Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2013 - Công ty cổ phần Chứng khoán Sài Gòn tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn,...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP CONG TV cO pHAN CHO'NG KHOAN sAl GON £>iachi: 72 Nguy~n Hu$ - QU~ln1 - TP H6 Chi Minh sAo cAo TAl CHINH HOP NHAT T~i 30 thilng 06 nam 2013 Ban Mnh theo T TIF s6 9512008 ITT -BTC 24 thang 10 nam 2008 cua BQ Taj chinh S&a d6i theo ThOng tIF s6 16212010 ITT -BTC 20 thang 10 nam 2010 cua BQ Taj chinh BANG CAN £>61KI: ToAN HQ'P NHAT T~i 30 thang 06 nam 2013 £>onvi tinh : VN£> TAl SAN Mil < so A- TAl SAN NGAN H~N (100=110+120+130+140+150) 100 I Tit\n va cae khoan tU'("ng dU'O'ngtit\n Tilln 110 111 Trongd6 Thuy~t minh VI.01 56 cu6i ky 56 d~u nam 5,730,578,300,631 4,837,002,006,608 2,911,158,821,790 1,095,998,821,790 1,947,090,450,986 806,860,450,986 931,934,049,720 : - TifJn giri cua nM dlw tIF vfJ giao dich chirng khoan Cac khoan tU'ong dU'ong tilln 112 1,815,160,000,000 695,231,794,713 1,140,230,000,000 II Cac khoan d~u tU' tili chinh ngcin h\ln 120 2,194,252,055,905 2,097,809,872,532 £>autU'ng~n h~n Dl,J'phOnggiam gia dau tU' ng~n h~n 121 129 VI.02 VI.02 2,365,319,122,469 (171,067,066,564) 2,292,163,797,759 (194,353,925,227) 130 131 132 VI.09 VI.11 614,887,043,919 385,096,787,539 4,995,744,682 784,596,795,412 500,024,123,162 4,092,973,299 VI.09 VI.09 VI.12 778,760,963 281,383,297,310 (57,367,546,575) 7,317,649,764 339,346,884,820 (66,184,835,633) 10,280,379,017 7,277 ,625,550 62,388,698 7,504,887,678 5,092,189,783 119,318,128 464,966,248 2,940,364,769 1,828,413,519 III Cac khoan phcii thu ngcin h\ln Phai thu cua khach hang Tra trU'oc cho ngU'ai ban Phai thu nQibQng~n h~n 133 Phai thu ho~t dQng giao djch chli'ng khoan Cac khoan phai thu khac Dl,J'phong phai thu kh6 doi 135 138 139 IV V Hang t6n kho rai san ngcin h\ln khac Chi phi tra trU'oc ng~n h~n Thull GTGT dU'Q'ckhllu tni Thull va cac khoan phai thu nha nU'oc Giao djch mua ban I~i TP chinh phu Tai san ng~n h~n khac 140 150 151 152 154 157 158 T'iii 30 thang 06 nam 2013 Bang can dOi k€l tofm h9'p' nhat (ti€lp theo) TAl SAN B - TAl SAN 01.1 H~N (200=210+220+240+250+260+269) Cae khoan phili thu dili h~n I II Phai thu dai h'iin cua khach hang VOn kinh doanh dO'n vi tn,fC thuQc Phai thu dai h'iin nQi bQ Phai thu dai h'iin khac Dl,I' ph6ng phai thu dai h'iin kh6 d6i Tili san cO dinh rai san cO djnh hfru hinh Nguyen gia Gia tri hao man lOy ke Tai san cO djnh thue tai chinh Nguyen gia Gia tri hao man lOy ktJ rai san cO djnh vo hinh Nguyen gia Gia tri hao man lOy ke III Chi phi dflu tU' xay dl,l'ng cO' ban dang Bat dQng san tU' Nguyen gia Gia tri hao man lOy ktJ Mii sO 200 210 211 212 213 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 240 241 242 IV Cae khoan dAu tU' tai ehinh dili h~n 250 251 252 253 254 255 