Báo cáo tài chính quý 4 năm 2014 - Công ty Cổ phần Đầu tư CMC

Báo cáo tài chính quý 4 năm 2014 - Công ty Cổ phần Đầu tư CMC tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án, b...

BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CMC CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -*** Số : 01/TC-KT Hà Nội ngày 13 tháng năm 2015 V/v: giải trình báo cáo Tài quý IV/2014 với quýIV/ 2013 Kính gửi : UỶ BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI Công ty cổ phần đầu tư CMC xin gửi tới Uỷ ban chứng khoán Nhà nước Sở giao dịch chứng khoán Hà nội lời chào trân trọng Theo quy định thông tư số 09/2010/TT-BTC việc công bố thông tin định kỳ tổ chức niêm yết , trường hợp kết hoạt động kinh doanh kỳ báo cáo có biến động từ 10% trở lên Công ty niêm yết phải giải trình rõ nguyên nhân dẫn đến biến động bất thường báo cáo tài quý Theo Công ty cổ phần đầu tư CMC giải trình kết kinh doanh quý IV/2014 ( Kỳ báo cáo ) báo cáo quý IV/2013 sau : TT Chỉ tiêu Quý IV/2014 Quý IV/2013 Chênh lệch % Doanh thu bán hàng 621.884.091 1.275.454.546 - 653.570.455 151,2 Doanh thu hoạt động tài 686.772.938 -1.404.553.430 2.091.326.368 248,9 Thu nhập khác 158.417.444 Giá vốn hàng bán 525.900.000 1.151.100.120 - 625.200.120 154,3 Chi phí tài 61.459.029 - 481.264.226 542.723.255 112,8 Chi phí bán hàng 2.420.000 24.277.451 - 21.857.451 100,9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 536.015.224 917.691.409 - 381.676.185 141,6 Chi phí khác 204.801 707.828 - 503.027 171,1 Lợi nhuận trước thuế 341.075.419 - 1.741.611.466 2.082.686.885 219,6 10 Lợi nhuận sau thuế 341.075.419 - 1.385.005.444 1.726.080.863 224,6 100 GIẢI TRÌNH DOANH THU Doanh thu quý IV/2014 giảm 653.570.455 đồng tương ứng đạt 151,2% so với quý IV/2013 nguyên nhân : Công ty cổ phần đầu tư CMC kinh doanh máy móc thiết bị xây dựng phục vụ công trình , quý IV/2014 Công ty tăng cường tiếp cận công trình để bán máy móc thiết bị bình thường tình hình kinh tế bất ổn doanh thu giảm Doanh thu hoạt động tài quý IV/2014 tăng 2.091.326.368 đồng tương ứng đạt 248,9% so với quý IV/2013 nguyên nhân : Thị trường chứng khoán quý IV/2014 theo chiều hướng tốt Công ty cấu lại danh mục khoản đầu tư tài công ty Thu nhập khác : Quý IV/2014 có thu nhập khác khoản hoa hồng bán máy GIẢI TRÌNH CHI PHÍ Giá vốn hàng bán quý IV/2014 giảm 625.200.120 đồng tương ứng đạt 154,3% doanh thu giảm Chi phí tài quý IV/2014 tăng 542.723.255 đồng tương ứng 112,8 % so với quý IV/2013 nguyên nhân : Công ty tiến hành bán cổ phiếu thị trường biến động theo chiều hướng thuận lợi hoàn nhập dự phòng làm giảm chi phí tài Chi phí bán hàng quý IV/2014 giảm 21.857.451 đồng tương ứng 100,9% so với quý IV/2013 nguyên nhân : Quý IV/2014 lượng máy móc thiết bị tiêu thụ chậm Công ty không nhập hang chi phí giảm Chi phí quản lý doanh nghiệp quý IV/2014 giảm 381.676.185 đồng tương ứng 146,6% so với quý IV/2013 nguyên nhân : Lãnh đạo Công ty hạn chế đến mức tối đa khoản chi phí không cần thiết , thắt chặt chi tiêu toàn hệ thống Công ty chi phí mức hợp lý Chi phí khác quý IV/2014 giảm 503.027 đồng tương ứng 171,1% so với quý IV/2013 nguyên nhân : Chi phí không phát sinh đáng kể GIẢI TRÌNH LỢI NHUẬN Lợi nhuận trước thuế quý IV/2014 tương ứng 219,6% so với quý IV/2013 nguyên nhân : Tình hình kinh tế nước quốc tế khó khăn , lãi