Báo cáo tài chính quý 1 năm 2016 - Công ty Cổ phần Xi măng Sài Sơn

Báo cáo tài chính quý 1 năm 2016 - Công ty Cổ phần Xi măng Sài Sơn tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ...

Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV năm 2012 C«ng ty cæ phÇn xi m¨ng vµ x©y dùng Qu¶ng Ninh I- c im hot ng ca doanh nghip 1- Hỡnh thc s hu vn : Công ty cổ phần xi măng và xây dựng Quảng Ninh là công ty cổ phần đợc chuyển đổi từ Doanh nhiệp nhà nớc Công ty xi măng và xây dựng Quảng Ninh theo quyết định số 497 ngày 04 tháng 02 năm 2005 của UBND Tỉnh Quảng Ninh 2- Lnh vc kinh doanh: Lĩnh vực kinh doanh của Công ty là sản xuất và kinh doanh dịch vụ. 3- Ngnh ngh kinh doanh: Hoạt động chính của Công ty là sản xuất xi măng ; sản xuất vật liệu xây dựng ; sản xuất chế biến than; khai thác , chế biến phụ gia cho sản xuất xi măng; sản xuất cấu kiện bê tông đúc sẵn; thi công xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp , làm đờng giao thông, san lấp mặt bằng ; vận tải thuỷ bộ ; khảo sát thăm dò, t vấn thiết kế mỏ và xây dựng; đầu t cơ sở hạ tầng kỹ thuật khu công nghiệp và dân c; xuất nhập khẩu các loại vật t, phụ tùng máy móc thiết bị và vật liệu xây dựng ; xây lắp đờng dây và trạm biến áp dới 35 kv; thi công xây dựng các công trình thuỷ lợi; kinh doanh cảng biển , kinh doanh vận tải sông, biển , kho vận ; sản xuất , kinh doanh bao bì đựng xi măng; kinh doanh thơng mại, dịch vụ, khách sạn, nhà hàng; nuôi trồng thuỷ sản , kinh doanh bất động sản. 4- c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh cú nh hng n BCTC : II- Niờn k toỏn, n v tin t s dng trong k toỏn 1- Niờn k toỏn (bt u t ngy 01-01-2012 kt thỳc vo ngy 31-12-2012) 2- n v tin t s dng trong k toỏn: VN III- Ch k toỏn ỏp dng 1- Ch k toỏn ỏp dng : Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trởng bộ tài chính và thông t số 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2009 của Bộ tài chính. 2- Hỡnh thc k toỏn ỏp dng: Nht ký chng t 3-Tuyờn b v vic tuõn th Chun mc k toỏn v Ch k toỏn Vit Nam IV- Cỏc chớnh sỏch k toỏn ỏp dng 1- Nguyờn tc xỏc nh cỏc khon tin: tin mt, tin gi ngõn hng, tin ang chuyn gm: Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc qui đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giá liên ngân hàng tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ . Tại thời điểm cuối năm các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đợc qui đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng do ngân hàng nhà nớc Việt Nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán . Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. 2- Chớnh sỏch k toỏn i vi hng tn kho: Hàng tồn kho đợc tính theo giá gốc . Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì phải tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. Giá trị hàng tồn kho đợc xác định theo phơng pháp bình quân gia quyền . Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên. 3- Nguyờn tc ghi nhn cỏc khon phi thu thng mi v phi thu khỏc: - Nguyờn tc ghi nhn; - Lp d phũng phi thu khú ũi. 4- Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu, phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng: - Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng; - Nguyờn tc xỏc nh khon phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng. 5- Ghi nhn v khu hao TSC: Tài sản cố định hữu hình và tài sản cố định vô hình đợc ghi nhận theo giá gốc. Trong CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÀI SƠN Số: CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc /CV-CT Sài Sơn, ngày 20 tháng 04 năm 2016 V/v: Giải trình nguyên nhân LNST quí 1/2016 lỗ LNST chênh lệch 10% so với kỳ năm ngoái Kính gửi: Ủy ban chứng khoán Nhà nước Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội Tên công ty: Công ty Cổ phần Xi măng Sài Sơn Mã chứng khoán: SCJ Địa trụ sở chính: Xã Sài Sơn - huyện Quốc Oai – Tp Hà Nội Điện thoại: 04.33132183 Fax: 04.33132597 Công ty Cổ phần Xi măng Sài Sơn xin giải trình nguyên nhân LNST quí 1/2016 lỗ LNST quí 1/2016 chênh lệch 10% so với LNST quí 1/2015 sau: +) Từ đầu năm 2016, thị trường kinh doanh Công ty xuất thêm số sản phẩm cạnh tranh mạnh với sản phẩm có công ty Với sách bán hàng giá đối thủ cạnh tranh, dẫn đến công ty phải điều chỉnh sách bán hàng để giữ vững thị trường truyền thống Vì doanh thu lợi nhuận Công ty bị giảm so với kỳ năm trước; +) Mặc dù giá mua nguyên vật liệu đầu vào có giảm so với kỳ năm ngoái chi phí tiêu hao nguyên vật liệu sản xuất tăng cao MMTB đến thời điểm hỏng hóc nhiều gây tiêu hao lớn +) Trong kỳ, hệ thống máy móc đến kỳ bảo dưỡng, sửa chữa theo kế hoạch, chi phí sản xuất kinh doanh kỳ tăng lên so với kỳ năm trước Chúng xin cam kết thông tin thật xin chịu trách nhiệm trước pháp luật nội dung thông tin công bố Nơi nhận: - Như kính gửi - Lưu VP Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Cdng ty ce Mau s6 BOla - DN (Ban hanh theo thong tu s6 200/2014(fT-BTC 22/12/2014 ciia BTC) ph§n Xi mang Sa"i SO'n Xii Siti SO'n - QuAc Oai - Hit N{ii BANG CAN DOl ICE ToAN T~i 31 thang 03 nam 2015 l>VT: VNl> TAl sAN MSO THUYET MINH A - TAl sAN NGA.NIL;.N (l00)=110+120+130+140+~50 1- tu« vo cdc khodn tUO'1IgdUO'1Igtiin SODAuNAM 100 110 SOCUOIKY -0 163.231.939.972 162.866.860.238 1.270.037.779 18.703.503.027 r 1,Ti~n 111 III - Cdc khotin dliu ttr toi chlnb ngdn han 1.270.037.779 120 IIII - Cdc khoiin pltai thu ngt'in It{ln "- 114.442.199.436 130 18.703.503.t>27 ._112.652.331.898 -," I.Phai thu ngan h?J1 cua khach hang 131 13.669.835,700 7.247.641.588 2, Tra tnroc cho ngiroi ban ngan h?J1 5, Phai thu ve cho vay ngan h?J1 132 135 5.175.573.911 1.000.000.000 5.076.935.786 1.000.000.000 6,Phii thu ngan h?J1 khac 136 95.457.190.995 100.188.155.694 7,DIJ phong phai thu ngan h?J1 kh6 doi (*) 137 (860.401.170) (860.401.170) 40.077.867.004 27.898.882.722 IV - Hong tan kho 140 1,Hang t6n kho 141 40.077.867.004 27.898.882.722 150 7.441.835.753 3.612.142.591 1.597.036.972 3.403.240.095 V - Tai stin ngdn han kluic 1,Chi phi tra tnroc ngan h?J1 151 : 2,Thu~ GTGT diroc khau tnr 3,Thue va cac khoan phai thu nha mroc If, 5,Tai san ngan h?J1 khac I - Cdc khoiin pluii thu doi Ium 210 e8 dinlt 220 1, Till san c6 dinh hiru hinh Nguyen gia Gia tri hao mon luy k~ (*) 