Báo cáo tài chính quý 1 năm 2012 - Công ty Cổ phần Chứng khoán Thương mại và Công nghiệp Việt Nam

CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN TH NG M I VÀ CÔNG NGHI P VI T NAM T ng Hà Thành Plaza,102 Thái Th nh , ng a, Hà N i B NG CÂN BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I n m 2012 I K TOÁN T i ngày 31 tháng 03 n m 2012 n v tính: VND Thuy t minh TÀI S N Mã s 100 A TÀI S N NG N H N 110 I Ti n kho n t 111 Ti n 112 Các kho n t ng đ ng đ ng ti n 121 336,146,514,948 14,728,334,692 10,728,334,692 4,000,000,000 11,262,900,871 11,262,900,871 - 68,987,410,102 128,588,227,620 106,663,086,095 172,783,149,138 (59,600,817,518) (66,120,063,043) 153,543,256,192 96,500,000 1,275,755,373 4,935,456,095 190,734,708,118 (43,499,163,394) 211,747,213,442 36,000,000 1,356,806,378 2,424,191,552 207,930,215,512 - u t ng n h n 129 D phòng gi m giá đ u t ng n h n (*) 130 131 132 135 138 139 III Các kho n ph i thu ng n h n Ph i thu khách hàng Tr tr c cho ng i bán Ph i thu ho t đ ng giao d ch ch ng khoán Các kho n ph i thu khác D phòng ph i thu ng n h n khó đòi (*) 150 151 152 154 158 V Tài s n ng n h n khác Chi phí tr tr c ng n h n Thu GTGT đ c kh u tr Thu kho n khác ph i thu Nhà n Tài s n ng n h n khác c 200 B TÀI S N DÀI H N 220 II Tài s n c đ nh 221 Tài s n c đ nh h u hình 222 - Nguyên giá 223 - Giá tr hao mòn l y k 227 Tài s n c đ nh vô hình 228 - Nguyên giá 229 - Giá tr hao mòn l y k 10 250 IV Các kho n đ u t tài dài h n 258 u t dài h n khác 11 260 V Tài s n dài h n khác 261 Chi phí tr tr c dài h n 263 Ti n n p qu h tr toán 12 13 270 T NG C NG TÀI S N S đ un m 244,405,858,309 ng ti n 120 II Các kho n đ u t tài ng n h n S cu i k 7,146,857,323 467,616,208 33,449,997 117,835,909 6,527,955,209 6,473,314,540 25,496,382 124,047,699 6,323,770,459 11,948,646,207 12,826,664,326 8,502,508,341 6,436,058,336 12,093,120,842 (5,657,062,506) 2,066,450,005 3,344,764,277 (1,278,314,272) 9,092,761,370 6,906,915,515 12,093,120,842 (5,186,205,327) 2,185,845,855 3,344,764,277 (1,158,918,422) 15,000,000 15,000,000 15,000,000 15,000,000 3,431,137,866 737,214,140 2,693,923,726 3,718,902,956 1,244,088,999 2,474,813,957 256,354,504,516 348,973,179,274 CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN TH NG M I VÀ CÔNG NGHI P VI T NAM T ng Hà Thành Plaza,102 Thái Th nh , ng a, Hà N i B NG CÂN BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I n m 2012 I K TOÁN T i ngày 31 tháng 03 n m 2012 n v tính: VND NGU N V N Mã s 300 A N 310 311 312 313 314 315 316 319 320 321 PH I TR I N ng n h n Vay n ng n h n Ph i tr ng i bán Ng i mua tr ti n tr c Thu kho n ph i n p Nhà n c Ph i tr ng i lao đ ng Chi phí ph i tr Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác Ph i tr ho t đ ng giao d ch ch ng khoán Ph i tr h c t c, g c lãi trái phi u 400 B V N CH 410 411 412 414 417 418 420 Thuy t minh S 14 15 16 17 18 H U I V n ch s h u V n đ u t c a ch s h u Th ng d v n c ph n C phi u qu (*) Qu đ u t phát tri n Qu d phòng tài 10 L i nhu n sau thu ch a phân ph i 19 440 T NG C NG NGU N V N S cu i k S đ un m 61,465,674,721 85,409,171,634 61,465,674,721 47,516,120,730 15,973,000 145,023,276 15,635,007 383,859,444 710,927,691 12,179,311,002 497,000,000 1,824,571 85,409,171,634 48,328,538,874 653,233,000 107,023,276 69,262,048 451,211,711 2,389,902,063 32,911,162,091 497,000,000 1,838,571 194,888,829,795 263,564,007,640 194,888,829,795 341,333,000,000 14,625,850,000 (10,400,000) 1,813,981,917 1,813,981,917 (164,687,584,039) 263,564,007,640 341,333,000,000 14,625,850,000 (10,400,000) 1,813,981,917 1,813,981,917 (96,012,406,194) 256,354,504,516 348,973,179,274 CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN TH NG M I VÀ CÔNG NGHI P VI T NAM T ng Hà Thành Plaza,102 Thái Th nh , ng a, Hà N i CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I n m 2012 I K TOÁN T i ngày 31 tháng 03 n m 2012 Mã s Thuy t minh Ch tiêu 005 Ngo i t lo i (USD) 006 Ch ng khoán l u ký K toán tr S cu i k 181,21 486,827,300,000 S đ un m 192,12 480,102,640,000 Hà N i, ngày 12 tháng 04 n m 2012 T ng Giám đ c ng Nguy n Xuân Bi u V Huy n Trâm CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN TH NG M I VÀ CÔNG NGHI P VI T NAM T ng Hà Thành Plaza,102 Thái Th nh , ng a, Hà N i Báo cáo tài Quý I n m 2012 BÁO CÁO K T QU KINH DOANH Quý I n m 2012 n v tính: VND Mã s Thuy t minh Ch tiêu 01 01.1 01.2 01.5 01.9 02 10 11 20 Doanh thu bán hàng cung c p d ch v Doanh thu môi gi i ch ng khoán cho N T Doanh thu ho t đ ng đ u t ch ng khoán , góp v n Doanh thu ho t đ ng t v n Doanh thu khác Các kho n gi m tr doanh thu Doanh thu thu n v ho t đ ng kinh doanh Chi phí ho t đ ng kinh doanh ch ng khoán L i nhu n g p c a ho t đ ng kinh doanh ch ng khoán 25 Chi phí qu n lý doanh nghi p N m 2011 1,904,067,468 395,636,629 74,448,980 121,818,182 1,312,163,677 N m 2010 16,675,146,334 1,526,511,521 231,873,004 21 22 20 30 L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh ch ng khoán 31 Thu nh p khác 32 Chi phí khác 40 10 L i nhu n khác 50 11 T ng l i nhu n k toán tr c thu 51 12 Chi phí thu TNDN hi n hành 52 16 Chi phí thu TNDN hoãn l i 60 14 L i nhu n sau thu TNDN Quý I L yk t đ un m đ n cu i quý N m 2010 16,675,146,334 1,526,511,521 231,873,004 14,916,761,809 N m 2011 1,904,067,468 395,636,629 74,448,980 121,818,182 1,312,163,677 1,904,067,468 90,525,309,816 -88,621,242,348 16,675,146,334 ...1 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các số liệu, kết quả nêu trong luận văn tốt nghiệp là trung thực xuất phát từ tình hình thực tế của đơn vị thực tập. Tác giả luận văn tốt nghiệp SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 1 2 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 2 3 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính MỤC LỤC SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 3 4 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính BẢNG CHỮ CÁI VIẾT TẮT STT Viết tắt Nguyên văn 1 CTCK Công ty chứng khoán 2 HNX Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội 3 HOSE Sở giao dịch chứng khoán thành phố Hồ Chí Minh 4 KDCK Kinh doanh chứng khoán 9 OTC Thị trường chứng khoán phi tập trung 5 SGDCK Sở giao dịch chứng khoán 6 TTCK Thị trường chứng khoán 7 TTCKVN Thị trường chứng khoán Việt Nam 8 TTLKCK Trung tâm lưu kí chứng khoán 10 UBCKNN Ủy ban chứng khoán nhà nước 11 VICS Công ty cổ phần chứng khoán thương mại và công nghiệp Việt Nam 12 WTO Tổ chức thương mại thế giới SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 4 5 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG 2.1: DOANH THU HOẠT ĐỘNG MÔI GIỚI CHỨNG KHOÁN CỦA VICS GIAI ĐOẠN 2009-2012 50 DANH MỤC CÁC HÌNH SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 5 6 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Từ khi ra đời cho đến nay, thị trường chứng khoán Việt Nam đã bước qua biết bao nhiêu thăng trầm sóng gió. Nếu như trong những năm đầu tiên thành lập, TTCK Việt Nam gần như chỉ thực hiện chức năng duy nhất