Nghị quyết đại hội cổ đông ngày 30-8-2010 - Công ty Cổ phần In Sách giáo khoa tại Tp.Hồ Chí Minh tài liệu, giáo án, bài...
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH BAO CAO TAI CH1NH DA DOC KItM TOAN Cho nam tai chinh kt thtic 31/12/2015 Khan h Digitally signed by Khanh Date: 2016.03.30 10:35:01 +07'00' Hi Ni, thing 03 nam 2016 CONG TY CO PHAN CHUNG 1CHOAN AN BiNH S6 101 Lang Ha, phutmg Lang Ha, qwan D6ng Da, ph8 Ha NOi MAJC LVC NOI DUNG BAO CAO COA BAN TONG GIAM DOC TRANG BAO CAOICIEM TOAN DOC LAP 2-3 BANG CAN DOUCE TOAN 4-6 BAO CAO KET QUA HOAT DONG K1NH DOANH BAO CAO LUU CHUYEN TIEN It BAO CAO TINH HINH BIEN DONG VON CHO SO NCTU THUYET MINI BAO CAO TAI CRINTI 10 - 28 CH CONG TY CO PHAN CHUNG ICEMAN AN BiNH se 101 Lang Ha, phuOng Lang Ha, quan Deng Da, ph6 Ha Nei BAO CAO CiJA BAN TONG GIAM DOC Ban Tang Giam Mc C6ng ty C6 phan Ch'ing khoan An Binh (goi tat la "Ong ty") d trinh bao cao ding vai bao cao tai chinh dia COng ty cho nam tai chinh ket fink 31/12/2015 HOI DONG QUAN TRI vA BAN TONG GIAM DOc Cac vien cỹa Wel dang Quail tri va Ban Tang Giam doc C6ng ty da dieu hanh Cong ty n'am \TA den lap bao cao gam: Hụi dan2 Quin, tri Ong VII Van Tien Ong Bin Trung Kien Ong Hoang, Van Thy Ong Nguyen Van Trung Chit fich Thanh vien Thanh vien (mien nhiem 18/12/2015) Thanh vien (ba nhiem 18/12/2015) Ban Ten2 Giam Ong Nguyen Thanh Hói Ba Nguyen Thi Khanh Tang Giam Mc Ph6 Tang Giam Mc Ice than truikng Ong Lucmg Thanh Trung Ba Pham Thi Van Ke Wan tramg (mien nhiem 06/08/2015) Ke' toan truong (ba nhi'em 06/08/2015) A TRACH NHItM CtJA BAN TONG GIAM DOC Ban Tang Giam Mc COng ty c6 trach nhiem lap bao cao tai chinh hang nam phan anh met cach trurtg dux va hop 1S7 tinh hinh tai chinh ding nhu ket qua hog Ong lcinh doanh va tinh hinh luu chuyen lien te cua Cong ty nam pha hop vOi chuan nzurc ke Wan, che de ke toan doanh nghiep Viet Nam, che de ke toan ap dung cho ding ty cluing khoan va cac quy clinh phap l cú lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh Trong vi4c lap cac bao cao ti chinh nay, Ban Tong Giam dục ducic yeu cau phai: Lira chon cac chinh sach ke toan thich hop va ỏp dung cac chinh sach de met cach nhat quail; Due cac xet doan va uac tinh met cach hop 1Srva than trong; Neu rO cac nguyen tAc ke toan thich hop c6 ducic Wan thil hay Ichong, c6 nhang ỏp dung sai lech yen can duoc c6ng b6 va giai thich bao cao tai chinh hay khong; Lap bao cao tai chinh ten cot se hog Ong lien tuc trir tnrOng hop khong the cho rang Cong ty se tip tuc hoat ding kinh doanh; va Thietice v.a_thuc_hien he-thong kiem soit nei be met cach hitt' hieu cho mitc dich lap va trinkbay bao.cao tai chinh hop 1Sinham han che rỹi ro va gian Ban Tang Giam dc Cong ty chiu trach nhiem dam bao