Báo cáo tài chính quý 4 năm 2014 - Công ty cổ phần Đầu tư & Thương mại Dầu khí Nghệ An

Đồ án tốt nghiệp Ngành: Kỹ thuật Nông nghiệpPHẦN 1MỞ ĐẦU1.1. Đặt vấn đề Trong quá trình đổi mới của đất nước, nền nông nghiệp nước ta đang được chú trọng phát triển để đạt được mục tiêu có nền sản xuất nông nghiệp tiên tiến, đạt hiệu quả kinh tế cao. Ngành chăn nuôi lợn là ngành sản xuất quan trọng của nhiều nước trên thế giới. Tại Việt Nam thịt lợn chiếm 70 - 75% trong tổng số thịt cung cấp trên thị trường. Ngành chăn nuôi của nước ta gần đây có chiều hướng phát triển mạnh cả về số đầu con và năng suất đàn lợn.Cùng với sự phát triển của xã hội, nhu cầu về chất lượng và phẩm chất thịt ngày càng tăng, nhiều giống lợn ngoại cho năng suất cao đã được nhập vào Việt Nam làm tăng chất lượng thịt nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của người tiêu dùng. Tuy nhiên không phải mọi cơ sở sản xuất đều có điều kiện chăn nuôi các giống lợn ngoại vì điều kiện kinh tế còn hạn chế nhất là đối với các hộ gia đình. Để khắc phục những khó khăn này chúng ta đã sử dụng những giống lợn nội trong đó có lợn Móng Cái để làm nái nền lai tạo với các giống lợn ngoại nhằm tận dụng ưu thế lai của các giống lợn nội. Để đáp ứng nhu cầu trên của các cơ sở sản xuất kinh doanh nước ta đã có những trang trại chăn nuôi lợn nội nhằm cung cấp cho thị trường những giống lợn Móng Cái chất lượng cao và duy trì nguồn giống và quỹ Gen cho Quốc gia. Do đó việc chăn nuôi lợn nái Móng Cái là vấn đề rất quan trọng. Một trong những trại chăn nuôi đó là trại chăn nuôi lợn Móng Cái thuộc công ty cổ phần đầu tư và phát triển nông nghiệp Hải Phòng. Đây là cơ sở sản xuất và lưu giữ giống lợn Móng Cái cung cấp giống cho địa phương và các tỉnh thành trong cả nước.Giống lợn Móng Cái là giống lợn nội lâu đời có ưu thề là khả năng thích nghi tốt với điều kiện khí hậu Việt Nam, mắn đẻ, đẻ sai và nuôi con Sinh viên: Nguyễn Mạnh Đức1 Đồ án tốt nghiệp Ngành: Kỹ thuật Nông nghiệpkhéo do đó chúng ta có thể tận dụng làm nái nền cho quá trình lai tạo, tận dụng ưu thế lai.Để việc chăn nuôi đạt hiệu quả cao, chúng ta phải tiến hành hạch toán kinh tế, đánh giá việc sử dụng các yếu tố kinh tế vào sản xuất kinh doanh xem đã đạt được hiệu quả hay chưa. Từ đó chúng tôi đã tiến hành nghiên cứu đề tài: “Xác định hiệu quả kinh tế trong chăn nuôi lợn nái Móng Cái sinh sản tại công ty cổ phần đầu tư và phát triển nông nghiệp Hải Phòng”1.2. Mục đích của đề tài- Xác định được các chỉ tiêu kinh tế về sinh sản của lợn nái Móng Cái. - Điều tra và đánh giá các khoản chi phí từ chăn nuôi lợn nái Móng Cái.- Điều tra và đánh giá các khoản thu từ chăn nuôi lợn nái Móng Cái.- Xác định hiệu quả kinh tế trong chăn nuôi lợn nái Móng Cái sinh sản.- Từ đó đề ra các biện pháp nâng cao hiệu quả kinh LỜI CẢM ƠNMở đầu cuốn sách “Đồ Án Tốt Nghiệp”, em xin phép được ghi lại những cảm xúc và nguyện vọng của mình. Sau khi bảo vệ bài tốt nghiệp cũng là lúc mỗi sinh viên chúng em hoàn thành khóa học, trở thành kỹ sư mà nhà trường đã đào tạo trong suốt 4 năm qua. Để có được kết quả như hôm nay cũng như việc làm tốt bài tốt nghiệp này. Em nhận được rất nhiều sự giúp đỡ nhiệt tình của các cá nhân, tập thể trong và ngoài trường. Em xin chân thành cảm ơn rất nhiều! Trước tiên em xin được cảm ơn các thầy, cô giáo trong bộ môn Hóa - Môi Trường, đã trực tiếp dạy và trang bị tri thức cho em suốt thời gian qua. Đặc biệt, em xin được bày tỏ lòng biết ơn tới thầy giáo, TS. Giang Hồng