Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2011 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Sacom

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2011 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Phát triển Sacom tài liệu, giáo án, bài giảng , lu...

CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp 1 Báo cáo tài hợp Q1 năm 2011 MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán 02 - 04 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 05 - 05 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 06 - 06 Thuyết minh Báo cáo tài 07 - 22 Báo cáo tài hợp Q1 năm 2011 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HP NHẤT Tại ngày 31 tháng 03 năm 2011 Đơn vò tính: VND Mã số Chỉ tiêu Thuyết minh 31.03.2011 01.01.2011 TÀI SẢN 100 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 933,528,410,549 949,251,532,952 110 I Tiền khoản tương đương tiền 119,957,890,022 272,585,496,836 111 Tiền 112,460,998,612 264,866,220,169 112 Các khoản tương đương tiền 7,496,891,410 7,719,276,667 120 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn V.02 84,108,888,889 58,798,888,889 130 III Các khoản phải thu ngắn hạn V.03 338,371,537,276 268,540,610,617 131 Phải thu khách hàng 147,099,294,579 153,587,349,031 132 Trả trước cho người bán 187,168,740,186 105,754,735,032 135 Các khoản phải thu khác 6,308,174,328 11,403,198,371 139 Dự phòng khoản phải thu khó đòi -2,204,671,817 -2,204,671,817 140 IV Hàng tồn kho 370,995,997,004 338,116,926,532 141 Hàng tồn kho V.04 370,995,997,004 338,116,926,532 149 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 150 151 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn V.05 20,094,097,358 179,491,357 11,209,610,078 99,128,141 152 Thuế GTGT khấu trừ 12,848,046,559 9,425,390,757 154 Thuế khoản khác phải thu nhà nước 3,680,161,423 158 Tài sản ngắn hạn khác 3,386,398,019 1,685,091,180 200 B TÀI SẢN DÀI HẠN 1,645,027,283,152 1,666,969,797,535 210 I Các khoản phải thu dài hạn 0 220 II Tài sản cố đònh 531,853,689,304 507,120,810,653 221 Tài sản cố đònh hữu hình 102,975,478,404 105,929,261,637 376,139,451,863 374,616,398,041 -273,163,973,459 -268,687,136,404 2,125,484,076 2,211,375,600 4,561,206,200 4,561,206,200 -2,435,722,124 -2,349,830,600 222 - Nguyên giá 223 - Giá trò hao mòn luỹ kế 227 Tài sản cố đònh vô hình 228 - Nguyên giá 229 - Giá trò hao mòn luỹ kế V.01 V.07 V.06 230 Chi phí xây dựng dở dang V.08 426,752,726,824 398,980,173,416 240 III Bất động sản đầu tư V.09 10,098,457,819 10,098,457,819 241 - Nguyên giá 11,211,821,819 11,211,821,819 242 - Giá trò hao mòn luỹ kế -1,113,364,000 -1,113,364,000 Báo cáo tài hợp Q1 năm 2011 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HP NHẤT Tại ngày 31 tháng 03 năm 2011 Đơn vò tính: VND Mã số Chỉ tiêu 250 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 251 Đầu tư vào công ty 252 Thuyết minh 31.03.2011 01.01.2011 934,100,976,855 985,936,592,007 70,000,000,000 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 451,340,519,356 394,504,728,507 258 Đầu tư dài hạn khác 532,157,594,473 533,668,707,473 259 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn -49,397,136,974 -12,236,843,973 260 V Tài sản dài hạn khác 168,974,159,174 163,813,937,056 261 Chi phí trả trước dài hạn 58,974,159,174 53,813,937,056 268 Tài sản dài hạn khác 110,000,000,000 110,000,000,000 270 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 2,578,555,693,701 2,616,221,330,487 V.10 V.11 Báo cáo tài hợp Q1 năm 2011 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HP NHẤT Tại ngày 31 tháng 03 năm 2011 Đơn vò tính: VND Mã số Chỉ tiêu Thuyết 31.03.2011 minh 01.01.2011 NGUỒN VỐN 300 A N PHẢI TRẢ 123,527,387,828 169,571,583,384 310 I Nợ ngắn hạn 123,087,713,465 169,128,499,021 311 Vay nợ ngắn hạn V.12 12,675,000,000 55,238,469,975 312 Phải trả cho người bán V.13 28,005,103,226 11,834,217,867 313 Người mua