Báo cáo tài chính công ty mẹ năm 2012 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Chứng khoán Sài Gòn tài liệu, giáo án, bài giảng...
Công ty Cổ phần Chứng khoán Sài Gòn Báo cáo của Hội đồng Quản trị và Các Báo cáo Tài chính hợp nhất đã được kiểm toán cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 Công ty Cổ phần Chứng khoán Sài Gòn MỤC LỤC Trang BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 1 - 3 CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN Báo cáo kiểm toán độc lập 4 Bảng cân đối kế toán hợp nhất 5 - 8 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 9 - 10 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 11 - 12 Thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất 13 - 42 Công ty Cổ phần Chứng khoán Sài Gòn BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 1 Hội đồng Quản trị Công ty Cổ phần Chứng khoán Sài Gòn (“Công ty”) trình bày báo cáo này và các báo cáo tài chính hợp nhất của Công ty và công ty con cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008. CÔNG TY Công ty Cổ phần Chứng khoán Sài Gòn (“Công ty”) là một công ty cổ phần được thành lập tại Việt Nam. Công ty được cấp Giấy phép hoạt động số 3041/GP-UB, do Ủy ban Nhân dân thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 27 tháng 12 năm 1999 và được cấp giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh số 056679, do Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hồ Chí Minh cấp đăng kí lần đầu vào ngày 30 tháng 12 năm 1999. Công ty được cấp Giấy phép Hoạt động Kinh doanh số 03/GPHĐKD, do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 05 tháng 4 năm 2000 và các giấy phép kinh doanh điều chỉnh tiếp theo. Hoạt động chính của Công ty bao gồm môi giới chứng khoán, tự doanh chứng khoán, tư vấn tài chính và đầu tư chứng khoán, lưu ký chứng khoán và bảo lãnh phát hành chứng khoán. Cổ phiếu của Công ty chính thức đăng ký giao dịch tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội từ ngày 15 tháng 12 năm 2006 và đã chuyển sang niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán TP. Hồ Chí Minh từ ngày 29 tháng 10 năm 2007. Công ty có trụ sở chính đặt tại 72 Nguyễn Huệ, Quận 1, thành phố Hồ Chí Minh. Công ty cũng đồng thời có các chi nhánh đặt tại thành phố Hồ Chí Minh, Hà Nội, Vũng Tàu và Hải Phòng. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ CỔ TỨC Lợi nhuận thuần sau thuế cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 của Công ty và công ty con là 250.516.970.757 đồng Việt Nam (năm 2007: 864.175.967.239 đồng Việt Nam). Trong năm, công ty đã trả cổ tức đợt 2 cho năm 2007 bằng tiền với tổng trị giá là 270.133.342.000 đồng Việt Nam và tạm ứng cổ tức đợt 1 cho năm 2008 bằng tiền với tổng trị giá là 134.918.440.000 đồng Việt Nam. CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KẾT THÚC KỲ KẾ TOÁN NĂM Theo CV số 05/2009/CV-SSIHO của SSI gửi cho SGDCK TP.HCM, công ty sẽ tiến hành thực hiện chuyển đổi 1.666.680 trái phiếu mã SSICB0206 thành cổ phiếu phổ thông theo tỷ lệ 1:10 vào ngày 30/01/2009 và thực hiện trả lãi trong năm 2009 cho 1.666.680 trái phiếu mã SSICB0206 và 2.222.240 trái phiếu mã SSICB0306. Do trái phiếu chuyển đổi SSICB0206 