Tuyến - Thầy là người trực tiếp giúp đỡ em thực tập và hoàn thành bài tốt nghiệp này. Em xin chân CÔNG TY CP ĐẦU TƯ & THƯƠNG MẠI DẦU KHÍ NGHỆ AN Mẫu số B01-DN Ban hành theo QĐ Số: 15/2006/QĐ-BTC Tầng 23,24 Tòa nhà Dầu khí NA - Đ.Quang Trung - TP.Vinh - NA Ngày 20/3/2006 Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày: 31/12/2014 TÀI SẢN MS A - TÀI SẢN NGẮN HẠN ( 100 = 110+120+130+140+150) 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền { TK ( 111 + 112 + 113 ) } 111 Các khoản tương đương tiền ( TK 121 ) 112 TM SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 31/12/2014 01/01/2014 438,476,739,401 487,624,099,994 1,014,380,920 354,661,698 1,014,380,920 354,661,698 120 2,500,000,000 122,000,000 Đầu tư ngắn hạn ( TK 121;128 ) 121 2,500,000,000 122,000,000 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn (*) 129 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn V.1 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 310,112,278,380 40,273,591,676 Phải thu khách hàng (TK 131 ) 131 5,231,761,826 10,619,413,513 Trả trước cho người bán ( TK 331 ) 132 6,528,575,835 7,571,994,357 Phải thu nội ( TK 136 ) 133 1,500,000 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng XD 134 286,953,822,718 10,891,734,537 Các khoản phải thu khác ( TK 1385;1388;334;338 ) 135 13,840,529,033 13,634,360,301 Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 (2,443,911,032) (2,443,911,032) IV Hàng tồn kho 140 108,482,594,247 432,391,185,644 108,482,594,247 432,391,185,644 150 16,367,485,854 14,482,660,976 Chi phí trả trước ngắn hạn TK 1421;1422 ) 151 4,285,716 6,635,455 Thuế GTGT khấu trừ (TK 133) 152 - - Các khoản thuế phải thu ( TK 333 ) 154 - - Tài sản ngắn hạn khác ( TK 1381;141;144 ) 158 Hàng tồn kho ( TK 151;152;153;154;155;156;157 ) 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho ( *) 149 V Tài sản ngắn hạn khác VI Chi nghiệp V.2 V.3 16,363,200,138 - 14,476,025,521 - Chi nghiệp năm trước Chi nghiệp năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210+220+240+250+260) I Các khoản phải thu dài hạn 200 210 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh Đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 4, Phải thu dài hạn khác ( TK 138;244;338 ) 218 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 74,389,962,344 - 32,742,361,603 - TÀI SẢN MS II Tài sản cố định TM 220 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 31/12/2014 01/01/2014 58,350,228,789 22,681,148,867 12,918,196,906 17,636,485,949 Tài sản cố định hữu hình 221 - Nguyên giá (TK 211) 222 18,628,592,249 22,149,390,113 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) (TK 2141) 223 (5,710,395,343) (4,512,904,164) Tài sản cố định thuê tài 224 - Nguyên giá ( TK 212) 225 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) ( 2142 ) 226 Tài sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá ( TK 213 ) 228 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) ( Tk 2143 ) 229 Chi phí xây dựng dở dang ( TK 241 ) 230 V.4 - - - 45,432,031,883 5,044,662,918 240 14,384,852,429 8,910,524,292 - Nguyên giá 241 15,339,660,584 9,379,499,255 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 242 (954,808,155) IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 200,000,000 Đầu tư vào công ty ( TK 221 ) 251 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh ( TK 222;223 ) 252 Đầu tư dài hạn khác ( TK 228 ) 258 Dự phòng giảm giá chứng khoán dài hạn (*) 259 III Bất