258 259 260 261 262 263 268 269 270 E>autU' vao cong ty E>autU' vao cong ty lien kllt, lien doanh E>flutU' chung khoan dai h'iin Chung khoan san sang d~ ban Chung khoan n~m glfr dlln dao h'iin V VI E>f1utU' dai h'iin khac Dl,I' ph6ng giam gia chung khoan va dau tU' dal h~n khac rai san did h~n khae Chi phi tra trU'oc dai h'iin rai san thu~ thu nh~p hoan I'iii Ti~n nQp Ouy he; trQ' toan rai san dai h'iin khac L9'i thit thU'O'ng m~i TONG CQNG TAl SAN ( 270=100+200) Thuy6t minh SO euOi ky 56 dAu nam 3,297,950,828,317 3,143,873,895,267 VL05 140,788,713,559 23,112,549,960 81,140,370,996 (58,027,821,036) 145,252,092,780 24,094,347,697 96,015,355,706 (71,921,008,009) ~ ,?'6l at CHili VI.07 VI.06 VI.03 VI.02 VL02 VL04 VI.08 117,676,163,599 156,230,871,526 (38,554,707,927) 121,157,745,083 156,277,513,279 (35,119,768,196) 265,075,344,628 283,612,736,520 (18,537,391,892) 269,347,115,777 283,612,736,520 (14,265,620,743) 2,811,255,960,655 2,646,569,834,634 1,360,430,683,510 1,050,264,035,447 1,050,264,035,447 1,216,460,435,248 1,056,730,351,972 1,056,730,351,972 548,616,990,000 (148,055,748,303) 80,830,809,475 4,380,059,998 52,795,574,471 17,482,911,796 6,172,263,210 9,028,529,128,948 548,616,990,000 (175,237,942,586) 82,704,852,076 8,861,760,393 52,687,916,677 14,982,911,796 6,172,263,210 7,980,875,901,875 '1 ~ ~ T1;Iingay 30 thang 06 nam 2013 Bang can d6i kit toan hQ'p nhAt (ti€tp theo) NGUONVON Ma s6 A- NQ' PHAI TRA (300=310+330) 300 I 10 11 12 13 14 15 NQ'ng~n h\ln Vay va n9' ng~n h~n Phai tra ngU'ai ban NgU'ai mua tra ti~n trU'ac Thu~ va cac khoan phai nQp Nha nU'ac Phai tra ngU'ai lao dQng Chi phi phai tra Phai tra nQibQ Cac khoan phai tra, phai nQp ng~n h~n khac Phai tra ho~t dQnggiao djch chli'ng khoan Phai tra hQcOtli'c, gOcva lai trai phi~u Phai tra to chli'c phat hanh chli'ng khoan Quy khen thU'ong phuc 19'i Giao djch mua ban I~i trai phi~u Chinh phu Ooanh thu chU'athl,l'c hi~n ng~n h~n 01,1' ph6ng phai tra ng~n h~n 310 311 312 313 314 315 316 317 319 320 321 322 323 327 328 329 II 10 NQ'dai h\ln Phai tra dai h~n ngU'ai ban Phai tra dai h~n nQibQ Phai tra dai h~n khac Vay va n9' dai h~n Thu~ thu nh~p hoan I~i phai tra 01,1' phOngtrQ'cap m~t vi~c lam 01,1' ph6ng phai tra dai h~n Ooanh thu chU'athl,l'c hi~n dai h~n Quy phat tri~n khoa hQCva cong ngh~ 01,1' ph6ng bOithU'ang thi~t h~i cho nha d~u too 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 359 Thuy€tt minh s6 ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC Signature Not Verified Được ký ĐẶNG HỒNG ANH Ngày ký: 12.08.2014 15:38 c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC BAo cAo rAr cHiNH HopNHAr euf z NAnn zol cONc rY cP soMECo sONc oa Hd N/| thdng I ndm 2013 Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: 08.08.2013 15:12 Signature Not Verified cONG TY cd PHAN soMECo Dia chi: TAng 15 -Khu B - Tod I TeI: 04.3.7.832.398 ;Ot{C UA MST: 5400240573 hd S6ng De - MY Dinh - Tir Li6m - HeNQi Fax: O4.3.7.832.397 nANc cAN odr rE roAN Ngdy 30 th6ng 06 nam 2013 .::pta rd ,,.i,. , ,''" :': Sd cndi kj ';,,,,. s4i597oo1-023 11.888.742.922 11.888.742.922 510.126.512.026 12.607.583.333 12.607.583.333 A. CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 05.08.2013 17:17 Signature Not Verified CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC BAo cAo rAr cHiNH HopNHAr euf z NAnn zol cONc rY cP soMECo sONc oa Hd N/| thdng I ndm 2013 Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: 08.08.2013 15:12 Signature Not Verified cONG TY cd PHAN soMECo Dia chi: TAng 15 -Khu B - Tod I TeI: 04.3.7.832.398 ;Ot{C UA MST: 5400240573 hd S6ng De - MY Dinh - Tir Li6m - HeNQi Fax: O4.3.7.832.397 nANc cAN odr rE roAN Ngdy 30 th6ng 06 nam 2013 .::pta rd ,,.i,. , ,''" :': Sd cndi kj ';,,,,. s4i597oo1-023 11.888.742.922 11.888.742.922 510.126.512.026 12.607.583.333 12.607.583.333 A. Thi sin ngin h4n I.Tidn vd cd.c khodn tuong duong ti6n l. Tidn 2. Gic khoan ffcrng duong tidn - 100 110 111 112 v01 t7. Cac khodn ildu u tdi chinh ngdn l. Ddu tu ngin h4n ? I)rr nhhno oiAm oi6 chrins kho6n an iu tu ng[n han 120 121 129 v02 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 ttt. Cac tctto,in phtii thu ngdn han l. Phai thu kh6ch hing 2.TAtruac cho ngubi br{n 3. Phai thu nQi bQ ng6n h4n 4. Phai thu theo tidn dQ kdhoach hg1 5. Cdc khoan phii thu kht{c 6. Du phbne cilc ktroan Phii thu kh6 ddng xAy dun tbi 130 131 132 133 134 138 139 v03 337.057.427.313 300.783.475.786 29.065.434.903 10.829300.505 (3.581.283.881) JZlt.IZO.(0V.2'.J 298.049.783.005 2'l.206.414.587 13.051 .855.502 (3.581.283.881) M. Hdng tdn kho 1. Himg tdn kho 2. Du phbng eiim gid hang tdn kho 140 141 149 v04 157.179.935.567 157.179.935.567 132.554.470.126 132.554.470.126 V.f ai s,in ngd'n han kh,lc 1. Chi phi tri trudc ngin h4n 2. Thud GTGT duo. c khdu trir 3. Thud vi ci{c kho6n kh6c Phii thu 4. Tdi san ngin h4n khdc B. Thi sin dii han thh nu6c 150 151 152 154 155 200 v05 J1.1CJ.OVO.4a I 50.316.574 10.830.009.122 20.273.369.525 390.699.553.552 79.538.665 5.465.358.595 20.415.592.094 388.559.125.486 L Cac kno,in ptuili thu ddi hqn 1. Phai thu di.ii h4n cria kh6ch hdng 2. Vdn kinh doanh & don vi tryc thu 3. Phai thu dhi h+n nOi bQ 4. Phai thu ddi han kh6c 210 211 212 213 2'14 219 v06 v07 ILTdi sdn cd dinh 1. Tdi san cd dinh hfiu hinh - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn ltiY kd 2. Tii san cd dinh thue Ai chinh - Nguy€n giri - Gi6 tri hao mbn IiiY kd 3. Tni san cd dinh v0 hinh - Nguy€n gi6 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 v.08 v.os v.10 359.571.564.193 46.365.850.521 138.590.574.926 -92.224.724.405 1.645.114.050 2.175.809.000 -530.694.950 355.990.071.63{ 52.482.786.438 