rang se Ice toan &roc ghi chep met cach plya hop de phan anh met cach hop 15, tinh hinh tai chinh caa Cong ty a bat lcS, thiri diemnao va dam bao rang ban cao tai chinh tuan daft chuan num ke toan, the di) ke Wan doanh nghiep Viet Nam, che de ke toan ỏp dung ,cho cong ty chUng lchoan va cac quy dinh phap c6 lien quan den viec lap va trinh bay bac) cao tai chinh Ban T6ng Giam Mc ding chiu trach nhiem dam bao an toan cho tai san caa COng ty va thuc hien cac bin phap thich hop de ngan chart va phat hien cac hanh vi gian lan va sai pham kW va dai din cho Ban Tang Giam Mc, plyen Thanh Hói Tong Giam doc Ha N5i, 28 Mang 03 nam 2016 46 C6NG TY TNHH MEM TOAN VACO Tang 4, 168 aptyng Lang, phikyng Thinh Quang quan Dong Da, ph6 Ha NOi, Mat Nam Tel: (84-4) 3577 0781/ Fax: (84-4) 3577 0787 W: www.vaco.corn.vn/ E: vacohn@vaco.com.vn So': /VACO/BCKT.NV2 BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP Kinh gfri: Cac c 'long, 1-10i ding Quin tri va Ban Tiing Giant dc Cling ty Co phAn Chun khoan An Binh Chfing toi dal kiem toan ban cdo tai chinh kern theo ca Cong ty C6 phan ChOng khoan An Binh (ggi tat la "Cong ty"), clugc lap 28/03/2016, kr trang 04 den trang 28 bao Om: Bang can d6i ke toan tai 31/12/2015, Bdo cdo lc& qua hog dOng kinh doanh, Bdo can hru chuyen tien te, Ban can tinh hinh bien dOng vein chi] sõ him va Ban thuyet minh bao cdo tai chinh cho nam tai chinh ket thtic ding (g9i CÔNG TY CỔ PHẦN IN SÁCH GIÁO KHOA TP.HCM CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc o0o - Số: 61 /NQ-ĐHĐCĐ NGHỊ QUYẾT ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG BẤT THƯỜNG NĂM 2010 CÔNG TY CỔ PHẦN IN SÁCH GIÁO KHOA TẠI Tp.HCM - Căn kết phiếu biểu cổ đông nội dung phiếu lấy ý kiến cổ đông văn ngày 30/08/2010 Đại hội cổ đông bất thường năm 2010 Công ty Cổ phần In Sách giáo khoa Tp.HCM QUYẾT NGHỊ Thông qua phương án tăng vốn điều lệ Công ty sau: a) Số lượng cổ phần phát hành: - Loại cổ phần: cổ phần phổ thông - Hình thức cổ phần: ghi sổ - Mệnh giá 01 cổ phần: 10.000 đồng/cổ phần - Số lượng cổ phần phát hành: 1.544.380 cổ phần - Tổng giá trị phát hành theo mệnh giá: 15.443.800.000 đồng b) Giá phát hành cổ phiếu: - Giá chào bán là: 10.000 đồng/cổ phần c) Phương án phát hành: Phân phối cho cổ đông hữu: theo tỷ lệ 1:1,2 (sở hữu 01 (một) cổ phần mua 1,2 (một phẩy hai) cổ phần với giá bán 10.000 đồng/cổ phần Như tổng số cổ phần phân phối cho cổ đông hữu 1.544.380 cổ phần tương ứng với 15.443.800.000 đồng tính theo mệnh giá - Xử lý cổ phiếu lẻ : Số cổ phiếu chào bán cho cổ đông hữu làm tròn xuống đến hàng đơn vị theo nguyện tắc làm tròn xuống Số cổ phiếu lẻ, số cổ phiếu cổ đông không thực quyền số cổ phiếu cổ đông thực quyền không hết (nếu có) HĐQT CTCP In SGK Tp.HCM phân phối cho đối