Báo cáo tài chính quý 4 năm 2014 - Công ty Cổ phần Sông Đà 505

Báo cáo tài chính quý 4 năm 2014 - Công ty Cổ phần Sông Đà 505 tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ án,...

BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 4 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần Công ty có 02 đơn vị hạch toán phụ thuộc bao gồm: Tên đơn vị Địa chỉ Chi nhánh số 1 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 4 CT1, Toà nhà CT1 Văn Khê - Hà Đông - Hà Nôi Chi nhánh số 3 - Công ty cổ phần Sông Đà 1.01 Tầng 6, Nhà 52 Kim Mã - Phường Kim Mã - Ba Đình - Hà Nội 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. 2 II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 3 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ- BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 4 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 31/12/2009 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 5 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ cONc rY co pnAN sONc DA MST: 5900320629 sos nANc cAN o6r rn roAN Ngdy 31 th6ng 12 nim20l4 Tdri Mi s6 sin A Tiri sin ngin h4n I Ti6n vi cdc khof,n tuonq tlucrng tidn l 110 I ren {e, :TY\ riAr'r sti ou 3t/12t2014 Sli tlAu nem 380.295.0t2.232 381.054.836.759 100 Chc kho6n tucrns [...]... trị CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 505 20 14 Xã IaO- Huyện IaGrai -Tỉnh Gia Lai 1 Vốn góp của cổ đông khác 2 Cổ phiếu quĩ Thuyết minh báo cáo tài chính quí IV năm 100% 24. 960.000.000 0% Cộng 100% 24. 960.000.000 80,13% 20.001.000.000 19,87% 4. 959.000.000 100% 24. 960.000.000 c Cổ phiếu STT Nội dung 31/12/20 14 31/12/2013 1 Số lượng cổ phiếu được phép phát hành 2 .49 6.000 2 .49 6.000 - Cổ phiếu thường 2 .49 6.000 2 .49 6.000... phiếu 89.558 4. 018.760.000 89.558 4. 018.760.000 1 NH thương mại cổ phần á châu 43 .812 1.859.020.000 43 .812 1.859.020.000 2 Công ty cổ phần CK Bảo Việt 32.000 1.7 94. 560.000 32.000 1.7 94. 560.000 4 Công ty CP ĐT & XL Sông đà 5. 742 36.280.000 5. 742 36.280.000 5 Công ty cổ phần tư vấn Sông đà 8.0 04 328.900.000 8.0 04 328.900.000 II Dự phòng giảm giá đầu tư cổ phiếu Cộng (2.790 .41 3 .40 0) 89.558 1.228. 346 .600 (2.901.221.800)...CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 505 20 14 Xã IaO- Huyện IaGrai -Tỉnh Gia Lai STT Thuyết minh báo cáo tài chính quí IV năm Nội dung ĐVT 31/12/20 14 31/12/2013 1 Tiền mặt VNĐ 591.799.396 212. 347 .832 2 Tiền gửi ngân hàng VNĐ 89.756. 945 .886 40 .899.3 54. 148 90. 348 . 745 .282 41 .111.701.980 Cộng 6 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 31/12/20 14 TT Nội dung Số lượng 31/12/2013 Giá trị Số lượng Giá trị I Đầu tư cổ phiếu... đầu năm Số cuối kỳ Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải Thiết bị, dụng cụ quản lý 47 . 346 .397.286 3.979.1 74. 9 54 3.935.978 .44 2 0 47 .389.593.798 26.095 .47 3.269 0 791.585. 844 0 25.303.887 .42 5 322.083.239 197.072.727 77.009.127 0 44 2. 