Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2010 - Công ty Cổ phần Kinh doanh và Phát triển Bình Dương

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 1 năm 2010 - Công ty Cổ phần Kinh doanh và Phát triển Bình Dương tài liệu, giáo án, bài g...

CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán CTY CP KINH DOANH & PHÁT TRIỂN BD (TDC) Mẫu số B 01 - DN Đường D8 KĐT Chánh Nghóa TXTDM BD Ban hành theo Quyết Đònh số 15/2006/QĐ-BTC Mã số thuế : 3700413826 ngày 20/03/2006 Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TỔNG HP Tại ngày 31 tháng 03 năm 2010 TÀI SẢN A - TÀI SẢN NGẮN HẠN Mà SỐ Thuyết minh 100 Số cuối kỳ Số đầu năm NGUỒN VỐN Mà SỐ 921,160,009,288 886,606,044,581 A N PHẢI TRẢ ( 300 = 310+330 ) (100) = 110+120+130+140+150 111,591,648,341 Số đầu năm 300 732,644,961,766 719,556,894,940 732,185,062,000 719,088,424,111 Vay nợ ngắn hạn 311 88,404,450,693 70,271,117,062 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn khác 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn(*) 129 III Các khoản phải thu 130 375,085,408,031 375,432,229,073 Phải thu khách hàng 131 136,525,475,751 161,472,252,325 Phải trả theo tiến độ kế hoạch HĐXD 318 Trả trước cho người bán 132 235,284,033,327 209,165,853,638 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn # 319 V.15 25,291,648,341 9,734,351,795 Phải trả cho người bán 312 80,263,169,630 75,753,736,372 86,300,000,000 102,476,090,492 Người mua trả tiền trước 313 350,302,755,121 361,509,398,958 V.16 9,739,509,827 7,129,368,407 1,152,761,149 1,540,595,420 V.17 14,587,695,664 10,759,433,173 3,389,558,000 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 3,389,558,000 Phải trả cho người lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả cho đơn vò nội 317 V.18 173,716,968,571 179,569,173,537 133 320 14,011,332,095 12,555,601,182 Phải thu theo tiến độ kế hoạch HĐ XD 134 II Nợ dài hạn 330 459,899,766 468,470,829 Các khoản phải thu khác 135 5,132,979,579 Phải trả dài hạn người bán 331 Dự phòng khoản phải thu khó đòi (* 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 459,899,766 468,470,829 291,645,318,233 277,982,783,786 Phải thu nội V.03 3,614,755,422 (338,856,469) V.04 (338,856,469) Phải trả dài hạn nội 421,736,869,153 390,881,812,203 421,746,431,230 390,891,374,280 Vay nợ dài hạn 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 9,356,525,763 8,081,561,018 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 8,979,607 19,778,435 Thuế GTGT khấu trừ 152 2,380,091,980 Thuế khoản phải thu NN 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 200 103,130,270,711 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - 337 V.21 338 400 410 V.22 287,724,876,958 269,798,820,511 411 200,000,000,000 200,000,000,000 Thặng dư vốn cổ phần 412 2,062,223,840 2,062,223,840 Vốn khác chủ sở hữu 413 110,933,634,145 Vốn đầu tư chủ sở hữu - V.21 Dự phòng phải trả dài hạn 6,165,861,897 I Vốn chủ sở hữu (200 = 210+220+240+250+260 ) V.20 335 336 B VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 +430 ) 6,967,454,176 334 Dự phòng trợ cấp việc làm 1,895,920,686 Doanh thu chưa thực V.05 V.19 333 (9,562,077) Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (* ) B - TÀI SẢN DÀI HẠN (9,562,077) Phải trả dài hạn khác 332 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Cổ phiếu ngân quỹ 414 Vốn KD đơn vò trực thuộc 212 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 Phải thu nội dài hạn 213 V.06 Chênh lệch tỷ giá 416 Phải thu dài hạn khác 218 V.07 Quỹ đầu tư phát triển 417 19,050,110,130 19,050,110,130 Quỹ dự phòng tài 418 8,897,195,076 8,897,195,076 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 57,715,347,912 39,789,291,465 430 3,920,441,275 8,183,963,275 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 3,920,441,275 8,183,963,275 1,024,290,279,999 997,539,678,726 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (* 219 II Tài sản cố đònh 220 Tài sản cố đònh hữu hình 221 V.08 61,517,926,192 64,043,179,489 51,581,661,931 54,653,905,504 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 76,817,365,904 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 - Nguyên giá 222 75,618,981,769 - 223 (24,037,319,838) Giá trò hao mòn lũy kế (* ) 224 - Nguyên giá 225 Nguồn kinh phí 432 - Giá trò hao mòn lũy kế (* ) 226 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 TSCĐ vô hình 227 - Nguyên giá 228 - Giá trò hao mòn lũy kế (* ) 229 V.10 - (22,163,460,400) II Nguồn kinh phí quỹ khác TSCĐ thuê tài V.09 - 8,789,647,732 8,844,359,983 9,250,412,886 9,250,412,886 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300+400) (460,765,154) (406,052,903) 6,419,250 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn Bang can doi ke toan Số cuối kỳ 310 110 V.02 minh Đơn vò tính : Đồng VN I Nợ ngắn hạn I Tiền khoản tương đương tiền V.01 112,210,442,287 Thuyết 440 -1 V.23 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN TRANG / TÀI SẢN Mà SỐ Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 230 V.11 1,146,616,529 544,914,002 III Bất động sản đầu tư 240 V.12 2,254,830,550 2,301,162,685 - Nguyên giá 241 - Giá trò hao mòn lũy kế (* ) 242 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư 259 V Tài sản dài hạn khác (154,440,450) 34,872,839,000 Mà SỐ Chi phí xây dựng dở dang 2,409,271,000 NGUỒN VỐN CHỈ TIÊU Thuyết minh Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm Số cuối kỳ Số đầu năm Tài sản thuê 2,409,271,000 Vật tư,HH nhận giữ hộ , nhận gia công (108,108,315) Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi 39,114,109,000 Nợ khó đòi xử lý 10,000,000 10,000,000 Ngoại tệ loại 7,835,910,000 V.13 27,036,929,000 ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH TIỂU LUẬN QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH Đề Tài: Phân tích báo cáo tài Công ty cổ phần Ngoại Thương Phát Triển Đầu Tư Tp.HCM công ty (giai đoạn 2010-2014)   GVHD : TS NGÔ QUANG HUÂN Tp.HCM, Tháng 02/2016 GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY Thành lập Công ty cổ phần Ngoại Thương Phát Triển Đầu Tư Thành phố Hồ Chí Minh thành lập theo giấy phép thành lập số 1489/GP-UB ngày 23 tháng 12 năm 1993 Ủy ban Nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh, Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh lần đầu ngày 27 tháng 12 năm 1993 Trọng tài kinh tế Tp HCM cấp giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh Đăng kí thuế Công ty cổ phần số 0300590663, thay đổi lần thứ 22 ngày 03 tháng năm 2010 Sở Kế Hoạch Đầu tư Tp HCM cấp Hình thức sở hữu vốn: Cổ phần Hoạt động công ty: - Liên doanh hợp tác đầu tư, xây dựng lĩnh vực nuôi trồng thủy sản Chế biến