Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 2 năm 2011 - Công ty cổ phần Chứng khoán Sài Gòn

CONG TY cO pHAN CHO'NG KHOAN sAl GON Elja chi: 72 Nguy~n Hu$ - Ou~n 1 - TP. HOChi Minh BAa cAo TAl CHINH RI~NG Cho ky k{, toan k{,t thuc ngay 30 thang 06 nam 2012 Ban thuy{,t minh bao cao tai chinh SAN THUY~T MINH sAo cAo TAl CHiNH Ban thuy{,t minh nay la mot bO ph~n khOngth{' tach ral va phal dll'qc doc kem val Bao cao tai chlnh quI' 02 nam 2012 (chll'a hqp nhat) clla COngty COphan Chung khoan Sal gOn (gol t~t la COng ty). I. D~C £lI~M HO.o?-TDONG CUA DOANH NGHI~P 1. Hinh thfrc sa hiYu vOn 2. Linh v\l'c kinh doanh COngty cOphan Dich Vu 3. Nganh nghA kinh doanh : MOlglal chung khoan, tll' vfln dflU tll' chung khoan, Ill'u ky chung khoan, II! doanh chung khoan, bao lanh phat hilnh chung khoan. 4. TOng 50 nhan vien : 359 5. D~c di6m ho~t dOng cua doanh nghlqp trong ky c6 anh hll'ang dAn Bao cao tai chinh Trong ky COngty cOg6p them 24 ty dOng vao Ouy Elau tll' thanh vlen SSI - COng ty con clla cOngty KAt qua ho~t dong klnh doanh trll'ac thur. quI' 2/2012 clla COng ty lal 101.960.151.998 dOng, tang dang k6 so val cling ky quI' 2/2011 (quI' 2/2011 10: 37.574.127.735 dOng) do cac nguyen nMn sau: + KhOIIll'qng giao djch va thj gla chung khoan tang nen doanh thu mOl gial va doanh thu tl,l' doanh chung khoan tang. + Xu hll'ang tang lich Cl,l'Cclla thi trll'cmg nen chi phi dl,l' phOng thap hcm chi phi dll' ph6ng clla quI' 2/2011 Khl so sanh val quI' 1/2012 IIAnkAthl Iql nhu~n trll'ac thur. quI' 2/2012 glam chi bang 41% Iql nhu~n trU'ac thur. quI' 1/2012 do t1nh hlnh thi trll'ang quI' 2/2012 giam manh so val quI' 1/2012 trong d6 chi phi dl,l'ph6ng OTC chlr.m ty trong lan, va khoan hoan nh~p chi phi dl,l'phOng chung khoan nlem yr.t trong quI' 2/2012 khOng dang ke nhll' quI' 1/2012. II. NAM TAl CHiNH, DON VI TI~N T~ sO' Dl,ING TRONG K~ ToAN 1. Nilm tal chinh Nam tal chlnh clla COng ty b~t dau tv ngay 01 thang 01 va k{,t thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam. Nam tal chlnh kr.t thUc ngay 31 thang 12 nam 2012 la nam tai chlnh thu 12 clla COng ty. 2. £loonvi tiAn tq sfr d',mg trong kr. toan ElO'nvi tiEInt$ Sll' dung trong kr. toan la ElOngVi$t Nam (VND). III. CHuAN Ml,J'CvA CH~ DO K~ ToAN Ap Dl,ING 1. ChA dO kA toan ap dung COngty ap dung Chr. dOkr. toan doanh nghi$p VI$t Nam ap dung cho cac cOng ty chung khoan ban hanh theo thOng tll' 95/2008ITT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 ThOng tll' 162/2010ITT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010 clla BOTal chlnh thay thr. cho Ouyr.t dinh 50 99/2000/0El.BTC ngay 13 thang 6 nam 2000 clla BOTal chinh. 