tượng khác theo điều kiện phù hợp với giá không thấp giá bán cho cổ đông hữu - Chuyển nhượng quyền mua : Cổ đông sở hữu quyền mua chuyển nhượng quyền mua cho người khác theo giá thỏa thuận hai bên, quyền mua chuyển nhượng lần không chuyển nhượng cho bên thứ ba Phân phối cho CBCNV công ty: với số lượng 64.349 cổ phần (tương đương 5% tổng số vốn điều lệ hành) tương ứng với 643.490.000 đồng tính theo mệnh giá với giá bán 10.000 đồng/cổ phiếu Hội đồng quản trị công ty định phương thức phân phối số lượng cổ phần cho CBCNV công ty theo tiêu chí sau: • Đóng góp tích cực lâu dài vào hoạt động sản xuất kinh doanh Công ty; • Những vị trí có trình độ lực kinh nghiệm mà Công ty cần giữ; • Đối tượng cần có chế độ đãi ngộ Công ty tuyển chọn để phục vụ chu chiến lược phát triển SAPCO Trang 1/2 - Hạn chế chuyển nhượng : Cổ phần chào bán cho CBCNV bị hạn chế chuyển nhượng vòng năm kể từ ngày hoàn tất việc phát hành Cổ phần hưởng cổ tức - Xử lý cổ phần không mua hết : Số cổ phiếu CBCNV không thực quyền thực quyền không hết (nếu có) HĐQT chào bán cho đối tượng khác với giá không thấp giá bán cho cổ đông hữu Đại hội biểu thông qua 93,51% Phương án sử dụng số tiền thu từ đợt chào bán Toàn số tiền thu từ đợt chào bán, Công ty sử dụng để đầu tư đổi công nghệ máy móc thiết bị Chi tiết công nghệ máy móc Công ty mô tả cụ thể Bản cáo bạch phát hành Đại hội biểu thông qua 93,51% Đăng ký lưu ký niêm yết bổ sung toàn số cổ phần chào bán : Công ty thực đăng ký lưu ký niêm yết bổ sung toàn số cổ phần chào bán kể từ kết thúc đợt phát hành Trung tâm lưu ký Sở giao dịch chứng khoán Hà Nội Đại hội biểu thông qua 93,51% Ủy quyền cho Hội đồng quản trị : - Ủy quyền HĐQT lập phương án phát hành chi tiết (danh sách cán công nhân viên cổ đông chiến lược mua cổ phiếu, phương án xử lý cổ phiếu lẻ/không mua hết (nếu có), phương án sử dụng tiền thu từ đợt phát hành), lựa chọn tổ chức tư vấn phát hành lựa chọn thời điểm phát hành phù hợp; - Ủy quyền HĐQT thực công việc liên quan đến đợt phát hành, đăng ký lưu ký niêm yết bổ sung; - Ủy quyền HĐQT thay đổi Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh sửa đổi Vốn Điều lệ Điều lệ hoạt động CTCP In SGK Tp.HCM phù hợp với mức vốn tăng thêm Đại hội biểu trí 93,51% Nghị biểu thông qua 93,51% có giá trị kể từ ngày 10/09/2010 ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG CÔNG TY CỔ PHẦN IN SÁCH GIÁO KHOA TẠI TP.HCM Chủ tịch Đại hội Trang 2/2 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 11 5,491,638,150 7,501,290,698 2. Tài BÁO CÁO !"# $!%&'()*&'( )*+,- ./01-23 .&4 5 /01-6&3 //701 5 ).- 5 38)*/9/' :;%;<:;%= $!%!%&-> )?( 0 !"# $%$&'()*$+$&+,$- , +%.! !/01234%,0'25& 6 75,82&29 !/):%$ *5():%&5,. 5,; !2<=,34%,)>?@%A B 2'!C D$E F;GD!42@.H)F.