đã được phát hành trước khi cổ phiếu SSI được niêm yết trên SGDCK TP.HCM nên SGDCK TP.HCM sẽ không điều chỉnh giá tham chiếu cổ phiếu SSI khi tiến hành chuyển đổi trái phiếu SSICB0206 thành cổ phiếu. HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Các thành viên Hội đồng Quản trị trong năm 2008 và vào ngày lập báo cáo này như sau: Ông Nguyễn Duy Hưng Chủ tịch Bổ nhiệm ngày 1 tháng 11 năm 1999 Ông Nguyễn Hồng Nam Ủy viên Bổ nhiệm ngày 1 tháng 11 năm 1999 Ông Akihiko Kanamura Ủy viên Bổ nhiệm ngày 21 tháng 4 năm 2008 Ông Tastsuoka Toyoji Ủy viên Bổ nhiệm ngày 21 tháng 4 năm 2007 miễn nhiệm ngày 21 tháng 4 năm 2008 Ông Ngô Văn Điểm Ủy viên Bổ nhiệm ngày 21 tháng 4 năm 2007 Ông Gilles Planté Ủy viên Bổ nhiệm ngày 4 tháng 10 năm 2007 Công ty Cổ phần Chứng khoán Sài Gòn BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ (tiếp theo) 2 BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Các thành viên Ban Tổng Giám đốc trong năm 2008 và vào ngày lập báo cáo này như sau: Ông Nguyễn Duy Hưng Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 05 tháng 03 năm 2007 Ông Nguyễn Hồng Nam Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 05 tháng 4 năm 2000 KIỂM TOÁN VIÊN Công ty Cổ phần Chứng khoán Sài Gòn Các Báo cáo Tài chính riêng đã được kiểm toán tại ngày 31 tháng 12 năm 2008 và cho năm tài chính kết thúc cùng ngày và Báo cáo của Hội đồng Quản trị Công ty Cổ phần Chứng khoán Sài Gòn MỤC LỤC Trang BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 1 - 3 BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP 4 CÁC BÁO CÁO TÀI CHÍNH RIÊNG ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN Bảng Cân đối Kế toán riêng 5 - 8 Báo cáo Kết quả Hoạt động Kinh doanh riêng 9 - 10 Báo cáo Lưu chuyển Tiền tệ riêng 11 - 12 Thuyết minh Báo cáo Tài chính riêng 13 - 40 Công ty Cổ phần Chứng khoán Sài Gòn BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 1 Hội đồng Quản trị Công ty Cổ phần Chứng khoán Sài Gòn (“Công ty”) trình bày báo cáo này và các báo cáo tài chính riêng của Công ty cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008. CÔNG TY Công ty Cổ phần Chứng khoán Sài Gòn (“Công ty”) là một công ty cổ phần được thành lập tại Việt Nam. Công ty được cấp Giấy phép hoạt động số 3041/GP-UB, do Ủy ban Nhân dân thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 27 tháng 12 năm 1999 và được cấp giấy Chứng nhận Đăng ký Kinh doanh số 056679, do Sở Kế hoạch và Đầu tư thành phố Hồ Chí Minh cấp đăng kí lần đầu vào ngày 30 tháng 12 năm 1999. Công ty được cấp Giấy phép Hoạt động Kinh doanh số 03/GPHĐKD do Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp ngày 05 tháng 4 năm 2000 và các giấy phép kinh doanh điều chỉnh tiếp theo. Hoạt động chính của Công ty bao gồm môi giới chứng khoán, tự doanh chứng khoán, tư vấn tài chính và đầu tư chứng khoán, lưu ký chứng khoán và bảo lãnh phát hành chứng khoán. Cổ phiếu của Công ty chính thức đăng ký giao dịch tại Trung tâm Giao dịch Chứng khoán Hà Nội từ ngày 15 tháng 12 năm 2006 và đã chuyển sang niêm yết tại Sở Giao dịch Chứng khoán TP. Hồ Chí Minh từ ngày 29 tháng 10 năm 2007. Công ty có trụ sở chính đặt tại 72 Nguyễn Huệ, Quận 1, thành phố Hồ Chí Minh. Công ty cũng đồng thời có các chi nhánh đặt tại thành phố Hồ Chí Minh, Vũng Tàu, Hà Nội và Hải Phòng. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ CỔ TỨC Lợi nhuận thuần sau thuế cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2008 của Công ty là 259.300.504.110 đồng Việt Nam (năm 2007: 855.764.976.019 đồng Việt Nam). Trong năm, công ty đã trả cổ tức đợt 2 cho năm 2007 bằng tiền với tổng trị giá là 270.133.342.000 đồng Việt Nam và tạm ứng cổ tức đợt 1 cho năm 2008 bằng tiền với tổng trị giá là 134.918.440.000 đồng Việt Nam. CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KẾT THÚC KỲ KẾ TOÁN NĂM Theo CV số 05/2009/CV-SSIHO của SSI gửi cho SGDCK TP.HCM, công ty sẽ tiến hành thực hiện chuyển đổi 1.666.680 trái phiếu mã SSICB0206 thành cổ phiếu phổ thông theo tỷ lệ 1:10 vào ngày 30/01/2009 và thực hiện trả lãi trong năm 2009 cho 1.666.680 trái phiếu mã SSICB0206 và 2.222.240 trái phiếu mã SSICB0306. Do trái phiếu chuyển đổi SSICB0206 đã được phát hành trước khi cổ phiếu SSI được niêm yết trên SGDCK TP.HCM nên SGDCK TP.HCM sẽ không điều chỉnh giá tham chiếu cổ phiếu SSI khi tiến hành chuyển đổi trái phiếu SSICB0206 thành cổ phiếu. HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ Các thành viên Hội đồng Quản trị trong năm 2008 và vào ngày lập báo cáo này như sau: Ông Nguyễn Duy Hưng Chủ tịch Bổ nhiệm ngày 1 tháng 11 năm 1999 Ông Nguyễn Hồng Nam Ủy viên Bổ nhiệm ngày 1 tháng 11 năm 1999 Ông Akihiko Kanamura Ủy viên Bổ nhiệm ngày 21 tháng 4 năm 2008 Ông Tastsuoka Toyoji Ủy viên Bổ nhiệm ngày 21 tháng 4 năm 2007 miễn nhiệm ngày 21 tháng 4 năm 2008 Ông Ngô Văn Điểm Ủy viên Bổ nhiệm ngày 21 tháng 4 năm 2007 Ông Gilles Planté Ủy viên Bổ nhiệm ngày 4 tháng 10 năm 2007 Công ty Cổ phần Chứng khoán Sài Gòn BÁO CÁO CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ (tiếp theo) 2 BAN TỔNG GIÁM ĐỐC Các thành viên Ban Giám đốc trong năm 2008 và vào ngày lập báo cáo này như sau: Ông Nguyễn Duy Hưng Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 5 tháng 3 năm 2007 Ông Nguyễn Hồng Nam Phó Tổng Giám đốc Bổ nhiệm ngày 5tháng 4năm 2000 KIỂM TOÁN VIÊN Công ty TNHH Ernst & Young Việt Nam bày tỏ [...]... Ngay 31 thang 12 nam 20 13 Ngay 31 thang 3 nam 2014 6 ~ ~ 2.202.918.9 13 49.5 83. 590.914 6.772.868.566 1.027.104.975 112 .31 7 .288 1 .34 5.855.449 37 2.726. 735 3. 387.999 112 .31 7 .288 1 .34 5.855.449 37 2.726. 735 3. 387.999 1. 834 .287.471 1. 834 .287.471 (202.4 83. 842) (202.4 83. 842) 50.726.962.521 7.145.595 .30 1 1. 030 .492.974 61.218.286.997 406.472.607 11.404.808 120 7. 731 . 39 2. 837 36 . 138 .667 19.578.812. 231 294.155 .31 9 ... ph~n 3. 165.682 .39 3.189 3. 564.756.199.666 2.445.559.109.809 215. 538 .950 1.099.940. 630 9.177 .31 3 .182.244 2 Tai san phan bO 126.107.548 .32 3 9.180.242.981 2.415.8 53. 416 13. 528.779. 130 12.079.267.081 1 63 .31 1 .690. 932 Tiilingay 31 thang 03 n~m 2014 30 7. 638 .887. 135 3 Tai san khong phan bO SilO 3. 291.789.941.512 3. 5 73. 936 .442.647 2.447.974.9 63. 225 13. 744 .31 8 .080 13. 179.207.711 9.648.2 63. 760 .31 1 1 NQ'phai tra... - 452.4 03. 514.612 - 452.4 03. 514.612 86.895. 234 .127 1.825.0 03. 657 88.720. 237 .784 64.6 13. 