146 .839 73.763.953.7 94 4.176. 247 .681 4. 8 04. 573 .41 3 0 73.135.628.062 35.376. 744 .43 0 5.936.052.808 2.168.623.809 0 39. 144 .173 .42 9 23.178.762.136 1.959.159.032 2.507 .43 0.9 24 0... Lai VNĐ 5.5 04. 471.987 29.226.656.129 - NH công thương Ngũ Hành Sơn VNĐ - Huy động CBCNV VNĐ 8. 140 .000.000 2.150.000.000 2 Nợ dài hạn đến hạn trả VNĐ 1.003.000.000 2 .48 6.915.000 14. 647 .47 1.987 33.863.571.129 Cộng 16 Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước Trang 7 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 505 20 14 Xã IaO- Huyện IaGrai -Tỉnh Gia Lai STT Nội dung Thuyết minh báo cáo tài chính quí IV năm ĐVT 31/12/20 14 31/12/2013... Hành Sơn, Thành phố Đà Nẵng 13 Đầu tư dài hạn khác ST T 31/12/20 14 31/12/2013 Nội dung Số lượng Giá trị S.lượng Giá trị 3.739.656 38.996.555.556 2.959.600 29.596.000.000 144 .200 1 .44 2.000.000 144 .200 1 .44 2.000.000 100.000 1.000.000.000 6 Đầu tư cổ phiếu Công ty cổ phần Cao Nguyên Sông Đà 7 Công ty cổ phần điện lực dầu khí Nhơn Trạch Công ty CP ĐT, XD & PT Năng Lượng Sông Đà Công ty CP đầu tư và phát... giá Số đầu năm Tăng trong kỳ Giảm trong kỳ Số cuối kỳ Khấu hao Giá trị còn lại Số đầu năm 2.660.8 14. 000 Trang 6 Tổng cộng 2.660.8 14. 000 0 2.660.8 14. 000 0 0 2.660.8 14. 000 0 2.660.8 14. 000 2.660.8 14. 000 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 505 20 14 Xã IaO- Huyện IaGrai -Tỉnh Gia Lai 2 Thuyết minh báo cáo tài chính quí IV năm Số cuối kỳ 2.660.8 14. 000 2.660.8 14. 000 Đây là quyền sử dụng lâu dài tại lô đất số D 1-0 1 của Khu... Quí IV/20 14 Quí IV/2013 1 Tổng doanh thu VNĐ 113.967.736.866 117.903.726.036 - Doanh thu xây lắp VNĐ 110.323.815.561 107.625. 246 .960 - Doanh thu cung cấp dịch vụ VNĐ 3. 643 .921.305 10.278 .47 9.076 2 Các khoản giảm trừ doanh thu VNĐ 319.287 .49 1 338.597. 142 Trang 10 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 505 20 14 Xã IaO- Huyện IaGrai -Tỉnh Gia Lai Thuyết minh báo cáo tài chính quí IV năm - Chiết khấu thương mại VNĐ - Giảm... ĐVT 31/12/20 14 31/12/2013 VNĐ 2.338.0 04. 965 1.285. 741 .799 Cộng 9 Chi phí trả trước ngắn hạn STT 1 Nội dung Công cụ, dụng cụ chờ phân bổ 19 .47 6.837 Trang 5 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 505 20 14 Xã IaO- Huyện IaGrai -Tỉnh Gia Lai Thuyết minh báo cáo tài chính quí IV năm 2 Bảo hiểm thiết bị VNĐ 79.577.799 3 Tiền internet VNĐ 3.000.000 4 Tiền thuê đất XD lán trại tại TĐ Bắc Nà VNĐ 181.208.333 Cộng 1 04. 012.760... vốn cổ phần 24. 960.000.000 48 . 241 .47 2.500 Tăng trong năm trước Quĩ đầu tư phát triển Quĩ dự phòng tài chính LN chưa phân phối (366.700.000) 38.7 54. 616.350 2 .49 6.000.000 17.878.518.693 (16.359.250.000) 11 .40 2 .44 8.693 Cổ phiếu quĩ 21.778.997.689 Giảm trong năm trước 17.878.518.693 Số dư 31/12/2013 24. 960.000.000 48 . 241 .47 2.500 (16.725.950.000) 50.157.065. 043 2 .49 6.000.000 21.778.997.689 Số dư 01/01/2014