Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2014 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Giống cây trồng Miền Nam

Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2014 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Giống cây trồng Miền Nam tài liệu, giáo án,...

l!- t_ ; L, C6ng ty C5 phin Gi5ng Cdy Tr6ng Mi6n Nam 860 cio taichinh riCng giFa ni6n d6 Ngay 30 thang ndm 2014 l1_ f 1- f t- f L f tllr r lll h lr' ; L_ L_ L: EY Buildino a better workind world C6ng ty C6 phAn Gi6ng C6y Tr6ng Mi6n Nam MUC LUc Trang Th6ng tin chung Beo c6o cia Ban Giem d6c Beo c6o vd k6t qua c6n9 tac soetxet bao c5o taichinh ri6ng gi&a nien d6 Bang can d6: k6 toan ricng gioa nien Beo c6o k6t qua hoat dong kinh doanh riCng giira nien d6 4-5 Bao ceo luu chuy6n tian tC rieng giita ni6n dO Thuy6t minh beo c6o taichinh rieng gioa niCn 60 L ti : 9-33 C6ng ty C6 phAn Gi6ng CAy Tr6ng Mi6n Nam THONG TIN CHUNG cONG TY Cong ty C6 phan Gi6ng Cay Tr6ng [/]i6n Nam ( Cong ty ) a mdt c6ng ry c6 ph;n duqc tap theo LuAt Doanh nghi,^p cia Viet Nam theo Gray Chung nhan D;ng ki K nh doanh (,,GCNDKKD,) s6 4103001067 Sd K6 hoach vii Dau tu Thanh ph6 F{o Ch [r nh;ep 24 thang nz)m 2ooi va cec GCNDKKD di6u chinh nhu sau: Giey CNDKKD Di6u Diau Didu Diau chinh chinh chinh chinh DiCu chinh DiCu chinh DiCu chinh diiu chinh Ngav lan th0 nh6t lAn thu hai len thu ba Ngay Ngay Ngay Ngay Ngiry Ngay Ngay tu s6 (0302634683) lan thu n;m s6 (0302634683) tAn thrr lan thrr sau sO (0302634683) lan thrr bay sd (0302634683) 16 thang nam 2003 17 thang B nem 2007 21 thang ndm 2008 th6ng nAm 2011 th6ng I i5m 201'1 26 thang nem 20'14 thAng n5m 2014 Hoat dong chinh ky hidn tar crla C6ng ty la nghien cou, san xuet, kinh doanh, xuet nhap kheu gi6ng ciiy kong c6c lo?; san xuat, kinh doanh, xu5t nhap tniu n6ng san, vet tu n6n9 nghiep; san xuat, gia c6ng, sang chai, d6ng g6i thu6c beo ve thyc vat; va thi6t i6, ctr6 tao, tip o-;t, -xu5i nrrap khau cec lo?i mey mdc, thi6t bi ch6 bi6n hat gi6n9 va n6ng sen ki tai s6 282 duong LC Vdn Sy, Phuonq 1, Quan Tan Blnh, Thanh ph6 H6 Chi Minh, ViCt Nam Ngoai ra, C6ng ty co cac don vi irlrc thuoc E tram gi6ng cay trdng Crl Ch trar 96 rg c6y fdng Cd Do tr?m gi6ng cay tr6ng Cai Lay trA, gi6ng cay tr6ng Lrin Ha tiung tem nghien cuu.Gi6ng cay kdng Mren Nam ve kung tam ci6ng rau hoa, cac chi nhdnh tai Ha n6i, TAy Nguyen Miei Trung CampLchia va V:n phong dai d er tar Lao COng ty c6 trU sd chlnh dang HOI DONG OUAN TR! CAc thenh vien HOiddng Quan tritrong ki'va vao lep bao ceo nhu sau: Chi tlch Ph6 Chi tich Ong Hang_PhiQuang Ong Nguyen Thanh Tirng Hicp Thanh vi6n Thanh vi6n Thiinh vi6n Qns !syycn-Ii6n ung lluoc Ho u nh lLran Ong Nguy6n Qu6c Vong BAN KIEM SOAT Cac viCn Ban ki6m soat ky va vao lap bao cao ndy nhu sau: Trudng ban Ong Nguy6n Hoang C6ng Ong Nguyen Doc Minh Ba Chu Thi Phuong Anh Thanh viCn Thiinh vi6n BAN GIAM O6C Cac vien Ban Giam d6c ky va vao lap biio cao nhLr saur Ong Hang PhiQuang Ong Nguyen Hoang