suất cho vay hạ mức cao , thị trường chứng khoán có tăng không đáng kể , vây lợi nhuận quý IV /2014 bình thường Lợi nhuận sau thuế quý IV/2014 đạt tương ứng 224,6% so với quý IV/2013 nguyên nhân : Lợi nhuận trước thuế Công ty tăng lợi nhuận sau thuế Công ty tăng theo tỷ lệ Trên nguyên nhân dẫn đến biến động kết kinh doanh quý IV/2014 so với quý IV/2013 Công ty cổ phần đầu tư CMC Xin chân thành cám ơn ! CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CMC Nơi nhận : - Như - Lưu KT-TC KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ CMC QUÝ IV NĂM 2014 Đơn vị tính : Đồng CHỈ TIÊU MÃ thuyết SỐ minh Năm Năm trƣớc Năm Năm trƣớc TỔNG DOANH THU Doanh thu bán hàng CCDV 01 V.18 Các khoản giảm trừ 02 V.19 Doanh thu bán hàng 10 Quý IV LUỸ KẾ TỪ ĐẦU NĂM 1,308,657,029 -129,098,884 12,795,241,650 17,577,962,318 621,884,091 1,275,454,546 7,347,168,638 13,980,238,281 621,884,091 1,275,454,546 7,347,168,638 13,980,238,281 525,900,000 1,151,100,120 6,555,238,000 14,505,994,744 95,984,091 124,354,426 791,930,638 -525,756,463 dịch vụ ( 10=01-02) Giá vốn hàng bán 11 Lợi nhuận gộp bán hàng 20 V.20 cung cấp dịch vụ ( 20=10-11) Doanh thu hoạt động tài 21 V.21 686,772,938 -1,404,553,430 5,448,073,012 3,597,724,037 Chi phí tài 22 V.22 61,459,029 -481,264,226 1,504,857,560 -304,920,678 94,423,626 229,023,680 325,665,873 271,380,051 Trong : Lãi vay phải trả Chi phí bán hàng 24 V.23 2,420,000 24,277,451 136,519,264 121,064,179 9.Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 V.24 536,015,224 917,691,409 2,694,487,033 3,266,758,907 10.Lợi nhuận từ HĐKD 30 182,862,776 -1,740,903,638 1,904,139,793 -10,934,834 {30=20+21(21-22)-(24+25)} 11 Thu nhập khác 31 V.25 158,417,444 198,671,444 648,425,000 12 Chi phí khác 32 V.26 204,801 707,828 627,871,351 2,232,896 13 Lợi nhuận khác ( 40=31-32 ) 40 158,212,643 -707,828 -429,199,907 646,192,104 14 Tổng lợi nhuận trƣớc thuế 50 341,075,419 -1,741,611,466 1,474,939,886 635,257,270 1,474,939,886 635,257,270 ( 50=30+ ...BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Đồ án tốt nghiệp Ngành: Kỹ thuật Nông nghiệpPHẦN 1MỞ ĐẦU1.1. Đặt vấn đề Trong quá trình đổi mới của đất nước, nền nông nghiệp nước ta đang được chú trọng phát triển để đạt được mục tiêu có nền sản xuất nông nghiệp tiên tiến, đạt hiệu quả kinh tế cao. Ngành chăn nuôi lợn là ngành sản xuất quan trọng của nhiều nước trên thế giới. Tại Việt Nam thịt lợn chiếm 70 - 75% trong tổng số thịt cung cấp trên thị trường. Ngành chăn nuôi của nước ta gần đây có chiều hướng phát triển mạnh cả về số đầu con và năng suất đàn lợn.Cùng với sự phát triển của xã hội, nhu cầu về chất lượng và phẩm chất thịt ngày càng tăng, nhiều giống lợn ngoại cho năng suất cao đã được nhập vào Việt Nam làm tăng chất lượng thịt nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của người tiêu dùng. Tuy nhiên không phải mọi cơ sở sản xuất đều có điều kiện chăn nuôi các giống lợn ngoại vì điều kiện kinh tế còn hạn chế nhất là đối với các hộ gia đình. Để khắc phục những khó khăn này chúng ta đã sử dụng những giống lợn nội trong đó có lợn Móng Cái để làm nái nền lai tạo với các giống lợn ngoại nhằm tận dụng ưu thế lai của các giống lợn nội. Để đáp ứng nhu cầu trên của các cơ sở sản xuất kinh doanh nước ta đã có những trang trại chăn nuôi lợn nội nhằm cung cấp cho thị