Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2013 - Công ty Cổ phần Kinh doanh và Phát triển Bình Dương

CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. CÔNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 26-27, lô I đường Đồng Khởi, phường Hòa Phú, TP Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ tháng đầu năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ (Dạng đầy đủ) Tại ngày 30 tháng năm 2013 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN A - TÀI SẢN NGẮN HẠN Mã số 100 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 120 121 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 130 131 132 133 134 135 139 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế giá trị gia tăng khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ Tài sản ngắn hạn khác Thuyết minh 140 141 149 150 151 152 154 157 158 tháng đầu năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bảng cân đối kế toán hợp niên độ (tiếp theo) V.1 V.2 V.3 V.4 V.5 V.6 V.7 V.8 V.9 V.25 V.10 Số cuối kỳ Số đầu năm 2.676.541.508.702 3.143.604.812.616 25.197.574.654 21.697.574.654 3.500.000.000 42.571.676.070 16.571.676.070 26.000.000.000 4.238.933.000 8.095.770.935 (3.856.837.935) 5.814.123.600 8.095.770.935 (2.281.647.335) 454.804.698.801 355.141.874.289 77.429.810.034 26.822.307.542 (4.589.293.064) 1.397.821.449.077 1.364.701.956.607 19.676.171.082 18.032.614.452 (4.589.293.064) 2.158.476.965.635 2.158.575.784.216 (98.818.581) 1.686.173.475.026 1.686.272.293.607 (98.818.581) 33.823.336.612 2.624.665.126 18.366.628.725 3.582.422.130 9.249.620.631 11.224.088.843 2.551.770.376 820.250.960 47.639.586 7.804.427.921 TÀI SẢN B - TÀI SẢN DÀI HẠN Mã số Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu dài hạn nội Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 210 211 212 213 218 219 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định thuê tài Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định vô hình Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 III Bất động sản đầu tư Nguyên giá Giá trị hao mòn lũy kế Số cuối kỳ Số đầu năm 977.203.089.394 351.599.738.213 610.678.401.170 610.678.401.170 - - 259.142.400.739 210.412.182.259 310.576.621.373 (100.164.439.114) 9.635.741.613 10.751.020.743 (1.115.279.130) 39.094.476.867 247.377.866.810 214.870.310.109 296.042.130.773 (81.171.820.664) 9.744.742.875 10.702.900.743 (958.157.868) 22.762.813.826 1.606.180.660 2.409.271.000 (803.090.340) 1.745.177.065 2.409.271.000 (664.093.935) V.16 V.17 V.18 53.117.523.039 17.705.857.486 36.760.000.000 (1.348.334.447) 52.758.843.321 2.947.177.768 51.160.000.000 (1.348.334.447) 47.263.217.709 42.287.189.174 4.002.199.135 973.829.400 200 I Thuyết minh 240 241 242 V.11 V.12 V.13 V.14 V.15 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 250 251 252 258 259 V Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Tài sản dài hạn khác 260 261 262 268 V.19 V.20 V.21 50.645.784.473 43.284.111.222 6.558.265.506 803.407.745 269 V.22 2.012.799.313 2.454.633.308 3.653.744.598.096 3.495.204.550.829 VI Lợi thương mại TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 (0) tháng đầu năm tài kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2013 Bảng cân đối kế toán hợp niên độ (tiếp theo) NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - NỢ PHẢI TRẢ 300 2.547.685.363.139 2.248.376.081.370 2.415.433.622.911 253.644.912.309 549.857.436.384 600.729.062.920 2.839.140.448 6.709.239.204 721.985.880.807 269.982.812.385 9.024.043.530 661.094.924 - 2.010.778.401.056 221.470.911.992 742.663.264.030 290.416.430.125 41.335.829.513 8.478.874.925 490.147.414.624 203.629.765.148 10.961.941.487 1.673.969.212 - 132.251.740.228 20.000.000 128.377.041.449 3.854.698.779 - 237.597.680.314 10.020.000.000 222.712.839.848 4.864.840.466 - 1.065.115.294.065 1.204.220.247.918 1.065.115.294.065 1.000.000.000.000 1.841.123.840 4.907.875.019 28.617.130.972 13.796.076.322 15.953.087.912 - 1.204.220.247.918 1.000.000.000.000 1.841.123.840 4.793.855.523 28.435.349.121 13.620.341.765 155.529.577.669 - - - 40.943.940.892 42.608.221.540 I 10 11 12 Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 310 311 312 313 314 315 316 317 318 319 320 323 327 II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực E LOZ I uPu til qulqr IQI ogc o.Bq AO ^- ^- coTEcl-hND NHA DAU TU CHUYEN NGHIFP -, CTY CO PHAN DAU TTIVA PHAT TRTEN NHABAT COTEC Btio ctio tdi chfnh hW nhfrt Qriy ndm 2015 cONG'r'y cp DAu rrl& prrAl rRrEN NrrA DiT vrr cAc coxc'r'Y coN NguySri'l-rr"tong 1'0, P.12, Q.4,'l'p.l16 Clii 14 corlrc lltio crio ttii chinlt lrop nlrAt Minh Cho kjt tiri ch{nh kAt ntic ngiiy 30/09/2015 NENC CAx DOT KE TOAN HOP NHAI TTIANG TAI SAN NAM 2015 ME I'huyiit so cuor r[...]