hàng xuất khẩu: nông sản, phương tiện vận tải loại, nguyên liệu, vật liệu, thiết bị máy móc ngành dệt, nhựa, hóa chất, xây dựng; hàng kim khí điện, điện gia dụng Chế tác đá quý theo quy định hành nhà nước Xây dựng dân dụng Kinh doanh bất động sản (chỉ thực theo khoản điều 10 Luật Kinh doanh Bất động sản) Sản xuất, gia công giày dép, quần áo Chế biến hàng nông sản Đào tạo: dạy nghề, công nghệ thông tin, ngoại ngữ, quản trị ứng dụng doanh nghiệp Sản xuất lương thực, thực phẩm (không sản xuất trụ sở) Nhập khẩu, xuất khẩu, quyền nhập khẩu, quyền xuất khẩu, thủy hải sản, nông sản, lương thực, thực phẩm (trừ gạo, đường mía, đường củ cải), đồ gỗ, sản phẩm từ sữa Công ty Công ty nắm quyền kiểm soát toàn Công ty TNHH Sản xuất Kinh doanh Lương thực Phước An, thành lập theo giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh lần đầu số 4604000010 Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Bình Dương cấp ngày 17.11.2005, với mức vốn điều lệ 18.000.000.000 đồng, hoạt động lĩnh vực sản xuất bột mì, mua bán lương thực thực phẩm Công ty nắm giữ 65,25% cổ phần công ty CP Đầu tư xây dựng sở hạ tầng KCN Chon Thành, thành lập theo giấy đăng kí kinh doanh số 4403000008 ngày 11 tháng năm 2007 Sở Kế hoạch đầu tư tỉnh Bình Phước cấp, hoạt động lĩnh vực xây dựng, cho thuê khu công nghiệp Phụ lục tài FDC 2/10 Trong năm 2009, Công ty mua lại phần vốn góp cổ đông công ty TNHH MTV Ngoại Thương Phát triển đầu tư địa ốc Châu Lục (Fideco Land) để nắm quyền kiểm soát toàn Công ty Fidecoland hoạt động theo giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh số 4103007322 Sở Kế Hoạch Đầu Tư Tp HCM cấp, đăng kí lần đầu ngày tháng năm 2009, hoạt động lĩnh vực kinh doanh bất động sản, xây dựng công trình dân dụng Công ty mua lại phần góp vốn cổ đông Công ty Cổ phần Ngoại Thương Phát Triển Đầu Tư Đức Lợi để nắm giữ 60% cổ phần, theo Giấy chứng nhận đăng kí kinh doanh số 340005268, ngày 23 tháng năm 2010 Sở Kế Hoạch Đầu Tư tỉnh Bình Thuận cấp, hoạt động lĩnh vực khai thác cát, đá bán mô tô, xe máy, phụ tùng phận phụ trợ mô tô, xe máy Mã chứng khoán niêm yết: FDC Trụ sở chính: 28 Phùng Khắc Khoan, phường Đa Kao, Quận 1, Tp HCM PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CÔNG TY FDC Căn cứ: - BCTC năm 2011, 2012, 2012, 2013, [...]... lớn - Chi phí cho giai đoan triển khai không đủ ghi nhận là TSCĐ vô hình - Chi phí liên quan đến quá trình SXKD Cộng 15 - Vay và nợ ngắn hạn : 1, 018 ,208, 313 1, 018 ,208, 313 Cuối kỳ - Vay ngắn hạn 1, 912 ,6 61, 115 1, 912 ,6 61, 115 Đầu năm 88,404,450,693 70,2 71, 117 ,062 88,404,450,693 70,2 71, 117 ,062 - Nợ dài hạn đến hạn trả Cộng 16 - Thuế và các khoản phải nộp Nhà Nước : Cuối kỳ Đầu năm - Thuế giá trò gia tăng -. .. khác - - Chuyển sang BĐS đầu tư - - Thanh lý, nhượng bán 85,350,560 1, 424,640,665 1, 509,9 91, 225 - Giảm khác - Số dư cuối kỳ Giá trò hao mòn luỹ kế 9, 412 ,4 71, 788 13 ,698, 615 ,948 51, 114 ,067,034 1, 310 ,565, 914 83,2 61, 085 75, 618 ,9 81, 769 Số dư đầu năm 2, 010 ,487,956 2,965,900,244 16 ,2 51, 7 61, 823 872,696,7 41 62, 613 ,636 22 ,16 3,460,400 297,868 ,10 1 375,780,072 1, 897,359,403 77,773,593 5,203, 815 2,653,984,984 - Khấu... trong năm Giảm trong năm Số cuối năm 2,409,2 71, 000 2,409,2 71, 000 - Quyền sử dụng đất - Nhà - Nhà và quyền sừ du - Cơ sở hạ tầng khác Giá trò hao mòn luỹ 