976.595 5 .34 8 .34 5.180 69.962 .32 1.775 65.451.696.751 2.795.564. 839 68.247.261.590 23. 135 .8 73. 804 234 .279.290 23. 370.1 53. 094 126.916.4 83. 592 5 .30 8. 534 .188 132 .225.017.780 129.717.7 53. 698 1.477.8 03. 620 6.0 73. 426.400 - 167.000.000 167.000.000 97.046.4 43. 515 2. 232 .7 23. 336 111. 735 .34 1.097 6.417.8 43. 931 125.122. 130 .918 2.865.168.0 43. .. 19.804.1 13 379.014.488.551 265.5 53 134 .709 aim tl1 dai h9n kMc 23. 144.101 11.210.167 11. 933 . 934 - 568.612.229 .33 7 37 8.709.148.6 43 189.9 03. 080.694 1.6 03. 000.000.000 1.6 03. 000.000.000 39 .054.678 1 .37 0.426.8 83. 010 39 .054.678 1 .37 0.426.8 83. 010 29.024. 438 3. 850.215 6.180.025 - - 658.874.245.615 78.2 63. 507 167 633 .289. 130 .228 - - (119.475.066.675) (56.825.887.504) (62.649.179.171) 449. 137 .162.662 32 1.8 83. 261. 139 ... 214.468.419.964 33 .176.677 833 21 Chi ti A t doanh thu khac (dO'n vi tinh: VN£» Quy 1 /2014 Lai tien gui Doanh thu phi ung trU'6'c Doanh thu tCJ' nghi~p 2.821.789.446 ky qu9 TOng cQng 2.109.208. 035 13. 130 .998 .33 3 35 .690.967.982 78.775.757 .30 2 Vl,l Doanh thu khac 22 Quy 1/20 13 78. 231 . 415.869 39 . 832 .4 53. 216 430 .546.658 811 .33 0.161 94.282.952 .39 8 Chi phi hOft dQng klnh doanh ehCPngkhoan (dO'n vi tinh: VN£») Quy 1 /2014. .. 32 1.8 83. 261. 139 127.2 53. 901.5 23 - - - 1.6 03. 000.000.000 1.6 03. 000.000.000 (28.107. 134 .649) 1 .34 2 .31 9 .748 .36 1 (28.107. 134 .649) 1 .34 2 .31 9 .748 .36 1 (142.026.159) (27.965.108.490) - 658. 732 .219.456 50.298 .39 8.677 633 .289. 130 .228 - - - ( 138 .604.500.0CO) 1.027.5 63. 707.086 1.027.5 63. 707.086 400.012.500.000 400.012.500.000 T,I ngay 31 / 12/20 13 co - 21.527.767 1.049.000.000.000 1.046.0 43. 291.514 21.527.767 1.046.0 43. 291.514... 9.648.2 63. 760 .31 1 1 NQ'phai tra b~ ph~n 1.475 .33 0.421.420 73. 845.2 13. 7 43 2 .37 8.458.626 .32 4 - 5. 436 .8 83. 731 3. 933 .071.145.218 74.587.502.748 5.429.741.579 1.428.879 .36 3 8.001.724. 433 7.144 .39 6.815 96.592.244. 938 TOngtai 2 NQ'phan b6 117.890.095.751 3 NQ'khOngphan bO 1.549.917.924.168 TOng cong nQ' 79.274.955 .32 2 2 .37 9.887.505.687 8.001.724. 433 12.581.280.546 4.147.5 53. 485.907 Trang 10 Ban thuyet minh nay /a... 11.497.527 3. 850.215 6.180.025 ~.' 56.610.554 56.610.554 11.766.999 11.766.999 (68. 633 .045.426) ( 63. 959.694. 135 ) - 3. 34.490.654.119 78.2 63. 507.167 633 .289. 130 .228 - - aao 1.049.000.000.000 1 .34 9.760.867.2 43 1 .34 9.760.867.2 43 538 .617.000.000 538 .617.000.000 ) - - (29.094.601.1 73) - 1.049.000.000.000 1.049.000.000.000 1.016.948.690 .34 1 (1.267.440.7 83) (27.827.160 .39 0) - 31 0 .38 1.4 43. 125 201.5 93. 440.574... 29.015 .39 8.684 41 .36 0.918.6 83 PDN 1. 134 . 734 38 .486. 638 .584 (1.267.440.7 83) 37 .219.197.801 CQng nlem yAt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`4 0'("' T79\"12- >@"# ^A(" $*[$*!"# #7(7>!:" F(A 7'("# +X$$'A= "#(% GH$'("# / "(< QHJI T( T(! "#(% 7(& P(! =(! "(% "'77 F(Aa $%& !" 2"# 3#A%@"BA%177"# 2"# 3#A%@"1@"# 3(< 2"# 3#2 D(" U77X< 2"# _7-F7(7*E(*F'(77 NA77!=' 2"# NA7^A("# 3#'7@< N( L'(" 0'[ 0'("' N4"' 2"# 0@$FA!_+Ab(c( N_3 V442E,2_0 '()* +,- 'A 7-=' 5%T7@" 2% T-@" 2%T7@" 2%T7@" 2%T-@" 2%T7@" ./ 0 12' 345637 8(!49