Tuan Ong Duong Thanh Tai Pno I onq utarn ooc Ph6 T6ng ciSnr d6c NGUOI DAI DIEN THEo PHAP LUAT Nguoi dai dien theo phep luat coa C6ng ty k!'va vao lap b6o c6o E ong Hang Phi Quang KIEM ToAN VIEN C6ng ty Trach nhiem H&u han Ernst & Young Viet Nam lar c6ng ty ki6m toan cho C6ng ty COng ty C6 phAn Gi6ng CAy Tr6ng Mi6n Nam BAo cAo coA BAN G]AN,I Doc Ban Giam d6c COng ty C6 phan Gi6ng Cay Tr6ng M en Nam ("C6ng ty ) trinh bay bao c6o va bao cao tai chinh rieng gloa nien dO crla C6ng ty cho ki' ke ban sau thang k6t thLlc 30 thang nd.r.,2O14 TRACH NH]EM coA BAN G|AM Doc coNG Ty Dor vor BAo cAo rAr cHiNH RIENG Grr/A NIEN DQ Ban ciam d6c Cong ty chiu trach nhiem dem bao bao ceo taichinh rleng gioa nien d6 cho ting ki' k6 to6n phan anh irung thrrc va hqp ly unh hinh tei chinh ri6ng gi?a n en do, k6t qli hoat dong kinh doanh rieng gioa ni6n dO va Unh hlnh luu chly6n tidn te rieng giira ni6n dO clla COng ty kong ky T'ong qua tflnh ap bao cao tai chinh ri619 gioa ri6n dO 1ay Ban Gram ai6c cin Dhai: lqa chqn cac chinh sdch k6 toan thich hqp va ap dung cec chinh sach mot cech nhit quan; thLpc hien cdc danh gi6 va udc tinh mot cach hqp lti va than trong; neu 16 cac chu6n mlrc k6 toen ep dung cho C6ng ty co duoc iuan thi hay khdng v2r t5t ce nhong sai lech trang yeu so voi nh0ng chu6n mqc dA duqc kinh bdy va giaithich bao c6o tai chinh rieng giara nien d0; va lap bao c6o taichinh rieng gi+a ni6n dO trCn co sd nguyCn khong thB cho r:ng C6ng ty sE ti6p tuc hoat dong tic hoat dong li6n tuc trif trudng hqp Ban Giam d6c chiu trech nhiem dam bao viec cac s6 sach k6 to6n thich hqp duEc luu gio d6 phen anh unh hlnh taichlnh ricng gioa nicn dO cia COng ty, voi muc d0 chinh xac hqp l!r, tai bat ki, thoi di6m nao va dam bao r,ng cac s6 sdch k6 toen tuan thrl voi ch6 dO k6 toen da duqc ep dung Ban Giam d6c C6ng ty c[ng chiu trech nhiem vC vi+c quan l], cac tai sin cia C6ng ty va d6 phai thuc hien cac bren phep thich hEp dd ngan chan va ph6t hiCn c6c hanh vi gian lan vd nhong vi pham khac Ban Giam d6c cam k5t de tuan tho nhong yeu cau neu tren viec lap beo ceo tai chinh ricng d0 kem theo gii.Pa ni6n GONG 86 cUA BAN GIAM ooc Theo y kien crla Ban Giem d6c, b6o ceo tai chinh rieng gi0a nien dO kdm theo da phan enh trung thqc var hqp ly Unh hlnh tei chinh ieng gioa niCn d0 cia C6ng ty vao 30 th6ng ndm 2014, kCt qua hoat dong kinh doanh ...MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473 [...]... 12 ndm 20 13 Khau hao trong ki' 22 . 720 .919 995 2 38S 0S8 607 10.010.1 92. 419 8.4 92. 625 .87 5 1 067 174 AO7 7 32. 490.390 Vao ngay 30 thang 6 narn 20 14 25 .110 018.6 02 11.077 367 22 6 I 225 116 26 5 820 193 Vao ngay 31 thing 12 nam 20 13 41 8 92. 340 22 3 L980. 125 . 522 5.668.418 .29 0 755 Vao ngay 30 thang 6 nem 20 14 39.586.9 42. 0 72 8.653.858. 029 5.6 52. 951.536 '100 646 546 188 943 28 4 931 4 .28 9 410 350 41 46 23 2695 2Al... 3 .24 0.933.390 149.949. 528 22 0.663. 422 6.800.000 3 Kheu tru trong kY Vao ngay 30 thang 6 ndm 20 14 3.390.8 82. 