trường những giống lợn Móng Cái chất lượng cao và duy trì nguồn giống và quỹ Gen cho Quốc gia. Do đó việc chăn nuôi lợn nái Móng Cái là vấn đề rất quan trọng. Một trong những trại chăn nuôi đó là trại chăn nuôi lợn Móng Cái thuộc công ty cổ phần đầu tư và phát triển nông nghiệp Hải Phòng. Đây là cơ sở sản xuất và lưu giữ giống lợn Móng Cái cung cấp giống cho địa phương và các tỉnh thành trong cả nước.Giống lợn Móng Cái là giống lợn nội lâu đời có ưu thề là khả năng thích nghi tốt với điều kiện khí hậu Việt Nam, mắn đẻ, đẻ sai và nuôi con Sinh viên: Nguyễn Mạnh Đức1 Đồ án tốt nghiệp Ngành: Kỹ thuật Nông nghiệpkhéo do đó chúng ta có thể tận dụng làm nái nền cho quá trình lai tạo, tận dụng ưu thế lai.Để việc chăn nuôi đạt hiệu quả cao, chúng ta phải tiến hành hạch toán kinh tế, đánh giá việc sử dụng các yếu tố kinh tế vào sản xuất kinh doanh xem đã đạt được hiệu quả hay chưa. Từ đó chúng tôi đã tiến hành nghiên cứu đề tài: “Xác định hiệu quả kinh tế trong chăn nuôi lợn nái Móng Cái sinh sản tại công ty cổ phần đầu tư và phát triển nông nghiệp Hải Phòng”1.2. Mục đích của đề tài- Xác định được các chỉ tiêu kinh tế về sinh sản của lợn nái Móng Cái. - Điều tra và đánh giá các khoản chi phí từ chăn nuôi lợn nái Móng Cái.- Điều tra và đánh giá các khoản thu từ chăn nuôi lợn nái Móng Cái.- Xác định hiệu quả kinh tế trong chăn nuôi lợn nái Móng Cái sinh sản.- Từ đó đề ra các biện pháp nâng cao hiệu quả kinh LỜI CẢM ƠNMở đầu cuốn sách “Đồ Án Tốt Nghiệp”, em xin phép được ghi lại những cảm xúc và nguyện vọng của mình. Sau khi bảo vệ bài tốt nghiệp cũng là lúc mỗi sinh viên chúng em hoàn thành khóa học, trở thành kỹ sư mà nhà trường đã đào tạo trong suốt 4 năm qua. Để có được kết quả như hôm nay cũng như việc làm tốt bài tốt nghiệp này. Em nhận được rất nhiều sự giúp đỡ nhiệt tình của các cá nhân, tập thể trong và ngoài trường. Em xin chân thành cảm ơn rất nhiều! Trước tiên em xin được cảm ơn các thầy, cô giáo trong bộ môn Hóa - Môi Trường, đã trực tiếp dạy và trang bị tri thức cho em suốt thời gian qua. Đặc biệt, em xin được bày tỏ lòng biết ơn tới thầy giáo, TS. Giang Hồng Tuyến - Thầy là người trực tiếp giúp đỡ em thực tập và hoàn thành bài tốt nghiệp này. Em xin chân BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác [...]... -3 8 .40 0 Công ty CP kinh doanh XNK Bình thạnh ( GIL ) - 5.500 - 21.900 - 5.328.733.000 - 4. 877.510.000 Công ty cổ phần cơ khí ôtô 3/2 Ngân hàng ngoại thƣơng Việt Nam ( VCB ) - 61.290 Công ty cổ phần than Hà tu - Vinacomin ( THT ) - 268.000.000 - 41 8.000.000 Công ty cổ phần Licogi 16 ( LCG ) - 316.096.960 - 44 2.2 64. 960 Công ty cổ phần cảng đoạn xá ( DXP ) - 75.650.000 Công ty cổ phần dƣợc Cửu long ( DCL ) -. .. 2.6 94. 487.033 3.266.758.907 Chi tiết Năm 20 14 Thu nhập khác Năm 2013 103.000.000 Tiền hoa hồng bán máy Tổng cộng 198.671 .44 4 545 .42 5.000 198.671 .44 4 648 .42 5.000 26 Chi phí khác Chi tiết Năm 20 14 Số tiền lãi chậm nộp BHXH Năm 2013 2.232.896 Chi phí khác 41 8 .40 1 Nộp thuế cho TTMNKH 627 .45 2.950 Tổng cộng 627.871.351 2.232.896 CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CƠ BẢN CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƢ CMC QUÝ IV NĂM 20 14 CHỈ... dƣợc Cửu long ( DCL ) - 48 0.500.000 Công ty CP đầu tƣ và phát triển SACOM ( SAM ) - 2 34. 