trả tiền trước V.13 12,573,960,963 7,241,507,069 314 Thuế khoản phải nộp Nhà nước V.14 6,855,897,213 7,998,456,133 315 Phải trả công nhân viên 1,347,525,598 6,270,859,832 316 Chi phí phải trả 271,904,075 291,904,075 319 Các khoản phải trả, phải nộp khác 58,839,050,833 74,320,699,180 323 11 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 2,519,271,557 5,932,384,890 320 II Nợ dài hạn 439,674,363 443,084,363 326 Dự phòng trợ cấp việc làm 439,674,363 443,084,363 400 B VỐN CHỦ SỞ HỮU 2,411,776,482,701 2,434,268,775,615 410 I Vốn chủ sở hữu 2,411,776,482,701 2,434,268,775,615 411 Vốn đầu tư chủ sỡ hữu 653,992,160,000 653,992,160,000 412 Thặng dư vốn cổ phần 1,571,588,388,875 1,571,588,388,875 414 Cổ phiếu quỹ (*) -31,083,494,932 -31,083,494,932 417 Quỹ đầu tư phát triển 89,574,168,549 89,543,918,549 418 Quỹ dự phòng tài 48,563,785,203 48,508,785,203 419 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 12,776,610,204 12,776,610,204 420 10 Lợi nhuận chưa phân phối 66,364,864,802 88,942,407,716 430 II Nguồn kinh phí, quỹ khác 0 500 LI ÍCH CỦA CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 43,251,823,172 12,380,971,488 440 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 2,578,555,693,701 2,616,221,330,487 V.16 V.17 Lập, ngày 12 tháng 05 năm 2011 Người lập biểu Phạm Thò Thanh Thủy Kế toán trưởng Nguyễn Văn Trường Tổng Giám đốc Báo cáo tài hợp Q1 năm 2011 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HP NHẤT Tại ngày 31 tháng 03 năm 2011 Đơn vò tính: VND Mã số Chỉ tiêu Thuyết minh 31.03.2011 01.01.2011 Báo cáo tài hợp Q1 năm 2011 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HP NHẤT Quý 01 Năm 2011 Đơn vò tính: VND Mã Thuyết Chỉ tiêu số minh Quý 01 Năm 2011 Quý 01 Năm 2010 130,256,221,786 225,443,681,729 01 Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ VI.18 03 Các khoản giảm trừ doanh thu VI.19 10 Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ VI.20 130,256,221,786 225,413,249,104 11 Giá vốn hàng bán VI.21 110,066,780,569 ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán CễNG CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán CễNG CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Q năm 2013 CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN SACOM VÀ CÁC CƠNG TY CON MỤC LỤC - oOo - Trang BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT 01 - 03 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT 04 - 05 BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ HỢP NHẤT 06 - 07 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT 08 - 25 Mẫu số B 01 - DN CƠNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN SACOM VÀ CÁC CƠNG TY CON BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 03 năm 2013 TÀI SẢN A TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110+120+130+140+150) Đơn vị tính: Đồng Việt Nam Mã số Thuyết minh 100 31/03/2013 01/01/2013 1.180.551.340.860 1.202.796.801.666 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 V.01 277.516.261.277 25.206.261.277 252.310.000.000 291.100.113.831 18.525.113.831 272.575.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn 120 121 V.02 3.058.888.889 3.058.888.889 3.058.888.889 3.058.888.889 130 480.754.778.928 480.085.886.262 131 132 135 139 415.234.486.687 53.729.620.245 13.630.921.012 (1.840.249.016) 367.564.888.896 [...]... 