là nơi giao dịch của các cổ phiếu của các công ty nhà nước được cổ phần hóa thì đến nay, TTCK Việt Nam đã trở thành một kênh huy động vốn quan trọng, tạo điều kiện cho sự phát triển có tính đột phá của các doanh nghiệp Việt Nam thuộc mọi thành phần kinh tế. Khoảng thời gian cuối năm 2006 đến đầu năm 2007, với sự bùng nổ thực sự của chứng khoán, đồng thời đã kéo theo sự ra đời của hàng loạt công ty chứng khoán mới. Hiện nay đã có 105 công ty chứng khoán chính thức là thành viên của HNX và HOSE. Các công ty chứng khoán bên cạnh vai trò là trung gian, là cầu nối giữa nhà đầu tư với thị trường thì công ty cũng là doanh nghiệp, sinh tồn nhờ hoạt động và nhu cầu của thị trường vì vậy nâng cao năng lực cạnh tranh để tồn tại, phát triển và đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của nhà đầu tư là vấn đề cấp thiết đối với mỗi công ty chứng khoán.Tuy nhiên do số lượng công ty chứng khoán tăng lên quá nhanh dẫn đến sự cạnh tranh giữa các công ty ngày một gay gắt hơn, mặt khác do có nhiều công ty chứng khoán tồn tại nhưng hoạt động không hiệu quả, nhân lực phân tán, có nhiều chính sách cạnh tranh không lành mạnh và đặc biệt có một số không nhỏ công ty chứng khoán đã làm ăn thua lỗ dẫn đến không đủ điều kiện hoạt động theo quy định của uỷ ban chứng khoán nhà nước. Gần đây nhất chính phủ đã phê duyệt đề án tái cấu trúc các công ty chứng khoán nhằm nâng cao chất lượng hoạt động, năng lực tài chính, quản trị doanh nghiệp và khả năng kiểm soát rủi ro của các công ty chứng khoán, trên cơ sở đó, từng bước thu hẹp số lượng các công ty chứng khoán để tăng cường khả năng, hiệu quả quản lý, giám sát đối với hoạt động công ty chứng SV: Nguyễn Ngọc Dũng Lớp: CQ47/17.02 6 7 Luận văn tốt nghiệp Học viện Tài chính khoán đồng thời chuẩn bị cho quá trình mở cửa thị trường dịch vụ tài chính theo lộ trình hội nhập đã cam kết. Vì vậy để có thể đứng vững và phát triển trên thị trường chứng khoán các công ty chứng khoán phải không ngừng nâng cao chất lượng, cải tiến về mọi mặt các hoạt động kinh doanh của mình. Là một sinh viên Học Viện Tài Chính, sau thời gian được thực tập tại công ty cổ phần chứng khoán thương mại và công nghiệp Việt Nam cùng với việc nhận ra tính thực tiễn của vấn đề nâng cao năng lực cạnh tranh trong điều kiện kinh tế thị trường, thị trường chứng khoán ngày càng phát triển và hội nhập nên em đã quyết định lựa chọn đề tài khóa luận tốt nghiệp là: “Giải pháp nâng cao năng lực [...]... 1, 904,067,468 16 ,675 ,14 6,334 Quý I n m 2 012 VND 11 9,396,456 62,209,3 31 43,560, 816 ,534 45,9 01, 172,089 8 81, 715 ,406 2 91, 887,052 11 ,4 41, 340 14 5,2 21, 768 256 594 636 256,594,636 17 6,570, 610 Quý I n m 2 011 VND 746,927,943 1, 097, 518 ,605 12 8,9 41, 072 7 ,12 1,048,402 1, 534 ,12 7,294 743,736,862 10 3 ,15 4, 811 12 5,538,495 452 12 9 443 452 ,12 9,443 10 9,567,683 90,525,309, 816 10 ,628,563, 316 NG KINH DOANH CH NG KHOÁN Chi phí... NG KHOÁN Doanh thu ho t đ ng kinh doanh ch ng khoán Trong đó: - Doanh thu ho t đ ng môi gi i ch ng khoán - Doanh thu ho t đ ng đ u t ch ng khoán - Doanh thu ho t đ ng t v n - Doanh thu khác 21 CHI PHÍ HO T Báo cáo tài chính Quý I n m 2 012 Quý I n m 2 012 VND 1, 904,067,468 Quý I n m 2 011 VND 16 ,675 ,14 6,334 395,636,629 74,448,980 12 1, 818 ,18 2 1, 312 ,16 3,677 1, 526, 511 ,5 21 2 31, 873,004 14 , 916 ,7 61, 809 1, 904,067,468... (10 ,400,000) 1, 813 ,9 81, 917 1, 813 ,9 81, 917 (96, 012 ,406 ,19 4) 585,380,728 C NG V N CH S 377,955,252 ,15 3 263,564,007,640 585,380,728 H U - Gi m Quý I n m 2 011 Quý I n m 2 012 VND - VND - VND 68,675 ,17 7,845 VND 3 41, 333,000,000 14 ,625,850,000 (10 ,400,000) 816 ,709,047 816 ,709,047 20,958,764,787 VND 3 41, 333,000,000 14 ,625,850,000 (10 ,400,000) 1, 813 ,9 81, 917 1, 813 ,9 81, 917 (16 4,687,584,039) - - 68,675 ,17 7,845 378,540,632,8 81. .. 