2. Tuyen bO vA viqc tuan thll chuan m\l'c kA toan va chA do kA toan Ban TOng Giam dOc dam bao da tuan thll day dll yeu cau clla Chr. do Kr. toan Doanh nghl$p VI"t Nam ap dung cho cac cOngty chung khoan va cac Chuan ml,l'Ck{, toan Vi"t nam ban hanh theo: ~ Ouyr.t dinh 50 149/2001/0El-BTC ngay 31 thang 12 nam 2001 vr. vi"c ban hanh bOn Chuan ml,l'cKr. toan VI$t Nam (El011); Ban thuyet minh nay la mOtbOphGn h'lP tMnh va pM; cJwc c1QC cling vai Me cae tili chlnh Trang 1 CONG TY cO pHAN CHlrNG KHOAN sAl GON Elia chi: 72 Nguyen Hu~ - Qu~n 1 - TP. HOChi Minh BAo cAo TAl CHINH RI~NG Cho ky ke toan ket thuc ngay 30 thang 06 nam 2012 Ban thuyet minh bao cao tai chinh (tiep theo) ~ Quyet <1inhs6 165/20021QEl-BTC ngay 31 thang 12 nam 2002 ve vi~c ban hanh sau Chuan ml,J'cKe toan Vi~t Nam (ElQ't2); ~ Quyet <1inhs6 234/2003/QEl-BTC ngay 30 thang 12 nam 2003 ve vi~c ban hanh sau Chuan ml,J'CKe toan Vi~t Nam (ElQ'13); ~ Quyet <1inhs6 1212005/QEl-BTCngay 15 thang 2 nam 2005 ve vi~c ban hanh sau Chuan ml,J'C Ke toan Vi~t Nam (ElQ'14);va ~ Quyet <1jnhs6 100/2005/QEl-BTC ngay 28 thang 12 nam 2005 ve vi~c ban hanh bOn Chuan ml,J'CKe toan Vi~t Nam (ElQ'15). Cho muc <1lchlaP va trlnh bay bolo cao tai chlnh ri~ng nay, COng ty khOng ap dung CONG TV cO pHAN CHtYNG KHOAN sAl GON 8ia chi: 72 Nguy~n Hu$ - Qucfln1 - TP. H6 Chi Minh BAa cAo TAl CHINH RI~NG Cho ky k~ toan k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 Ban thuyitt minh bao cao tai chinh SAN THUYET MINH sAo cAo TAl CHiNH Ban thuy~t minh nay 113mQt b.Qphcflnkhong the tach rai va phai dU'Q'cdQc kem voi Bao cao tai chinh quy 04 nam 2012 (chU'a hQ'pnhflt) cua Cong ty C6 ph~n ChLYngkhoan 5ai gon (gQit~t la Cong ty). I. £)~C £)IEM HO~T £)QNG COA DOANH NGHI~P 1. Hinh thlPC 50- hfru v6n 2. Linh vlJ'c kinh doanh Cong ty cOph~n Djch Vl,l 3. Nganh nghfl kinh doanh : Moi gioi chLYngkhoan, tU'vfln d~u tU'chLYngkhoan, lU'uky chLYng khoan, tl,J'doanh chLYngkhoan, bao lanh phat hanh chLYngkhoan. 4. TOng 56 nhan vi€ln : 362 5. £)~c di~m ho~t de;>ngcua doanh nghi~p trong ky co anh hU'o-ng dim Bao cao tai chinh K~t qua hO<;ltdQng kinh doanh sau thu~ quy 4/2012 cua Cong ty lai 101.511.634.686 d6ng, tang 216% so voi cung ky quy 4/2011 (quy 4/2011 lai : 32.170.903.039 d6ng) do cac nguyen nhan sau: + Doanh thu hO<;ltdQng d~u tU' chLYngkhoan, g6p v6n va doanh thu tU' vfln tang hO'n so voi cung ky nam trU'oc. + Xu hU'ong cua thi trU'ang tang nen hoan nhcflpdl,J'phOng cao hO'n hoan nhcflpdl,J'phong cua quy 4/2011 Trong ky Cong ty da thu h6i khoan ti~n d~u tU'vao Quy T~m nhin 551 (Cong ty lien k~t) II. NAM TAl cHiNH, £)O'N V! TIEN T~ sO' Dl,ING TRONG KI: ToAN 1. Nam tai chinh Nam tai chinh cua Cong ty b~t d~u tCPngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 tMng 12 hang nam. Nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012113nam tai chinh thLY12 cua Cong ty. 2. £)O'nvi tilln t~ sLPdl,lng trong kit toan 80'n vi ti~n t$ Sll' dl,lng trong k~ toan 11386ng Vi$t Nam (VND). III. cHuAN Ml,I'C vA CHI: £)Q KI: ToAN Ap Dl,ING 1. Chit de;>k~ toan ap dl,lng Cong ty ap dl,lng Ch~ dQ k~ toan doanh nghi$p Vi$t Nam ap dl,lng cho cac cong ty chLYngkhoan ban hanh theo thong tU' 95/2008/TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 ThOng tU' 162/2010/TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010 cua BQrai chinh thay th~ cho Quy~t dinh 56 99/2000/Q8-BTC ngay 13 thang 6 nam 2000 cua BQrai chinh. 