01 Năm 2 011 Quý 01 Năm 2 010 11 0,066,780,569 18 1,699,794,370 11 0,066,780,569 18 1,699,794,370 Quý 01 Năm 2 011 Quý 01 Năm 2 010 12 ,228,735 ,11 2 11 ,073 ,18 0 ,15 6 - Cổ tức, lợi nhuận được chia 16 9,000,000 - Lãi lỗ chênh lệch tỷ giá 312 ,393,479 477 ,18 4 ,14 4 Cộng 12 , 710 ,12 8,5 91 11, 550,364,300 Quý 01 Năm 2 011 Quý 01 Năm 2 010 23 Chi phí tài chính - Lãi tiền vay 1, 273,225,7 71 - Lỗ chênh lệch tỷ giá 5,399,793,524 -. .. và thành phẩm đã cung cấp Cộng 22 Doanh thu hoạt động tài chính - Lãi tiền gửi, tiền cho vay Quý 01 Năm 2 011 Quý 01 Năm 2 010 12 9,048,279,828 225,0 21, 903,676 1, 207,9 41, 958 4 21, 778,053 13 0,256,2 21, 786 225,443,6 81, 729 Quý 01 Năm 2 011 Quý 01 Năm 2 010 - 30,432,625 - 30,432,625 Quý 01 Năm 2 011 Quý 01 Năm 2 010 12 9,048,279,828 224,9 91, 4 71, 0 51 1,207,9 41, 958 4 21, 778,053 13 0,256,2 21, 786 225, 413 ,249 ,10 4 Quý 01. .. cho Công ty CP Đầu tư và Phát triển Sacom ( Tên cũ : Công ty Cổ phần Cáp và Vật liệu Viễn thông ) lập thủ tục đầu tư khu dân cư theo quy hoạch Công ty không trích khấu hao theo biên bản kiểm toán Nhà nước tại Cục thuế Tỉnh Đồng nai ngày 26/8/2008 17 Báo cáo tài chính hợp nhất Q1 năm 2 011 HP NHẤT ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN ĐẾN 31/ 03/2 011 Đơn vò tính: VND Phân loại đầu tư tài chính 3/ 31/ 2 011 Đầu tư vào công. .. trong quý 01/ 2 011 (22,577,542, 914 ) - Phân phối các quỹ 30,250,000 (22,577,542, 914 ) 55,000,000 85,250,000 - Tăng giảm đầu tư vào LDLK - - - Chia cổ tức - - Giảm khác Số dư 31. 03.2 011 653,992 ,16 0,000 1, 5 71, 588,388,875 10 2,350,778,753 48,563,785,203 66,364,864,802 ( 31, 083,494,932) 2, 411 ,776,482,7 01 20 Báo cáo tài chính hợp nhất Q1 năm 2 011 Đơn vò tính: VND 17 .2 Chi tiết vốn đầu tư của chủ sở hữu 31. 03.2 011 ... Cty CP ALPHANAM - Quỹ tầm nhìn SSI Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính Cộng (*) Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 3/ 31/ 2 011 Tỷ lệ 1/ 1/2 011 Số tiền Tỷ lệ Số tiền - Cty LD TaiHan -Sacom 30.00% 10 1,827 ,12 4,7 41 30.00% 98,0 81, 439,255 - Cty CP Sam Phú 25 .10 % 8,878,800,336 25 .10 % 9,097, 012 ,843 - Cty CP Cáp Sài Gòn 31. 14% 16 3,700,572,424 31. 14% 16 2,700,547 ,13 3 - Cty CP Sam Cường 30.00% 10 ,460,030,962 30.00%... tại ngày 01. 01. 2 011 - Khấu hao trong kỳ - Thanh lý, nhượng bán Số dư tại ngày 31. 03.2 011 - - - 1, 427, 610 ,000 1, 008 ,11 2 ,12 4 2,435,722 ,12 4 Số dư tại ngày 01. 01. 2 011 9 51, 740,000 1, 259,635,600 2, 211 ,375,600 Số dư tại ngày 31. 03.2 011 9 51, 740,000 1, 173,744,076 2 ,12 5,484,076 III Giá trò còn lại của TSCĐ hữu hình 15 Báo cáo tài chính hợp nhất Q1 năm 2 011 07 Tăng, giảm tài sản cố đònh hữu hình Chỉ tiêu Đơn vò... 47, 410 ,822,905 - Chi phí xây dựng tòa nhà SCS 20, 617 ,838,430 - Dự án XD cao ốc Văn phòng Điện Biên Phủ - Dự án Nhơn Trạch - Dự án Resort Đà Lạt - Chi phí mua nhà xưởng Sam thònh Cộng 426,752,726,824 398,980 ,17 3, 416 Giảm trong kỳ 31. 03.2 011 09 Tăng, giảm bất động sản đầu tư Khoản mục 01. 01. 2 011 Tăng trong kỳ I- Nguyên giá 1 Quyền sử dụng đất 11 , 211 ,8 21, 819 - - 11 , 211 ,8 21, 819 1, 113 ,364,000 - - 1, 113 ,364,000... 1, 229,3 91, 043 1, 265,008,646 10 6 ,10 3,883 ,13 0 90,220 ,10 0,663 48,3 31, 106, 815 52,920,665,322 3,078,4 61, 796 3,536 ,16 9,586 370,995,997,004 338 ,11 6,926,532 0 370,995,997,004 0 338 ,11 6,926,532 14 Báo cáo tài chính hợp nhất Q1 năm 2 011 31. 03.2 011 01. 01. 2 010 59,349,709,652 57,783,799,703 Chi phi sân golf 2,6 21, 092,658 1, 358,0 01, 823 Chi phí dự án Hiệp Phú 1, 212 ,039,599 725,759, 616 Chi phí dự án Giai Việt 12 0, 816 ,0 51. .. 30.00% 8,960,030,962 - Cty CP Khu CN Hải phòng 20.00% 2,000,000,000 20.00% 2,000,000,000 - Cty CP bất động sản Hiệp phú 40.00% 16 4,473,990,893 11 3,665,698, 314 4 51, 340, 519 ,356 394,504,728,507 Tổng cộng 18 Báo cáo tài chính hợp nhất Q1 năm 2 011 Đơn vò tính: VND 11 Tài sản dài hạn khác 31. 03.2 011 01. 01. 2 011 Chi phí trả trước dài hạn 58,974 ,15 9 ,17 4 53, 813 ,937,056 13 3,680, 416 13 3,680, 416 - Chi phí phục vụ... ty con 1/ 1/2 011 Ghi chú - 70,000,000,000 Đã hợp nhất Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 4 51, 340, 519 ,356 394,504,728,507 Chi tiết dưới đây (*) Đầu tư dài hạn khác 532 ,15 7,594,473 533,668,707,473 33,887,000 1, 545,000,000 3,000,000,000 3,000,000,000 613 ,548,000 613 ,548,000 7,243, 518 ,14 7 7,243, 518 ,14 7 - Cty CP MOMOTA 13 ,500,000,000 13 ,500,000,000 - Cty CP Hòa Phát 16 0 ,11 2,294, 413 16 0 ,11 2,294, 413 -