... đoàn Công ty cổ phần phát triển đô thị (UDJ) Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ phần phát triển hạ tầng kỹ thuật (IJC) Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ phần đầu tư và kinh doanh bất động sản Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ phần bê tông Becamex (ACC) Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ phần khoáng sản Becamex (BMC) Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ phần bệnh viện Mỹ Phước Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ phần. .. IV CÁC CHÍNH SÁCH KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1 Cơ sở lập Báo cáo tài chính hợp nhất Báo cáo tài chính hợp nhất được lập trên cơ sở kế toán dồn tích (trừ các thông tin liên quan đến các luồng tiền) 2 Cơ sở hợp nhất Báo cáo tài chính hợp nhất bao gồm Báo cáo tài chính của Công ty cổ phần kinh doanh và phát triển Bình Dương (công ty mẹ) và các công ty con Công ty con là đơn vị chịu sự kiểm soát của công ty mẹ Sự... năm 20 13 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) Bên liên quan Mối quan hệ Công ty cổ phần chứng khoán Đệ Nhất Công ty cùng Tập đoàn Công ty liên doanh VSIP Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ phần kinh doanh và đầu tư Bình Dương (ITC) Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ phần xây dựng giao thông thủy lợi Bình Dương Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ phần tư vấn xây dựng tổng hợp Bình. .. Dương Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ phần dược phẩm Savipharm Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ phần tư vấn dịch vụ đầu tư (ISC) Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ phần Ánh Sao Dương Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ phần bảo hiểm Hùng Vương Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ phần Setia – Becamex Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ phần hạ tầng kỹ thuật Becamex – Bình Phước Công ty cùng Tập đoàn Công ty cổ. .. minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữ niên độ CÔNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 2 6-2 7, lô I, đường Đồng Khởi, phường Hòa Phú, TP Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ 6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 20 13 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp... là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữ niên độ CÔNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 2 6-2 7, lô I, đường Đồng Khởi, phường Hòa Phú, TP Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ 6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 20 13 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo)... hợp lý của các Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữ niên độ CÔNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 2 6-2 7, lô I, đường Đồng Khởi, phường Hòa Phú, TP Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ 6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 20 13 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính. .. là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữ niên độ CÔNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 2 6-2 7, lô I, đường Đồng Khởi, phường Hòa Phú, TP Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ 6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 20 13 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo)... là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với Báo cáo tài chính hợp nhất giữ niên độ CÔNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 2 6-2 7, lô I, đường Đồng Khởi, phường Hòa Phú, TP Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ 6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 20 13 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo)... độ CÔNG TY CỔ PHẦN KINH DOANH VÀ PHÁT TRIỂN BÌNH DƯƠNG Địa chỉ: Số 2 6-2 7, lô I, đường Đồng Khởi, phường Hòa Phú, TP Thủ Dầu Một, tỉnh Bình Dương BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT GIỮA NIÊN ĐỘ 6 tháng đầu của năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 20 13 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ (tiếp theo) 17 Đầu tư dài hạn khác Số lượng Số cuối kỳ Giá trị Đầu tư cổ phiếu: - Công ty cổ phần