động sản đầu tư V Tài sản dài hạn khác V.5 - (468,974,963) 200,000,000 260 1,454,881,126 1,150,688,444 Chi phí trả trước dài hạn ( TK 242 ) 261 1,454,881,126 1,150,688,444 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 Tài sản dài hạn khác 268 512,866,701,745 520,366,461,597 TỔNG CỘNG TÀI SẢN ( 270 = 100 + 200 ) 270 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 31/12/2014 01/01/2014 NGUỒN VỐN MS A - NỢ PHẢI TRẢ ( 300 = 310 + 330 ) 300 469,337,852,378 473,540,797,935 I Nợ ngắn hạn 310 421,997,852,378 410,847,797,935 249,184,204 300,000,000 TM Vay nợ ngắn hạn ( TK 311;315 ) 311 Phải trả người bán ( TK 331 ) 312 16,788,175,039 23,077,438,875 Người mua trả tiền trước ( TK 131,3387 ) 313 366,334,618,524 354,685,029,838 Thuế khoản phải nộp Nhà nước ( TK 333 ) 314 4,622,453,022 6,082,334,247 Phải trả công nhân viên, người lao động ( TK 334 ) 315 1,539,461,290 2,190,466,210 Chi phí phải trả ( TK 335 ) 316 27,298,607,353 22,256,809,139 Phải trả nội ( TK 336 ) 317 - Phải trả nội khác Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 V.6 V.7 V.8 - - - - - - NGUỒN VỐN Các khoản phải trả, phải nộp khác (TK 138;338;344;451;141) MS TM 319 V.9 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 31/12/2014 01/01/2014 4,656,542,696 1,720,009,376 4,656,542,696 1,720,009,376 508,810,250 535,710,250 47,340,000,000 62,693,000,000 47,340,000,000 62,693,000,000 43,528,849,367 46,825,663,662 43,528,849,367 46,825,663,662 - Các khoản phải trả Tập đoàn + Vay tài khoản trung tâm - Khác 10 Dự phòng phải trả dài hạn 320 11 Qũy khen thưởng phúc lợi II Nợ dài hạn 330 Phải trả dài hạn người bán ( TK 331 ) 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn ( TK 341; 342 ) 334 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 B - VỐN CHỦ SỞ HỮU ( 400 = 410 + 430 ) 400 I Vốn chủ sở hữu 410 V.10 V.11 Vốn đầu tư Chủ sở hữu (TK 411 ) 411 150,000,000,000 150,000,000,000 2.Thặng dư vốn cổ phần 412 861,600,000 861,600,000 3.Vốn khác Chủ sở hữu 413 Cổ phiếu quỹ ( *) 414 Chênh lệch đánh giá lại tài sản ( TK 412 ) 415 Chênh lệch tỷ giá hối đoái ( TK 413 ) ...BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CMC CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -*** Số : 01/TC-KT Hà Nội ngày 13 tháng năm 2015 V/v: giải trình báo cáo Tài quý IV/2014 với quýIV/ 2013 Kính gửi : UỶ BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI Công ty cổ phần đầu tư CMC xin gửi tới Uỷ ban chứng khoán Nhà nước Sở giao dịch chứng khoán Hà nội lời chào trân trọng Theo quy định thông tư số 09/2010/TT-BTC việc công bố thông tin định kỳ tổ chức niêm yết , trường hợp kết hoạt động kinh doanh kỳ báo cáo có biến động từ 10% trở lên Công ty niêm yết phải giải trình rõ nguyên nhân dẫn đến biến động bất thường báo cáo tài quý Theo Công ty cổ phần đầu tư CMC BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 4/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM (BÁO CÁO TỔNG HỢP) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính: VNĐ STT N ội dung S ố d ư đ ầu kỳ S ố d ư cu ối kỳ I Tài sản ngắn hạn 1.919.220.833.747 2.024.090.197.031 1 Tiền 1.125.057.004.257 826.814.983.238 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư ngắn hạn khác 337.914.369.556 299.584.596.306 - Chứng khoán tự doanh 409.251.411.167 380.675.326.818 - Chứng khoán ngắn hạn của người ủy thác đầu tư - Đầu tư ngắn hạn khác - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư ngắn hạn (71.337.041.611) (81.090.730.512) 3 