@AIC J$D%; K'ALFK):%E F;$ FM ;2GDNFD $I& O&, ;;2# P;2QGD! $!%!:@&A @&B) )7RD+$CA):%02EDK' S D%I KD;DCGD! D. R D TDFS & '( !+5, FR):%F ! )>?@<.GD$ND T& U'$, P# D D54D H# !& V$2. S $) F +=,34%,)>?@ . ; 5A2 KD! 0 D &W7 F $2' PX! H(;DGD !,Y; D " :C5!&2GD$N&.!34%$LZ '2 $ K'2E 7I K$D+ !/!!/> H O&3[$N !\]=/> $2 :%: T0$D.&.*D50C ! DSF;#$2 D%P*;D !):%F5#2A2 M YRD+$CK'A):%3 2# ADGD ! ;2Q^_`_a^_`b$cd !"#$%&' ()*$$+,-./01 (!%-"&&234! 56(7-#8&9:2;<=(#>* 1 1 $!%!:C..&D/01-.&E)&Fe% OAD& '2^_`_$20 fg$CF0 3c o /:GD!cD2S ''2$^bh o /F0 3cD2S ''2$^bh f/!DcD2S ''2$ibh f/$CD+ DcD2S ''2$`__h f/D+ .0X$!.c /D+F<GD4 !X$!.D&j______ D0;2Q &kb_____ /, ;% .VGD% ! 0X$!. l!! )>?@!&m D0'2^_`_D '2^_``@D*;F>D D0'2^_`b34%,b_h0 $C34%,!&mm)>?@ n4%, $C )>?@Z^_`_o^_`bF 2& 2# ADI!pGD%0F0 .qD D 54Dr4 !X50 !X$!. $!%!GH/IJ)&0K,2L.L/&MF a/+D34%,! K;DGD FI/ZF 2(. ! D" # 4 ! : 34%,< *;D):%@s%2&; D?D5234%, O)g: S Đ Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Công ty Aquatex BentreCHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứuTrong xu thế toàn cầu hóa hiện nay, đặc biệt là khi chúng ta chính thức trở thành thành viên của WTO thì hoạt động của các công ty ở Việt Nam sẽ đứng trước những cơ hội và thách thức rất lớn. Để tận dụng được những cơ hội và hạn chế được những thách thức trên bước đường hội nhập thì đòi hỏi các doanh nghiệp phải nâng cao năng lực cạnh tranh và hoạt động có lãi. Doanh nghiệp kinh doanh có hiệu quả sẽ thu hút được nhiều vốn đầu tư, tạo lòng tin cho các đối tác, giúp cho doanh nghiệp cạnh tranh được với các công ty khác. Vì vậy, doanh nghiệp phải thường xuyên phân tích hoạt động kinh doanh để thấy được hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp mình.Ngày nay phân tích hoạt động kinh doanh là việc làm không thể thiếu đối với các nhà quản trị. Việc thường xuyên phân tích hoạt động kinh doanh sẽ giúp nhà quản trị thấy được hiệu quả kinh doanh của công ty, thấy được điểm mạnh, điểm yếu để đề ra các giải pháp khắc phục. Từ đó, nhà quản trị sẽ đưa ra các quyết định, chính sách thực hiện chiến lược kinh doanh và sử dụng các nguồn lực như nhân lực, vật lực, tài lực và công nghệ thông tin của công ty vào việc kinh doanh để đạt được kết quả cao nhất.Hiện nay, công ty đã tìm hiểu và nghiên cứu ở các khía cạnh về các chỉ tiêu tài chính, tốc độ tăng giảm doanh thu và lợi nhuận qua các năm, tình hình sản xuất và tiêu thụ sản phẩm trên các thị trường. Tuy nhiên, quá trình phân tích của công ty chỉ dừng lại ở việc tính toán các chỉ tiêu tài chính, tốc độ tăng giảm doanh thu, lợi nhuận qua các năm mà chưa đề cập đến nguyên nhân làm tăng giảm và chưa làm rõ được mức độ ảnh hưởng của các nhân tố giá vốn, chi phí hoạt động và thuế đến lợi nhuận của công ty. Vì vậy phân tích hoạt động kinh doanh là rất