467.509.725 4.938.119.430 221 '222 223 IV - Tai siin dO'dang dai It{ln V - Dliu tsr toi chinh doi Ium 250 10 2, £)~u nr vao cong ty lien k~t, lien danh 252 VI- Tiii sdn dai It{ln khtic 4, Tai san dai h?J1 khac TAng c{ing titi san (270=100+200) 253 .: 0 20'8.902.496 397.327.706.916 0 V.12 3, £)~u nr g6p v6n vao don vi khac 439.169.626 392.051.862.516 230 240 III - Bat d{jng stin dliu tu: 'HI 155 200 II - Tai stin 152 153 B TAl sAN DAI H~N (200=210+220+230+240+250+260) c, 366.046.862.516 371.322.706.916 366.046.862.516 371.322.706.916 4~6.541.600.233 456.541.600.233 (90.494.737.717) (85.218.893.317) 0 0 20.005.000.000 20.005.000.000 20.000.000.000 20.000.000.000 5.000.000 5.000.000 260 6.000.000.000 6.000.000.000 268 6.000.000.000 6.000.000.000 270 555.283.802.488 560.194.567.154 Trangl MAso NGUONVON THUYET MINH SOCUC)JKY SOf)AU NAM A-NO' PHAI TRA (300=310+330) 300 260.675.932.784 267.711.551.196 1- Nf)'ngdn 11f;1n 310 124.062.842.784 131.098.461.196 45.361.920.868 951.308.386 44.439.569.196 1.025.027.120 6.909.952.708 2.090.326.460 - I Phai tra nguoi ban ngan han 2,Ngum mua tra ti~n truce ngan han 3,ThuS va cac khoan phai nQP Nha mroc 4,Phai tra nguoi lac dQng 5,Chi phi phai tra ngan han , 9,Phai tra ngan han khac 1O,Vay va no thue tai chinh ngan han 12,Quy khen thuong phuc 19i 311 312 313 8- GUON YON CHU so ntru (400=410+430) va quy khtic CQng ngu&n van (440=300+400) 315 13 319 ~ 320 14 14.740.882.708 '- 60.774.200.236 58.020.088.590 14 400 ,( " ~ Nguyin Tit! Tltanlt Xuiin 330.988.000 IS 410 411 411a 412 418 420 421 421a 421b 136.613.090.000 67.243.590.000 69.369.500.000 136.613.090.000 67:243.590.000 69.369.500.000 294.607.869.704 292.483.015.958 294.607.869.704 292.483.015.958 195.160.000.000 195.160.000.000 195.160.000.000 195.160.000.000 7.815.713.000 7.815.713.000 58.277.124.551 58.277.124.551 1.811.263 1.811.263 31.228.367.144 33.353.220.890 31.228.367.144 2.124.853.746 430 19.087.695.559 22.126.671.585 0 555.283.802.488 440 S"S em, nga'S' ~g xe toan tnrong t::J~' Ngiroi l~p bieu 4.100.004.768 2.185.263.738 11.727.227.967 330 337 338 ", 466.648.766 2.037.894.469 322 I - van chIi stYhiiu I,Von gop cua chu sa hfru - Co phieu thong co quyen bieu quyet 2,Thang du von co phan 8,Quy dau tu phat trien 10,Quy khac thuoc von chu sa hiru 11.Loi nhuan sau thue chua phan phoi - LNST chira phan ph6i liiy ke d~n cuoi IcY tnroc - LNST chira phan phoi IcY : II - Ngu6n kinh phi 12 314 II - Nf)' diii 11f,1n 7,Phai tra dai han khac 8,Vay va no thue tai chinh dai han 11 g , ~ Phan Qujm" An" ' "'I *~ 560.194.567.154 ~~~OO44~ Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Cong ty cs phAn Xi mang M:\u s6 BOla - DN (Ban hanh theo quyet dinh so 15/2006/QD-BTC 20/03/2006 cua Be, trtnmg BTC) Sai San Xii Siti San - QuAe Oai - Hit NQi " -» c .c , BANG CAN DOl KE TOAN T~i 31 thang 03 nam 2012 DVT·VND TAIsAN A - TAl sAN NGAN H~N (100)=110+120+130+140+1 MAS6 110 111 112 11- Cdc khoiin dlzu ttr tai ehinh ngdn h(ln 1,D§.u tu ngan han 120 121 129 2,Dl,l phong giam gia dau tu ngan han (*) 111- Cdc khotin phiii thu ngdn h(ln 1.Phai thu cua khach hang 2,Tra tnroc cho