12 0,7 61, 485 710 ,927,6 91 2,389,899,063 31/ 03/2 012 VND 598,540 10 4 ,13 5 ,19 5 1, 374,604 8,455,267,997 10 4,625,000 3,285,694,444 227, 615 ,222 01/ 01/ 2 012 VND 598,540 10 9 ,13 4,6 91 24,868,053 8,977,633,559 17 ,17 1,275,000 6,480,000,000 14 7,652,248 12 ,17 9, 311 ,002 32, 911 ,16 2,0 91 31/ 03/2 012 VND 497,000,000 01/ 01/ 2 012 VND 497,000,000 497,000,000 497,000,000 17 CÁC KHO N PH I TR , PH I N P NG N H N KHÁC Tài s n th a... 31/ 03/2 012 VND 11 7,858,0 91 619 ,356,049 737, 214 ,14 0 01/ 01/ 2 012 VND 340, 012 ,14 8 11 5,436,735 788,640 ,11 6 1, 244,088,999 31/ 03/2 012 VND 2,474, 813 ,957 13 , 210 ,5 41 205,899,228 01/ 01/ 2 012 VND 1, 050,690,689 1, 386,767,655 37,355, 613 2,693,923,726 2,474, 813 ,957 C DÀI H N Chi phí công c d ng c ch phân b Chí phí thuê v n phòng Chi phí tr tr c dài h n khác 13 TI N N P QU H Báo cáo tài chính Quý I n m 2 012 TR THANH TOÁN... và trang thi t b so v i V n đi u l 0.05 0.02 CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN TH NG M I VÀ CÔNG NGHI P VI T NAM T ng 4, Tòa nhà Hà Thành Plaza, 10 2 Thái Th nh, Qu n ng a, Thành ph Hà N i 11 CÁC KHO N - UT TÀI CHÍNH DÀI H N u t dài h n khác Góp v n Công ty C ph n VICS INVEST 12 CHI PHÍ TR TR 31/ 03/2 012 VND 15 ,000,000 15 ,000,000 01/ 01/ 2 012 VND 15 ,000,000 15 ,000,000 15 ,000,000 15 ,000,000 31/ 03/2 012 VND 11 7,858,0 91. .. 14 CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN TH NG M I VÀ CÔNG NGHI P VI T NAM T ng 4, Tòa nhà Hà Thành Plaza, 10 2 Thái Th nh, Qu n ng a, Thành ph Hà N i 14 VAY VÀ N Báo cáo tài chính Quý I n m 2 012 NG N H N 01/ 01/ 2 012 VND 48,328,538,874 Vay ng n h n - Vay ngân hàng - Vay đ i t ng khác 31/ 03/2 012 VND 47, 516 ,12 0,730 47, 516 ,12 0,730 48,328,538,874 C ng 95,032,2 41, 460 96,657,077,748 Chi ti t các kho n vay: 31/ 03/2 012 ... Plaza, 10 2 Thái Th nh, Qu n ng a, Thành ph Hà N i K toán tr Báo cáo tài chính Quý I n m 2 012 Hà N i, ngày 12 tháng 04 n m 2 012 T ng Giám đ c ng V Huy n Trâm Nguy n Xuân Bi u 21 CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN TH NG M I VÀ CÔNG NGHI P VI T NAM T ng 4, Tòa nhà Hà Thành Plaza, 10 2 Thái Th nh, Qu n ng a, Thành ph Hà N i 19 Báo cáo tài chính Quý I n m 2 012 BÁO CÁO TÌNH HÌNH BI N NG V N CH S H U Quý I n m 2 012 Quý. .. 69,262,048 15 ,635,007 69,262,048 CÔNG TY C PH N CH NG KHOÁN TH NG M I VÀ CÔNG NGHI P VI T NAM T ng 4, Tòa nhà Hà Thành Plaza, 10 2 Thái Th nh, Qu n ng a, Thành ph Hà N i Báo cáo tài chính Quý I n m 2 012 16 CHI PHÍ PH I TR Chi phí giao d ch ph i tr các phòng giao d ch và s giao d ch Chi phí lãi vay Chi phí ph i tr khác 31/ 03/2 012 VND 01/ 01/ 2 012 VND 313 ,902,3 21 397,025,370 272,2 31, 410 1, 996,906 ,16 8 12 0,7 61, 485... Cu i k 10 TÀI S N C Báo cáo tài chính Quý I n m 2 012 - - C ng VND 12 ,093 ,12 0,842 12 ,093 ,12 0,842 NH VÔ HÌNH Ph n m m giao d ch, h k toán t á VND Ph n m m giao d ch, h k toán t á VND 2,286,824,777 257,647,500 257,647,500 2,544,472,277 3,344,764,277 3,344,764,277 - 322,334,747 3 71, 265,900 3 71, 265,900 693,600,647 1, 158, 918 ,422 11 9,395,850 11 9,395,850 1, 278, 314 ,272 - 1, 964,490,030 1, 850,8 71, 630 2 ,18 5,845,855