000.000 Công ty CP xi măng XD quảng ninh ( QNC ) - 65. 140 .000 - 72.700.000 Công ty CP Ống thép Việt Đức ( VGS ) - 960.000 - 1.130.000 Công ty CP xây lắp dầu khí Việt Nam ( PVX ) - 5 24. 600 - 5 84. 000 Công ty cổ phần Ôtô TMT ( TMT ) Công ty cổ phần LICOGI 13 ( LIG ) - 211.161.000 - 9.300.000 Công ty CP vận tải và giao... chứng khoán ngắn hạn 31/12/20 14 CHI TIẾT Công ty cổ phần nhựa thiếu niên tiền phong ( NTP ) Số lƣợng 01/01/20 14 Giá trị Số lƣợng Giá trị 117 4. 998.908 90 4. 998.908 Công ty cổ phần hàng hải Maria ( MHC ) 2 46 .40 0 2 46 .40 0 Công ty CP kinh doanh XNK Bình thạnh ( GIL ) 2 77.500 2 77.500 45 1.223 9.389. 740 .000 45 1.223 9.389. 740 .000 8 248 .890 7 248 .890 Công ty cổ phần than Hà tu - Vinacomin ( THT ) 30.000... ) Công ty CP mỹ thuật và truyền thông ( ADC ) Công ty CP sách giáo dục tại TP Đà nẵng ( DAE) Công ty CP sách giáo dục tại TP Hà Nội ( EBS) Tổng công ty phân bón và hoá chất dầu khí ( DPM ) Tổng cộng 27.6 34. 187.378 21.711 .49 4. 749 Dự phòng giảm giá đầu tƣ chứng khoán CHI TIẾT 31/12/20 14 01/01/20 14 Công ty cổ phần nhựa thiếu niên tiền phong ( NTP ) Công ty cổ phần hàng hải Maria ( MHC ) - 14. 400 -3 8 .40 0... tiết Chi phí mua vật tƣ , vận chuyển máy thuê bãi của Công ty Chi phí bằng tiền Tổng cộng Năm 20 14 Năm 2013 126.992.2 64 111.9 74. 179 9.527.000 9.090.000 136.519.2 64 121.0 64. 179 24 Chi phí quản lý doanh nghiệp Chi tiết Chi phí nhân viên quản lý Năm 20 14 Năm 2013 83.277 .44 2 132.937.362 148 .102. 246 135 .40 6.9 24 98 .49 5.750 173 .44 7. 348 45 1. 749 .095 44 1.765.1 74 51.680.977 82.027.626 Chi phí dịch vụ mua ngoài 386.322.705... 31/12/20 14 01/01/20 14 5 .41 3.881 40 .373.095 Tiền gửi ngân hàng 683 .47 4 .47 7 49 8.726.557 Ngân hàng đầu tƣ và phát triển Việt Nam – CN Nam Hà Nội 672.285. 943 268. 649 .528 Ngân hàng Liên việt BanK 1. 946 .6 34 2.015. 848 Công ty cổ phần chứng khoán MBS 9.028.595 190.839 .43 8 213.305 37.221. 743 688.888.358 539.099.652 Công ty cổ phần chứng khoán Việt Nam IVS Tổng cộng 2 Các khoản đầu tƣ tài chính ngắn hạn 2.1 Đầu. .. 683.000 84 67.200 84 869.603.600 Công ty cổ phần que hàn Việt đức ( QHĐ ) Công ty CP sách và Tbị trƣòng học Qninh ( QST ) 67.300 870.897.700 30.800 2 34. 887 .40 0 11. 840 106.665 700 11 .44 0 102.310.000 Công ty cổ phần dệt lƣói sài gòn ( SFN ) 113.300 1. 541 .139.000 65.800 805.680.000 Công ty CP sách giáo dục tại TP HCM ( SGD ) 219.900 1.906.358 .40 0 219.900 1.906.358 .40 0 53.100 43 0 .49 3.000 Công ty cổ phần xây... tồn kho Tổng cộng 13.659.5 34. 744 846 .46 0.000 6.555.238.000 14. 505.9 94. 744 21 Doanh thu hoạt động tài chính Chi tiết Năm 20 14 Năm 2013 Lãi tiền gửi ngân hàng 1.329.915.7 04 1.910.611 .48 7 Doanh thu từ hoạt động mua bán cổ phiếu 2.622.695.509 672.871.900 1 .49 5 .46 1.799 1.0 14. 240 .650 5 .44 8.073.012 3.597.7 24. 037 Hoàn nhập dự phòng Tiền thu từ cổ tức nhận đƣợc Tổng cộng 22 Chi phí tài chính Chi tiết Trả lãi vay... 736.000.000 Công ty cổ phần Licogi 16 ( LCG ) 60.080 826.776.960 60.080 826.776.960 Công ty cổ phần cảng đoạn xá ( DXP ) 34. 050 1.532.990.000 34. 050 1.532.990.000 Công ty cổ phần dƣợc Cửu long ( DCL ) 15.000 836.000.000 Công ty CP đầu tƣ và phát triển SACOM ( SAM ) 20.000 40 2.000.000 Công ty cổ phần cơ khí ôtô 3/2 Ngân hàng ngoại thƣơng Việt Nam ( VCB ) Công ty CP xi măng XD quảng ninh ( QNC ) Công ty CP