nguoi ban 3,Phai thu noi bQ ngan han 5,Cac khoan phai thu khac 6,Dl,l phong cac khoan phai thu kh6 doi (*) 100 tu« va cdc khodn tuang duong tiin 1,Ti~n 2, Cac khoan nrong dirong tien 1- ThuySt minh 130 131 132 133 138 139 V.Ol V.02 SOCUOIKY SODAUNAM 185.073.782.413 156.770.884.891 5.501 725.854 5.501.725.854 640.000.000 640.000.000 4.215.512.589 4.215 512.589 240.000.000 240.000.000 135.193.977.969 3.483.835.194 9.989.963.673 142.847.812.014 7.841.060.094 11.565.550.061 124.187.822.092 -746.620.233 122.466.799.335 (746.620.233) 35.579.471.048 35.579.471.048 16.341 743.908 16.341.743.908 504.773.497 779.650.425 1,Chi phi tra tnroc ngan han 2,Thue GTGT duoc khau trir ~4, Tai san ngan han khac 150 151 152 158 118.461.018 386.312.479 380.631.646 399.018.779 B - TAl sAN DAI H~N (200=210+220+240+250+260) 200 432.841.305.611 436.306.212.856 220 412.836.305.611 412.836.305.611 416.301.212.856 222 462.672.125.290 223 -49.835.819.679 461.757.663.765 (45.456.450.909) IV - Hang tan kho l.Hang ton kho V - Tai siin ngdn h(ln khtic 11 - Tai stin e6 dinh 140 141 V.03 V.04 416.301.212.856 LTai san c6 dinh hiru hinh Nguyen gia Gia tri hao mon Iuy k~ (*) 3,Tai san vo hinh Nguyen gia Gia tri hao men luy k~ (*) 4, Chi phi xay dung co ban dang 230 IV - Cdc khoan dliu ttr lai ehinh dai h(ln 250 20~005 000 000 20.005.000.000 252 20.000.000.000 20.000.000.000 2,D§.u tu vao cong ty lien k~t, kien danh 3,D§.u tir dai han khac Tang cQng titi san (270=100+200) 221 227 V.08 V.IO 228 -1.817.600 229 258 270 1.817.600 (1.817.600) 0 V.ll V.13 1.817.600 5.000.000 617.915.088.024 5.000.000 593.077.097.747 Trangl NGUONVON MA SO ThuySt minh A-NQ PHA.I TRA (300=310+330) 300 l.Vay va no ngan han 2,Phiii tra nguoi ban 3,Nguai mua tra tien tnroc 4,Thu~ va cac khoan phai nop Nha mroc 5,Phiii tra ngiroi lac dQng 6,Chi phi phai tra 7,Phiii tra nQi bQ 9,Cac khoan phai tra phai nQP ngan han kh 11, Quy khen thuong phuc 19i II - N{1 dai h{ln 3,P~iii triidaih?Ukhac 4,Vay va ng dai h?U 6,D\I ph6ng tnl dp m~t vi~c lam B - NGUON VON I- CHU SO HUu (400=410+430) van chu SO' hiiu 311 312 V.15 313 314 15 316 317 319 323 V.16 V.17 SO CUOI KY so DAu NAM 335.106.524.844 298.347.183.164 162.804.867.160 126.045.525.480 66.837.906.927 47.260.079.328 955.716.017 8.964.416.012 2.062.132.815 1.668.069.910 43.128.889.091 45.027.291.784 429.939.154 8.3 16.480.482 3.158.419.097 6.824.583.496 o V.18 33.639.795.415 l.416.750.736 16.742.403.640 2.417.518.736 330 172.301.657.684 172.301.657.684 333 92.954.163.680 92.954.163.680 -t _3_34 t V_.2_0_-t-_7_9_.3_4_7._4_94_.0_0_4-t-_7_9_.3_4_7._49_4 0_0_4 336 0 400 410 V.22 282.808.563.180 294.729.914.583 282.808.563.180 294.729.914.583 1,Von dau tu cua chu sa hfru 411 97.580.000.000 97.580.000.000 2,Th~g du van co phan 412 57.815.713.000 57.815.713.000 7,Quy dau tu phat trien 417 21 96.099.124.551 96.099.124.551 '~~ ~ ~~~ ~ + + + ~I 8,Quy du phong tai chinh 418 21 8.803.840.000 8.803.840.000 420 22.508.074.366 34.429.425.769 _~ O,LQ'i~u~n sau thue chua pharr phoi 421 1.811.263 1.811.263 11.Nguon van dau tu xay dung co ban CQng nguAn vAn (440=300+400) 617.915.088.024 