138.454.574.926 -85.971.788.488 1.550.694.950 2.175.809.000 -525.114.050 Fh; ^hi rAtt )tho rd hin di rlar 230 v.11 311.560.599.622 301.856.590.243 lIL Bdt dQng sdn diu tu - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn IfrY kd 240 241 242 v12 1.515.000.000 1 .515.000.000 1.515.000.000 1 .515.000.000 fV. Cac moai ddu tu tdi chinh ddi h 1. Ddu tu vio cdng tY con 2. Ddu tu vlo c6ng tY li0n kdt' Ii€n 3. Ddu fir dai han kfi6c 4. Du phbng giim gi6 chrlng lho6n n oanh ldu ru dd,i han 250 251 252 258 259 v13 '/ . Tai s,in dai han khdc 1. Chi phi td tru6c dIi hP 2. Tli san thud thu nh+P hodn lai 3. Tii san dhi han khdc - 260 261 262 268 v14 v2r 29.612.989.359 27.927.673.444 1.527,504.475 157.811.440 28.293.754.014 1.527.504.475 1.232.795.366 o ioE:.zltFr.tEali ns conA ta ., l;r:250,, li" ,., 938.29,6.554.5 A- No nhii tri 300 778.171.486.872 737.630.754.E72 No nsdn han 310 536.368.213.351 495.467.492.594 1. Vayvingng6nh+n 2. Phei tri ngudi brin 3. Ngrrhi mua trA tidn trudc 4. Thud vh cric khoAn phii nQp Nhd r 5. Phai ri c6ng nhAn viOn 6. Chi phi [...]... 1.397.550.000 20 .871 .29 6.000 10.031.000 2. 341.0 62. 000 2. 148.140.000 26 .965.879.000 29 1.474.599.511 T\l1ngay 31/ 12/ 20 12 ChLFngkhoan san sang all ban CO phi.}u niem y.}t VHL VFMVF4 DAC SVC NSP TMT 1 .24 4.939 14 .22 6 .25 0 47.366 2. 345.4 42 418 .27 3 2. 500 .23 8 21 .801.196. 622 124 .687.0 62. 241 2. 251. 325 .570 48.978 .22 4.783 4.1 82. 730.000 65.813. 021 . 526 (8.978. 324 . 923 ) ( 62. 091.5 62. 241 ) (1.540.835.570) (17.080 .21 3.584)... 2. 499.534 14 .22 6 .25 0 2. 335.469 1 .24 1.839 418 .27 3 2. 146. 922 950.063 455.950 146.460 6.054 10.066 24 .436.880 65.7 92. 945.173 124 .687.0 62. 241 48.769.733.377 21 .676 .28 1.707 4.1 82. 730.000 35 .27 6.989.471 40.865.676.850 22 .348.377 .21 8 9.047.411.387 25 3.765.058 22 3.435. 422 373. 124 .407.904 (50.795.708 .24 1 ) (26 . 525 .937 .24 1 ) (18.6 42. 183 .27 8) (4.911.455 .20 8) (3.137.047.500) (1.786.998.397) (1.153.043.443) ( 827 .537 .21 8)... 52. 663 .23 8.711 72. 324 .7 42. 280 90 .26 8.157.919 833.506.016 7.741.019.383 22 3.830.664.309 2 Cac chi phi trvc tiep 12. 355. 727 .777 4 .20 2.566.099 37 .21 2.039. 920 459.996.584 453.9 82. 216 54.684.3 12. 596 35 .25 5.5 82. 8 62 6.046 .26 0.996 3.690.597.116 6.9 92. 5 52. 711 6.600.893 .20 6 58.585.886.890 5.051. 928 .0 72 62. 075.915.185 49.365. 520 .883 (6.619.043 .27 9) 686.143.961 110.560.464. 823 1 Tai san bo ph~n 1 .27 2.779.719. 124 ... 22 .084.311.810 81.144.605.358 20 4. 926 .040 56.333.889.938 5. 822 .197.377 62. 156.087.315 55.9 52. 275.787 9.359.135.361 65.311.411.148 16.3 42. 940.886 2. 646 .27 4.7 52 18.989 .21 5.638 120 .046. 528 .550 2. 806.5 32. 556 4.153.513.500 118.699.547.606 128 .29 0. 727 .28 0 4.491.8 32 5.860 .28 2.400 122 .434.936.7 12 94.845.038.883 1.115.348 113. 029 . 