cần thiết và quan trọng đối với các doanh nghiệp Việt Nam nói chung và công ty cổ phần xuất nhập khẩu thủy sản Bến Tre nói riêng. Thông qua việc phân tích này, ban lãnh đạo mới thấy được tình hình lợi nhuận, doanh thu mà công ty đã đạt được, đồng thời xác định được những nhân tố ảnh hưởng từ đó ban lãnh đạo có thể đề ra mục tiêu, phương hướng và kế hoạch phát triển trong những năm tiếp theo. Nhận GVHD: Th.S Phan Đình Khôi SVTH: Huỳnh Thị Trúc Loan Trang 1 Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Công ty Aquatex Bentrethấy tầm quan trọng của vấn đề nên em chọn đề tài “Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Công ty cổ phần xuất nhập khẩu thủy sản Bến Tre”.1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn−Căn cứ khoa học: theo hai ông Huỳnh Đức Lộng và Nguyễn Tấn Bình, hiệu quả hoạt động kinh doanh là thước đo chất lượng, phản ánh thực trạng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và là vấn đề mang tính chất sống còn của doanh nghiệp. Thông thường người ta dựa vào lợi nhuận để đánh giá doanh nghiệp đó làm ăn có hiệu quả hay Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Công ty Aquatex BentreCHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứuTrong xu thế toàn cầu hóa hiện nay, đặc biệt là khi chúng ta chính thức trở thành thành viên của WTO thì hoạt động của các công ty ở Việt Nam sẽ đứng trước những cơ hội và thách thức rất lớn. Để tận dụng được những cơ hội và hạn chế được những thách thức trên bước đường hội nhập thì đòi hỏi S Đ N signed by NGUYN Digitally NGUYN TH NGC TH NGC CÚC Date: 2016.03.16 08:44:32 +07:00 CÚC Lời mở đầuHệ thống kinh tế xã hội - Việt Nam đã có nhiều thay đổi sâu sắc từ sau đờng lối đổi mới đợc xác định vào cuối năm 1986. Từ năm 1989, công cuộc đổi mới đợc đẩy mạnh. Những thay đổi đã diễn ra ngày một rõ nét, Việt Nam dần thoát ra khỏi vòng luẩn quẩn tình trạng khủng hoảng kìm hãm sự phát triển của đất nớc.Một trong những nhân tố quan trọng đa tới sự thành công của công cuộc đổi mới là những chính sách hớng tới nền kinh tế thị trờng và sự vận dụng những kinh nghiệm của nớc khác trên thế giới.Chính sách mở cửa ,chủ động hoà nhập vào nền kinh tế thế giới gắn liền với việc chuyển sang hệ B GIÁO DC ÀO TO TRNGăIăHCăTHNGăLONG o0o KHịAăLUNăTTăNGHIP ăTÀI: ÁNHăGIÁăCỌNGăTÁCăQUNăLụăTINă MTăTIăCỌNGăTYăCăPHNăINăSÁCHă GIÁOăKHOAăTIăTHÀNHăPHăHÀăNI SINHăVIểNăTHCăHIN: TRNăPHNGăTHO MÃ SINH VIÊN : A19645 CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH ậ NGÂN HÀNG HÀăNIăậ 2014 B GIÁO DC ÀO TO TRNGăIăHCăTHNGăLONG o0o KHịAăLUNăTTăNGHIP ăTÀI: ÁNHăGIÁăCỌNGăTÁCăQUNăLụăTINă MTăTIăCỌNGăTYăCăPHNăINăSÁCHă GIÁOăKHOAăTIăTHÀNHăPHăHÀăNI Giáoăviênăhngădn : Ths.