị Công ty TNHH MTV Châu Á Thái Bình Dương Bắc Ninh 2. 029 .505,77 Công ty Cổ phần Đầu tư APEC Thái. .. ty Cổ phần Chứng khoán Châu Á - Thái Bình Dương Công ty Cổ phần Đầu tư và Xuất Nhập khẩu FOODINCO Tổng Công ty Cổ phần Đầu tư Phát triển Xây dựng Công ty Cổ phần Len Hà Đông Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Công ty Hà Nội Milk Công ty Cổ phần Xây dựng Số 2 Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng Đầu tư ngắn hạn khác Số lượng 30/06 /20 11 Giá trị Số lượng 31/ 12/ 2010 Giá trị 100.000 94.500... dưới 12 tháng 9 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Tầng 6 tòa nhà APEC, 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nôi, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài chính Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 11 đến ngày 30/06 /20 11 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MẪU B 09-DN Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với báo cáo tài chính kèm theo 3 TÓM TẮT CÁC CHÍNH SÁCH... Việt Nam Báo cáo tài chính Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 11 đến ngày 30/06 /20 11 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MẪU B 09-DN Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với báo cáo tài chính kèm theo 5 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN Đầu tư chứng khoán ngắn hạn Công ty Thương mại Dịch vụ và Xuất nhập khẩu Hải Phòng Công ty Cổ phần Thép Đình Vũ Công ty Cổ phần Chứng... góp vào công ty liên kết được ghi nhận theo giá gốc và được phản ánh là một khoản đầu tư vào công ty liên kết trên báo cáo tài chính Các khoản đầu tư dài hạn khác Đầu tư dài hạn khác là các khoản đầu tư mua cổ phần với tỷ lệ nhỏ hơn 20 % vốn điều lệ của công ty cổ phần, các khoản đầu tư dài hạn khác được phản ánh theo giá gốc Dự phòng giảm giá các khoản đầu tư dài hạn được trích lập theo các quy định... 31/ 12/ 2010 VND 29 .690.513.874 23 .115.131.066 1.0 72. 466 .20 0 11 .28 2.766 .20 0 30.7 62. 980.074 34.397.897 .26 6 TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC Tạm ứng Ký quỹ, ký cược ngắn hạn 12 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Tầng 6 tòa nhà APEC, 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nôi, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài chính Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 11 đến ngày 30/06 /20 11 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp...CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Tầng 6 tòa nhà APEC, 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nôi, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài chính Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 11 đến ngày 30/06 /20 11 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MẪU B 09-DN Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với báo cáo tài chính kèm theo 3 TÓM TẮT CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN CHỦ... Nguyên 20 0.000,00 Công ty Cổ phần Đầu tư APEC Land Huế 8 .20 7 .21 8.500 20 .29 5.057.710 2. 000.000.000 1.098.459 ,20 - 3.176. 724 .000 10.984.5 92. 000 - 30.5 02. 276 .21 0 14.161.316.000 Thông tin chi tiết về các công ty con của Công ty tại ngày 30/06 /20 11 như sau: Tên Công ty 11 Tỷ lệ Nơi hoạt động và phần sở thành lập hữu Tỷ lệ quyền biểu quyết năm giữ Hoạt động chính Công ty TNHH MTV Châu Á Thái Bình Dương Bắc... Land Các khoản phải trả khác 15 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Tầng 6 tòa nhà APEC, 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nôi, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài chính Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 11 đến ngày 30/06 /20 11 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) Các thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với báo cáo tài chính kèm theo 15 MẪU B 09-DN VỐN... Giang Tỉnh Hòa Bình 49% 23 % 14 Tỷ lệ quyền biểu quyết năm giữ Hoạt động chính 49% 23 % Khai thác khoáng sản Trường đại học CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á - THÁI BÌNH DƯƠNG Tầng 6 tòa nhà APEC, 14 Lê Đại Hành, quận Hai Bà Trưng, thành phố Hà Nôi, CHXHCN Việt Nam Báo cáo tài chính Cho kỳ hoạt động từ ngày 01/01 /20 11 đến ngày 30/06 /20 11 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Tiếp theo) MẪU B 09-DN Các thuyết minh