Các khoản phải thu 452.041.101.452 671.615.132.485 4 Vật liệu, công cụ tồn kho - - 5 Tài sản ngắn hạn khác 4.208.358.482 226.075.485.002 II Tài sản dài hạn 255.310.076.158 65.425.618.701 1 Tài sản cố định 14.096.099.711 16.058.281.503 - TSCĐ hữu hình 7.272.285.890 8.150.351.057 - TSCĐ thuê tài chính - TSCĐ vô hình 6.823.813.821 7.907.930.446 2 Các khoản đầu tư chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 230.486.972.604 20.596.836.384 - Chứng khoán tự doanh 230.486.972.604 20.596.836.384 - Đầu tư vào các công ty liên kết - - - Đầu tư dài hạn khác - - - Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn - - 3 Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 1.633.854.950 2.129.518.516 4 Tài sản dài hạn khác 9.093.148.893 26.640.982.298 III Tổng cộng tài sản 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 IV Nợ phải trả 645.846.827.477 541.119.290.043 1 Nợ ngắn hạn 644.693.985.727 539.336.940.043 2 Nợ dài hạn 1.152.841.750 1.782.350.000 V Nguồn vốn chủ sở hữu 1.528.684.082.428 1.548.396.525.689 1 Vốn góp ban đầu 394.634.000.000 394.634.000.000 2 Vốn bổ sung 757.828.775.000 757.828.775.000 3 Các quỹ và lợi nhuận chưa phân phối 378.147.307.428 397.870.550.689 4 Vốn điều chỉnh (1.926.000.000) (1.936.800.000) VI Tổng nguồn vốn 2.174.530.909.905 2.089.515.815.732 - - BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT I. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý 4 năm 2009 Tại ngày 31 tháng 12 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 STT Chỉ tiêu Quý 4/2009 Quý 4/2008 1 Doanh thu 163.433.891.554 148.849.568.886 2 Các khoản giảm trừ doanh thu - - 3 Doanh thu thuần về hoạt động kinh doanh 163.433.891.554 148.849.568.886 4 Chi phí hoạt động kinh doanh 80.716.679.242 57.457.961.501 5 Lợi nhuận gộp của hoạt động kinh doanh 82.717.212.312 91.391.607.385 6 Chi phí quản lý doanh nghiệp 14.972.770.462 75.266.492.229 7 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 67.744.441.850 16.125.115.156 8 Lợi nhuận khác - (843.729) 9 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 67.744.441.850 16.124.271.427 10 Chi phí thuế TNDN hiện hành 8.178.807.959 - 11 Chi phí thuế TNDN hoãn lại - - 12 Lợi nhuận sau thuế TNDN 59.565.633.891 16.124.271.427 13 Lãi cơ bản trên cổ phiếu - - Người lập biểu Kế Toán Trư ởng Phạm Ngọc Quang Lâm Hữu Hổ Johan Nyvene Ngày 15 tháng 01 năm 2010 Tổng Giám Đốc II. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Áp dụng đối với các doanh nghiệp trong lĩnh vực tài chính, tín dụng….) CÔNG [...]... 306,396, 241 242 ,239,3 74 41,7 34, 943 4, 512,9 04, 1 64 - 1,253, 741 ,826 - Tăng khác - Giảm khác Số dư ngày 31/12/20 14 41,666,673 1,678,953,026 14, 583,9 74 2, 044 ,020 ,49 9 1,873,816, 844 113,6 04, 9 74 56,250, 647 - 5,710,395, 343 GTCL của TSCĐHH - - Tại ngày 01/01/20 14 16,812, 647 ,47 1 500,626 ,46 7 289 ,47 7,7 04 33,7 34, 307 - 17,636 ,48 5, 949 - Tại ngày 31/12/20 14 12,633,963,1 94 1 94, 230,226 47 ,238,330 42 ,765,156 - 12,918,196,906... bản dở dang 31/12/20 14 01/01/20 14 VNĐ VNĐ 1 Mua sắm TSCĐ 2 Chi phí XDCB dở dang 45 ,43 2,031,883 - Dự án Tòa nhà Dầu khí Nghệ An - Dự án Tổ hợp DV Nghi Phú - Dự án khu đô thị Vinh Tân 44 ,796,082, 945 - 4, 002,110,980 40 6,603,000 87, 240 ,000 87, 240 ,000 548 ,708,938 548 ,708,938 3 Sửa chữa lớn TSCĐ Cộng 5, 044 ,662,918 - - Dự án Kinh doanh các sản phẩm dầu khí - Dự án Resort Cửa Lò - - - 45 ,43 2,031,883 5, 044 ,662,918... 