9'18 22 7.463. 822 3.618.346.740 Veo ngey 31 theng 12 nam 20 13 37.443.4a2.A19 34.000.0 02 Veo ngay 30 th6ng 6 nam 20 14 37 .29 3.4 52. 491 27 .20 0.OO2 37. 320 6 52 493 30 theng 6 nam 20 14 Trong d6: De kheu trii het Gia tri kheu tr} Vao thang 12 nem 20 '13 Gia 12, ng2ry 31 lny kii: 461 597 21 2 156 749 524 ... 10.089.550.933 22 0.306.100 146.669.A 22 ki 53.194.147 715 phii tra 'I. 329 .18't.006 54. 523 . 324 . 721 29 2.419. 821 29 2,41.9 A2',1 54. 422 .440 .29 0 Thu6 TNDN phaitre deu ky Thu6 TNDN da n6p trong ky 50.573. 720 54.573. 720 (787.060.0 12) (787.060.0 12) 1.867.0 62. 835 3.664. 329 .878 (3 6 42. 610. 629 ) Thuii TNDN ln9p thia) phaitua cuiii ki, (444.066.47't) 144 4-0 66.4711 1.888.7 82. 084 27 {vDr b{+J,d/ C6ng ty C6 phAn Gi6n9... didudng 131.606.798.3 52 83. 327 .164.079 56.864. 428 .559 8'1 .25 6 .23 8.857 TONG cQNG 29 3.795-t 3A theng 6 n4n Dq phdng giam gia herng tdn kho GIA TR!THUAN 59 .22 1 406 109 32. 411.3 72. 434 10.497.438.736 6.597.580.344 440 .25 8 4 82 13.340. 023 .689 2. 364.O 72. 5 72 2. 125 .861.919 1 104 486.600 2. 289.07 4.588 1 32. 3 02 90.65',l 0 72. 6',l 8 (1 62. 3s6.345) (577.366.410) 1 29 3.6 32. 775.957 190.073.706 .20 8 Chi ti& Anh hinh Gng... 12. 191.849.1 321 144.114.6s1.055 5. 727 .935.175 29 .770.851.305 11.506.641 .28 2 98.719.547.10s 4.851.414.655 25 .630.350.9 42 {1.939.193.073) 176. 327 . 622 .816 1 42. 175.4s7.9 82 Giefi shi s6 30 thdng 6 ndm 20 14 1.467.504.000 (1.471.0O4.376) 11 546 641 28 2 (1. 723 .660.435) 100.190.551.479 31 theng 12 nem 20 13 nen 20 14 DV phdng 't.467.504.000 (1. 723 .660.435) 111.697.1 92. 761 COng ty Gie 31 th4ng 12 ndfi 20 13 fi hw... hang - Ben lien quan - Ben thQ ba Phaithu khac 2. 164.375.800 140.388. 120 .971 16 .25 6.151.563 124 .131.969.408 6.196. 123 .8 72 31 thAno 12 nam 20 13 DV phdng Nguyen gi6 - 2. 164.375.800 (468.18B.697) 5.319.603.3 52 138.664.460.536 110 .22 6.188.385 (r.nrr.oon.rru) 16 .25 6.151.563 122 .408.308.973 (468.188.697) lren va crc khorn flrarno duong tien TONG coNG 29 .770.851.305 25 .630.350.9 42 174.51 5-4 71 -9 44 12. 191.849.1 321 ... fi hw ti 30 theng 6 ndm 20 14 31 theng 12 nAm 20 13 Ng tai chinh Vay va no Pheitra ngLroi ban Cac khoan phaiira ngin han khec 96.151.7 72. 7 32 32. 251 .29 8.140 103 .20 5.767.748 4A 124 36A 168 66.876.394.336 51 575 4A7 22 9 TdNG coNG 24 7.481.90A.64A 150.703.179.705 24 7.481,90A.648 150.703.179.705 96.151.7 72. 7 32 7 48 4A 124 36A 16a 103 24 5 767 32. 251 .29 A140 66.876.394.336 51 575 447 22 9 Gia tri hqp li cia c6c... n;m 54. 025 .77 6.97 Veo ngay 30 th6ng 6 ndm 20 13 sau thud chua phan ngay 30 th6ng 6 nem 20 13: Vao ngay 31 th6ng 12 ndn2o 12 Lqinhuan '14.9 92. 367.000 57.811.764. 326 300.066.466 .28 5 - 47.669.7 43.5 12 47.669.743.5 12 11.776.450.367) (895.340.190) (895.340.190) 17.344. 322 .500) 17.344. 322 .540) 149, 923 .670.000 A. 520 .414.4 12 (817 .29 1.640) 71.411.9 92, 554 14.9 92, 367.000 95.465.394.781 339.496.547,107 23 *'t