440 593.077~097.747 Cac chi tieu ngoai bang k~ toan Chi tieu 2, V~t tu hang hoa nhan gifr hQ, gia cong 4, NQ'kh6 doi da xu ly TK 002 004 ThuySt minh so CUOIKY 517.969.922 373.209.935 SODAU NAM 517.969.922 373.209.935 K~toan tnrong Phan Qujmh Anh Trang2 Cong ty cs Milu s8 B02a - ON Ban hanh theo quySt djnh sa Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Signature Not Verified Được ký PHÙNG MINH TUÂN Ngày ký: 23.04.2013 08:00 CONG TY CO PHAN XI MANG SAI SON I / / AOCAOQUYE K Quf I NAM 2013 Sai Son, thong ruim 2013 / OAN Cfing ty CB Mau sonOIa - DN (Ban hanh theo quyet dinh s6 lS/2006/QD-BTC 20/03/2006 cua BJ1g ~ 1.5 1.762.?52.2Ql_EO~.492.702 6,Chi phi phai tra 316 13 1.570.547.597 2.217.221.917 9,Ca~ khoan phai tra phai ~~p ng~~ h?n khac ~19-14- -37.875-.63 ~997 - 38.117.679.845 11, Quy khen thuong p~(ICIQ'i_ II - Nodai - B - NGUON VON CHU - vall , clui 323_ "(111 3,Phai tra dai han khac 4,Vay va 11Q' dai IWI1_ J- _ - - - ~~ - so HO'U (400=410+430) - 330 - 333 334 _ 6~0.502.~!i_ 124.005.341 778 - 15 16 400 273.039.356.651 -1 - so' hicu - , 410 - 42.405.485.600 - -81.599.856.178 - 17 273.039.356.651 - - - 118.299.016.378 36.141.410.200 82.157.606.178 273.014.270.250 - 1.213.162.736_ 273.014.270.250 - - 1,V6n dau tu cua chu So' hfru 411 97.580.000.000 97.580.000.000 2,Tb?ng du v6n c6 phan - 4I2 57~8-15-~7i3~000 - 57.815.713.000 7,Ql~Yd~u tu phat trien _ - _ 417- -96.099.124~5196.09~J24.55l 8,Quy du phong tai chinh 418 9.758.000.000 9.758.000.000 - 9,QLlykilac thu[...]... CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG SÀI SƠN Số: CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự do - Hạnh phúc /CV-CT Sài Sơn, ngày 20 tháng 04 năm 2 016 V/v: Giải trình nguyên nhân LNST quí 1/ 2 016 lỗ và LNST chênh lệch trên 10 % so với cùng kỳ năm ngoái Kính gửi: Ủy ban chứng khoán Nhà nước Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội 1 Tên công ty: Công ty Cổ phần Xi măng Sài Sơn 2 Mã chứng khoán: SCJ 3 Địa chỉ trụ sở chính: ... trụ sở chính: Xã Sài Sơn - huyện Quốc Oai – Tp Hà Nội 4 Điện thoại: 04.3 313 218 3 Fax: 04.3 313 2597 Công ty Cổ phần Xi măng Sài Sơn xin giải trình nguyên nhân LNST quí 1/ 2 016 lỗ và LNST quí 1/ 2 016 chênh lệch trên 10 % so với LNST quí 1/ 2 015 như sau: +) Từ đầu năm 2 016 , trên thị trường kinh doanh của Công ty xuất hiện thêm một số sản phẩm cạnh tranh mạnh với sản phẩm hiện có của công ty Với chính sách bán... công ty Với chính sách bán hàng bằng mọi giá của đối thủ cạnh tranh, dẫn đến công ty cũng phải điều chỉnh chính sách bán hàng của mình để giữ vững thị trường truyền thống Vì vậy doanh thu và lợi nhuận của Công ty chúng tôi bị giảm so với cùng kỳ năm trước; +) Mặc dù giá mua nguyên vật liệu đầu vào có giảm hơn so với cùng kỳ năm ngoái nhưng do chi phí tiêu hao nguyên vật liệu trong sản xuất tăng cao... chúng tôi đến kỳ bảo dưỡng, sửa chữa theo kế hoạch, vì vậy chi phí sản xuất kinh doanh trong kỳ tăng lên so với cùng kỳ năm trước Chúng tôi xin cam kết các thông tin trên đây là đúng sự thật và xin chịu trách nhiệm trước pháp luật về nội dung thông tin công bố Nơi nhận: - Như kính gửi - Lưu VP