01/01/20 14 - Mua trong kỳ 17,869,895,902 - 2,238,250,725 - - Tăng khác - Giảm khác Số dư ngày 31/12/20 14 3,556,979,682 14, 312,916,220 2,238,250,725 1,921,055,1 74 - 120,188,312 - 22, 149 ,390,113 36,181,818 - 36,181,818 - - - - - - 3,556,979,682 - 18,628,592, 249 1,921,055,1 74 156,370,130 - Giá trị hao mòn lũy kế Số dư ngày 01/01/20 14 - Khấu hao trong kỳ 1,057, 248 ,43 1 1,737,6 24, 258 1,631,577 ,47 0 86 ,45 4,005... 62,098,126 - Chi phí SXKD dở dang 19,158 ,44 9,3 34 16,121,112,6 24 - Hàng hóa 88,721,209,775 41 5,700,180,882 Cộng 108 ,48 2,5 94, 247 43 2,391,185, 644 - Nguyên liệu, vật liệu - Công cụ dụng cụ 3 Tài sản ngắn hạn khác - Tạm ứng - Ký quỹ, ký cược ngắn hạn 31/12/20 14 01/01/20 14 VNĐ VNĐ 16,326,383 ,47 1 14, 439,208,8 54 36,816,667 36,816,667 16,363,200,138 14, 476,025,521 4 Tài sản cố định hữu hình: Khoản mục Nhà cửa,... DOANH: 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ - Doanh thu từ hoạt động xây dựng Năm 20 14 Năm 2013 VNĐ VNĐ - 5 ,40 8,077, 248 - Doanh thu từ bán bất động sản 2 94, 495 ,40 1,300 13,357,878 ,40 8 - Doanh thu bán hàng và dịch vụ 5,588,820,950 5,622,822,662 300,0 84, 222,250 24, 388,778,318 Cộng 7 2 Giá vốn hàng bán Năm 20 14 Năm 2013 VNĐ VNĐ VNĐ VNĐ - Giá vốn của hoạt động xây dựng - Giá vốn bán bất động sản - Giá... 12/CV-PVIT Vinh, ngày 13 tháng 01 năm 2015 V/v: Giải trình chênh lệch lợi nhuận sau thuế năm 20 14 so với năm 2013 Kính gửi: - Ủy ban Chứng khoán nhà nước; - Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội Căn cứ Thông tư số 09/TT-BTC ký ngày 15/1/2010 của Bộ tài chính về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán Công ty CP Đầu tư & Thương mại Dầu khí Nghệ An (Mã cổ phiếu: PXA) xin được báo cáo giải trình tới Ủy ban... TNDN năm 20 14 so với lợi nhuận sau thuế TNDN năm 2013 như sau: - Doanh thu và thu nhập kỳ báo cáo năm 20 14 so với cùng kỳ năm ngoái tăng, cụ thể như sau: Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ tăng 275.695 .44 3.932đ tỷ lệ tăng 1.130 ,42 %; Doanh thu hoạt động tài chính tăng 10.381.997đ tỷ lệ tăng 61,2% - Chi phí kỳ báo cáo năm 20 14 so với cùng kỳ năm ngoái như sau: Giá vốn hàng bán tăng 263.0 84. 890 .43 7đ... 31/12/20 14 1/1/20 14 VNĐ VNĐ 249 ,1 84, 2 04 300,000,000 6 Vay và nợ ngắn hạn - Vay cá nhân - Vay dài hạn đến hạn trả Cộng 249 ,1 84, 2 04 300,000,000 7 Thuế và các khoản phải nộp nhà nước - Thuế Giá trị gia tăng 31/12/20 14 01/01/20 14 VNĐ VNĐ 1,932,885,832 3,338, 346 ,687 942 ,168,352 852,798,972 8, 244 ,125 152,033,875 - Phí, lệ phí 977,072,210 977,072,210 - Thuế khác 762,082,503 762,082,503 4, 622 ,45 3,022 6,082,3 34, 247 ... vốn bán bất động sản - Giá vốn bán hàng và dịch vụ Cộng - 4, 906,008,390 286,881,951 ,48 0 19,910,762,500 2,939,352,015 1,919, 642 ,168 289,821,303 ,49 5 26,736 ,41 3,058 3 Doanh thu hoạt động tài chính - Lãi tiền gửi, tiền cho vay Năm 20 14 Năm 2013 VNĐ VNĐ 27, 347 ,191 16,965,1 94 4 Chi phí hoạt động tài chính - Lãi vay Năm 20 14 Năm 2013 VNĐ VNĐ 5, 045 ,3 94, 015 32,738,956,978 VII CÁC THÔNG TIN KHÁC 1 Những sự kiện... 130,523,871 358,133,1 74 - BHXH, BHYT, BHTN 788,388,252 1, 144 ,8 94, 350 3,737,630,573 216,981,852 4, 656, 542 ,696 1,720,009,376 - Phải trả phải nộp khác Cộng 10 Vay và nợ dài hạn - Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Nghệ An Cộng 31/12/20 14 01/01/20 14 VNĐ VNĐ 47 , 340 ,000,000 62,693,000,000 47 , 340 ,000,000 62,693,000,000 11 Vốn chủ sở hữu: a) Thay đổi trong vốn chủ sở hữu Chỉ tiêu Số dư ngày 01/01/20 14 Vốn đầu tư của chủ sở