ăTrnhăTrngăAnh Sinhăviênăthcătp :ăTrnăPhngăTho Mã sinh viên : A19645 Chuyên ngành : Tài chính ậ Ngân hàng HÀăNIăậ 2014 Thang Long University Library LIăCMăN hoàn thành khóa lun này, em xin t lòng bit n sâu sc đn Ths. Trnh Trng Anh đư tn tình hng dn trong sut quá trình vit khóa lun tt nghip. Em xin chân thành cm n quý Thy, Cô trong khoa Kinh t, Trng i Hc Thng Long đư tn tình truyn đt kin thc trong 4 nm hc tp. Vn kin thc đc tip thu trong quá trình hc là nn tng cho quá trình nghiên cu khóa lun. Em xin chân thành cm n Ban giám đc Công ty c phn in sách giáo khoa ti thành ph Hà Ni đư cho phép và to điu kin thun li đ em s dng s liu tài chính ca công ty. LIăCAMăOAN Tôi xin cam đoan Khóa lun tt nghip này là do t bn thân thc hin có s h tr t giáo viên hng dn và không sao chép các công trình nghiên cu ca ngi khác. Các d liu thông tin th cp s dng trong Khóa lun là có ngun gc và đc trích dn rõ ràng. Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim v li cam đoan này! Sinh viên Trn Phng Tho Thang Long University Library MCăLC CHNGă1. CăSăLụăLUNăCHUNGăVăQUNăLụăTINăMT 1 1.1. Nhngăvnăđăchungăvătinămt 1 1.1.1. Khái nim tin mt, tin mt trong hot đng SXKD 1 1.1.2. ng c ca vn tin mt mà doanh nghip s hu 1 1.1.3. Mc đích ca vic qun lý tin mt 2 1.1.4. S luân chuyn ca tin mt trong quá trình SXKD 3 1.1.5. S khác nhau gia li nhun và dòng tin mt 4 1.2. NhngăvnăđăchungăvăqunălỦătinămt 4 1.2.1. Khái nim qun lý tin mt 4 1.2.2. Ni dung qun lý tin mt 4 1.3. CácăchătiêuăđánhăgiáăcôngătácăqunălỦătinămt 10 1.3.1. Các ch tiêu đánh giá kh nng thanh khon 10 1.3.2. Mt s ch tiêu khác đánh giá công tác qun lý tin mt 13 1.4. CácămôăhìnhăqunălỦătinămt 13 1.4.1. Mô hình Baumol 13 1.4.2. Mô hình Miller – Orr 15 1.4.3. Mô hình Stone 17 CHNGă2. THCăTRNGăTăCHCăQUNăLụăTINăMTăTIăCỌNGăTYăCă PHNăINăSÁCHăGIÁOăKHOAăTIăTPăHÀăNI 20 2.1. GiiăthiuăchungăvăCôngătyăcăphnăinăSáchăgiáoăkhoaătiăTPăHƠăNi 20 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca Công ty c phn in Sách giáo khoa ti TP Hà Ni 20 2.1.2. C cu t chc ca Công ty c phn in Sách giáo khoa ti TP Hà Ni 22 2.1.3. Khái quát tình hình tài chính ca Công ty c phn in Sách giáo khoa ti TP Hà Ni trong giai đon 2011 – 2013 25 2.2. ThcătrngăhotăđngăqunălỦătinămtăcaăCôngătyăcăphnăinăsáchăgiáoăkhoaătiă TPăHƠăNi 37 2.2.1. Thc trng hot đng thu chi tin mt th hin trên TK 111 ti công ty giai đon 2011 – 2013 37 2.2.2. Kim soát thu chi tin mt 41 2.2.3. Xác đnh nhu cu tn tr tin mt ti u 55 2.2.4. Chính sách tài chính trong qun tr tin mt 58 2.3. Cácăchătiêuăđánhăgiáăcôngătácăqunătrătinămt 58 2.4. ánhăgiáăthcătrngăqunălỦătinămtăcaăcôngătyăcăphnăinăsáchăgiáoăkhoaătiăTPă HƠăNiăgiaiăđonă2011ăậ 2013 59 2.4.1. Nhng u đim 59 2.4.2. Nhng tn ti 59 CHNGă3. XỂYăDNGăMỌăHÌNHăNHMăNỂNGăCAOăHIUăQUăQUNăLụăVÀă SăDNGăTINăMTăTIăCỌNGăTYăCăPHNăINăSÁCHăGIÁOăKHOAăTIă