627 .736 2. 815.768.145 phai thu 14.999.990.000 - - phal thu 14.999.990.000 - 22 7.000.000.000... 477 .22 9.343.418 (147.309.314 .21 0) 329 . 920 . 029 .20 8 3.743.8 82 99.434.453.870 (47.044.611.019) 125 .000 12. 500.000.000 24 .29 0 .22 0 24 .29 0 .22 0 1.703.000.000.000 1.703.000.000.000 1.056.730.351.9 72 1.056.730.351.9 72 10 .23 4.553 25 8.115.910.459 ( 82. 059.0 42. 586) ( 82. 059.0 42. 586) (53.348.175.958) 7.750.6 32 131.989 .20 7.171 (28 .710.866. 628 ) 6.305.035 666. 625 .23 4.3 42 1 .21 6.460.435.650 1 .21 6.460.435.650 548.616.990.000... 96 .21 2.146 60.3 62. 298.893 3 Phai thu khae 10 500. 024 . 123 .1 62 - 150.944.4 42 227 .000.000.000 27 2.100.000.000 2. 810.517. 029 2. 927 .431.896 Yay va nQ' ngeln h~n NQ'ngAn h\ln Vay thau chi ngan hang(*) Yay hGin mu>c CQng 56 dlF cu6iky 56 aAu nam 56 vay trong ky 56 tra trong ky 26 7. 728 . 021 .077 1.070.467 .23 1.968 1.338.195 .25 3.045 - 90.000.000.000 - 90.000.000.000 357. 728 . 021 .077 1.070.467 .23 1.968 1. 428 .195 .25 3.045... thut'l TNDN 20 12 theo quyl!t toan - Khoan chenh I~ch phat sinh do c6ng ty lien kt'lt mua ban cO phit'lu quy - LQ'inhu~n sau thut'l lOy kt'l l1t'ln 30.06 .20 13 - Mua cO phit'lu quy T~I ngay 30 thang 06 nam 20 13 3.537.949. 420 .000 - - - (114. 123 .048) (114. 123 .048) - (2. 719.800.818) 344.944.356.378 - (131.760) (89 .24 6.317.760) 335.813.119 .25 2 25 6 .25 6.165.959 25 6 .25 6.165.959 - (131.760) 956 .29 1.0 32. 970 5.083.031.810. 022 ... tli - Vilin thong CTCP Transimex-Saigon CTCP Bibica CTCP Khli Trung VN CQng 44.497.780.005 34. 027 .051. 321 35.0 42. 388.806 20 . 02% 20 .00% 20 0.600.876.538 96.644.903. 926 177.5 12. 283.465 20 0.600.757.738 114.887 .25 2.451 20 .00% 20 .00% 51.491.751.919 94.846.154 .23 1 118.699.547.606 97.658.069.943 114.517.053.881 1 .21 1.599.418.743 1.360.430.685.510 20 .00% 20 .00% - 20 .00% 20 .00% - 20 .07% 20 .05% 1 .21 6.460.435 .24 8... 574.300 .25 7 54.435.540 (2. 121 .850.8 82) (2. 105.516. 725 ) (16.334.157) 8.366.465.088 (794 .25 9.950) 1.978 .28 4.341 (16.566.517.970) (55.038.704) (16.511.479 .26 6) 46.671.319.634 (794 .25 9.950) 1.011.751.973 71. 921 .008.009 5.589.441. 829 5.589.441. 829 (19.4 82. 628 .8 02) (2. 160.555. 429 ) (17. 322 .073.373) 58. 027 . 821 .036 855.741.755 631.107.179 19.771.6 12. 238 13.953.104.797 3 .25 4.191.690 21 2.8 02. 014 24 .094.347.697 8.476.846.315... 3.730.513.9 72. 897 3.6 52. 075.656.607 909.776.936. 520 1 12. 246.530.794 2. 336.119.648.103 66.671.686.678 6. 422 .501. 928 976.448. 623 .198 118.669.0 32. 722 1. 529 .167. 122 15.537.138.898 8.563.335.904 16.164.519.701 9. 028 . 529 . 128 .948 6.5 12. 341.648 3.364.655.457.065 7.340.0 02. 203 90. 526 .693.835 3 NO'khOng pMn bO T6ng cong nQ' 406.9 42. 018.911 2. 337.648.815 .22 5 8.563.335.904 13.8 52. 343.851 3.8 62. 124 .169.811 Trang 10 Ban Ihuyel minh