2,409,2 71, 000 2,409,2 71, 000 - Quyền sử dụng đất - Nhà - Nhà và quyền sừ du - Cơ sở hạ tầng khác Giá trò còn lại BĐS đ 10 8 ,10 8, 315 - Quyền sử dụng đất - Nhà - Nhà và quyền sừ du THUYET MINH BCTC Số đầu năm 10 8 ,10 8, 315 46,332 ,13 5 46,332 ,13 5 15 4,440,450 15 4,440,450... hao trong kỳ - Tăng khác - - Chuyển sang BĐS đầu tư - - Thanh lý, nhượng bán 55, 615 ,552 724,509,994 780 ,12 5,546 - Giảm khác - 2,308,356,057 Số dư cuối kỳ Gía trò còn lại của TSCĐ HH 3,286,064,764 17 ,424, 611 ,232 - Tại ngày đầu năm 7,4 01, 983,832 10 , 818 ,066,264 35,990 ,14 3,786 - Tại ngày cuối kỳ 7 ,10 4 ,11 5,7 31 10, 412 ,5 51, 184 33,689,455,802 950,470,334 423,064 ,17 3 360,095,580 67, 817 ,4 51 24,037, 319 ,838 20,647,449... TSCĐ vô hình khác … 10 7,555,743 - - - 0 9,250, 412 ,886 10 7,555,743 0 0 83,654,480 - - - - - 0 23,9 01, 263 14 ,938,283 0 - 0 - 0 460,765 ,15 4 8,844,359,983 0 Cuối kỳ Đầu năm 208,224,266 14 8,560,957 11 - Chi phí xây dựng cơ bản dở dang : - Tổng số chi phí XDCB dở dang 54, 712 ,2 51 92, 617 ,460 - 9,250, 412 ,886 406,052,903 8,962,980 - Tổng cộng 8,789,647,732 Trong đó : Những công trình lớn : 12 - Tăng, giảm bất động... lại + Cổ phiếu phổ thông + Cổ phiếu ưu đãi - Số lượng cổ phiếu đang lưu hành 20,000,000 20,000,000 + Cổ phiếu phổ thông 20,000,000 20,000,000 + Cổ phiếu ưu đãi * Mệnh giá cổ phiếu đang lưu hành : e - Các quỹ của doanh nghiệp - Quỹ đầu tư phát triển : - Quỹ dự phòng tài chính : - Quỹ khen thưởng, phúc lợi : 10 ,000 10 ,000 19 ,050 ,11 0 ,13 0 19 ,050 ,11 0 ,13 0 8,897 ,19 5,076 8,897 ,19 5,076 3,920,4 41, 275 8 ,18 3,963,275... Năm trước 72 ,18 7 ,13 5,689 Trong đó : THUYET MINH BCTC TRANG 10 / 13 - Doanh thu bán hàng hóa : 33,760, 513 , 818 10 , 614 ,12 0,038 - Doanh thu bán sản phẩm : 95,469,630,945 56,954, 919 ,255 1, 907, 410 ,690 4 91, 867,002 9,506, 918 , 915 4 ,12 6,229,394 0 0 14 0,644,474,368 72 ,18 7 ,13 5,689 - Doanh thu thuần trao đổi sản phẩm, hàng hóa : 13 8,737,063,678 71, 695,268,687 - Doanh thu thuần trao đổi dòch vụ : 28 - Giá vốn hàng... lượng Giá trò 0 1- Cty CP XM Hà Tiên Kiên Giang-Becamex 0 4,400,000,000 4,400,000,000 0 2- Cty Liên Doanh SinViet 0 2,235, 910 ,000 2,235, 910 ,000 0 3- Cty TNHH Tân Thạnh Mỹ 200,000,000 Tổng Cộng - 0 200,000,000 - - 1, 200,000,000 - 1, 000,000,000 7,835, 910 ,000 - 7,635, 910 ,000 c - Đầu tư dài hạn khác - Đầu tư cổ phiếu Lý Do Thay đổi Cuối kỳ Đầu năm Tên Công Ty Tăng SL Tăng GT Giảm SL Giảm GT 0 1- Cty CP Bệnh Viện... (4,2 01, 600) 16 0,782 ,11 9 - Phải trả về cổ phần hóa - Nhận ký quỹ, ký cược ngắn hạn - Doanh thu chưa thực hiện 17 3,572,652,550 17 3,686,727,8 61 - Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng 19 - Phải trả dài hạn nội bộ : Cuối kỳ 17 9,408,3 91, 118 17 9,569 ,17 3,237 Đầu năm - Vay dài hạn nội bộ - Phải trả dài hạn nội bộ khác 0 0 Cộng 20 - Vay và nợ dài hạn : a - Vay dài hạn Cuối kỳ Đầu năm 0 0 0 0 - Vay ngân hàng - Vay đối... đầu năm - Thuê tài chính trong năm - Mua lại TSCĐ thuê tài chính - Tăng khác - Trả lại TSCĐ thuê tài chính - Giảm khác Số dư cuối năm Giá trò hao mòn luỹ kế Số dư đầu năm - Khấu hao trong năm - Mua lại TSCĐ thuê tài chính - Tăng khác - Trả lại TSCĐ thuê tài chính - Giảm khác Số dư cuối năm Giá trò còn lại của TSCĐ thuê TC THUYET MINH BCTC Phương tiện vận tải Thiết bò TSCĐ khác Tổng cộng TRANG 5 / 13 -