2. Tuy€m b6 vll vi~c tuan thu chUi~n mlJ'c kit toan va chit de;>kit toan Ban TOng Giam d6c dam bao da tuan thu d~y du yeu c~u cua Ch~ dQ K~ toan Doanh nghi$p Vi$t Nam ap dl,lng cho cac cong ty chLYngkhoan va cac Chulm ml,J'ck~ toan Vi$t nam ban hanh theo: ~ Quy~t dinh 56 149/2001/Q8-BTC ngay 31 thang 12 nam 2001 v~ vi$c ban hanh b6n Chulm ml,J'cK~ toan Vi$t Nam (8Q't 1); ~ Quy~t djnh 56 165/2002/Q8-BTC ngay 31 tMng 12 nam 2002 v~ vi$c ban hanh sau Chuan ml,J'cK~ toan Vi$t Nam (8Q't 2); I \ Ban thuytJt minh nay la mot bO pMn hO'PtMnh va pMi awc aQccimg vai bao cao tai chfnh Trang 1 CONG TY cO pHAN CHO'NG KHOAN sAl GON £>iachi: 72 Nguy~n Hu(! - Qu$n 1 - TP. H6 Chi Minh BAa cAo TAl CHINH RI~NG Cho ky k~ toan k~t thuc ngay 31 thang 12 n~m 2012 Ban thuy~t minh baa cao tai chinh (ti~p theo) ~ Quy~t dinh s6 234/2003/Q£>-BTC ngay 30 thang 12 n~m 2003 v~ vi(!c ban hanh sau Chuan ml,J'CK~ toan Vi(!t Nam (£>Q't3); ~ Quy~t dinh s6 12/2005/Q£>-BTC ngay 15 thang 2 n~m 2005 v~ vi(!c ban hanh sau Chuan mU'c K~ toan Vi(!t Nam (£>Q't4); va . ~ Quy~t dinh s6 100/2005/Q£>-BTC ngay 28 thang 12 n~m 2005 v~ vi(!c ban hanh b6n Chuan ml,J'CK~ toan Vi(!t Nam (£>Q't5). Cho ml,JCdfch I$p va trlnh bay bao cao tai chinh riemg nay, Cong ty khOng ap dl,JngChuan ml,J'CKe toan Vi(!t Nam 25 - Bao cao tai chlnh hQ'pnhat va k~ toan khoim dau tU' vao cong ty con va Chuan ml,J'CK~ toan Vi(!t Nam s6 07 - K~ toan cac khoan dau tU' vao cong ty liEln k~t. Cac chfnh sach k~ toan liElnquan d~n vi(!c ghi nh$n va trinh bay cac khoan dau tU' vao cong ty con va cac cong ty liEln k~t dU'Q'ctrinh bay dU'6'iday. T<;lithOi diem I$p bao cao, khoan ml,JCti~n glri MỤC LỤC Trang Báo cáo tài chính giữa niên độ (Quý 2 năm 2010) Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng 06 năm 2010 1 - 3 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh quý 2 năm 2010 4 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 5 cho niên độ kế toán kết thúc vào ngày 30 tháng 06 năm 2010 Thuyết minh báo cáo tài chính 6 - 27 Mẫu số B 01a-DN ĐVT: VNĐ MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 650.209.097.638 532.632.377.621 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 V.01 14.964.739.201 86.126.277.361 1. Tiền 111 14.964.739.201 22.126.277.361 2. Các khoản tương đương tiền 112 - 64.000.000.000 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 - - 1. Đầu tư ngắn hạn 121 - - 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 - - III. Các khoản phải thu 130 231.825.374.232 241.481.270.130 1. Phải thu khách hàng 131 59.190.556.336 81.771.274.409 2. Trả trước cho người bán 132 V.03 166.551.279.557 149.441.721.542 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 - - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 135 V.04 6.180.985.098 10.370.242.842 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (97.446.759) (101.968.663) IV. Hàng tồn kho 140 402.020.816.645 201.271.427.516 1. Hàng tồn kho 141 V.05 410.041.945.268 201.271.427.516 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 (8.021.128.623) - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 1.398.167.559 3.753.402.615 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 120.016.200 - 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 1.278.151.359 1.472.234.407 3. Thuế v à các khoản phải thu Nhà nước 154 - - 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 - 2.281.168.208 B. TÀI SẢN DÀI HẠN 200 380.651.228.522 352.107.784.345 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 47.393.686.979 52.749.681.540 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 - - 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 V.03 57.335.518.317 62.687.990.974 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 (9.941.831.338) (9.938.309.434) II. Tài sản cố định 220 266.666.645.661 263.749.797.795 1. Tài sản cố định hữu h ình 221 V.06a 221.853.529.452 236.628.760.887 - Nguyên giá 222 477.102.703.541 477.806.521.750 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 (255.249.174.089) (241.177.760.863) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - - - Nguyên giá 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - - 3. Tài sản cố định vô hình 227 V.06b 8.697.611.207 9.328.149.896 - Nguyên giá 228 12.994.688.800 12.994.688.800 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 (4.297.077.593) (3.666.538.904) 4. Giá trị xây dựng cơ bản dở dang 230 V.06c 36.115.505.002 17.792.887.012 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐƯỜNG BIÊN HÒA Khu Công Nghiệp Biên Hòa 1 - TP. Biên Hòa - Tỉnh Đồng Nai BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN GIỮA NIÊN ĐỘ QUÝ II - NĂM 2010 T ạ i n g ày 30 thán g 06 năm 201 0 TÀI SẢNTMSỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM (1) Báo cáo này phải được đọc cùng với Bản thuyết minh Báo cáo tài chính giữa niên độ 1 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) III. Bất động sản đầu tư 240 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 V.02 52.802.000.000 34.354.000.000 1. Đầu tư vào Công ty con 251 V.02 22.000.000.000 - 2. Đầu tư vào Công ty liên kết, liên doanh 252 - - 3. Đầu tư dài hạn khác 258 V.02 52.245.515.864 60.845.515.864 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn 259 V.02 (21.443.515.864) (26.491.515.864) V. Tài sản dài hạn khác 260 13.788.895.882 1.254.305.010 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 12.534.590.872 - 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 1.254.305.010 1.254.305.010 3. Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 1.030.860.326.159 884.740.161.966 0 MÃ SỐ (2) (3) (4) (5) A. NỢ PHẢI TRẢ 300 583.691.067.218 459.273.773.550 I. Nợ ngắn hạn 310 459.352.566.957 334.913.657.540 1. Vay và nợ ngắn hạn 311 V.07a 345.078.199.324 256.259.701.621 2. Phải trả người bán 312 22.539.835.934 24.893.790.942 3. Người mua trả tiền trước 313 16.031.202.320 7.447.052.420 4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà nước 314 V.08 3.931.727.283 5.282.658.509 5. Phải trả người lao động 315 22.307.656.269 15.633.774.473