Báo cáo tài chính hợp nhất quý 3 năm 2012 - Công ty cổ phần Sản xuất Kinh doanh Xuất nhập khẩu Dịch vụ và Đầu tư Tân Bình

CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực cTY CP SXKD Xt[K BiNH THANTT 334A, PHAN VAN TRI, P.Il, Q BiNII THANH BAo cAo rAr cHiNH CÔNG TY CP SXKD XNK DỊCH VỤ VÀ ĐẦU TƯ TÂN BÌNH (TANIMEX) 89 Lý Thường Kiệt, P.09 – Quận Tân Bình TP.HCM MST: 0301464904 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HP NHẤT (Quý năm tài kết thúc vào ngày 30/09/2012) CƠNG TY CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH XNK DỊCH VỤ VÀ ĐẦU TƯ TÂN BÌNH Địa chỉ: 89 Lý Thường Kiệt, Phường 9, Quận Tân Bình, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Quý năm 2012 Chỉ tiêu Mã số Năm Thuyết Năm trước minh Quý 3/2012 VI.25 191.319.659.619 685.228.236.970 Lũy kế từ đầu năm Lũy kế từ Quý 3/2011 đầu năm trước Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ 01 Các khoản giảm trừ doanh thu 02 22.500.000 200.233.941 Doanh thu bán hàng cung cấp dòch vụ (10=01-02) 10 191.297.159.619 685.028.003.029 222.151.567.857 843.290.022.855 Giá vốn hàng bán 11 153.990.774.549 510.858.111.839 180.193.415.059 632.786.840.394 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dòch vụ (20=10-11) 20 37.306.385.070 174.169.891.190 41.958.152.798 210.503.182.461 Doanh thu hoạt động tài 21 VI.26 6.610.659.447 33.506.070.703 8.628.659.059 23.275.299.843 Chi phí tài 22 VI.28 4.652.399.721 24.138.578.827 9.117.773.133 33.736.269.589 23 4.236.138.621 16.453.319.940 8.449.469.948 21.656.120.698 Chi phí bán hàng 24 11.471.362.079 55.539.177.648 17.790.032.570 48.921.458.191 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 10.667.603.696 28.294.281.331 8.493.041.334 27.740.257.782 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh [=20+(21-22)-(24+25)] 30 17.125.679.021 99.703.924.087 15.185.964.820 123.380.496.742 11 Thu nhập khác 31 441.915.904 1.296.100.107 763.356.354 3.135.427.780 12 Chi phí khác 32 95.638.729 337.599.803 67.070.307 1.675.925.106 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 -32) 14 Phần lợi nhuận lỗ cơng ty liên kết, liên doanh 40 346.277.175 958.500.304 696.286.047 1.459.502.674 -1.646.329.374 15 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) 50 17.471.956.196 99.016.095.017 Trong đó: chi phí lãi vay 45 VI.27 222.151.567.857 - 15.882.250.867 843.290.556.209 533.354 -3.849.293.504 120.990.705.912 16 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hành 51 VI.30 4.530.190.007 26.422.930.652 4.055.179.530 17 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại 52 VI.30 74.324 74.324 18 Lợi nhuận sau thuế TNDN (= 50 - 51 - 52) 60 12.941.691.865 72.593.090.041 11.827.071.337 90.311.028.906 19 Lãi cổ phiếu 70 539 3.058 986 7.526 - Tân Bình, ngày 13 tháng 08 năm 2012 Người lập biểu Kế toán trưởng Hà Thò Thu Thảo Nguyễn Thò Hảo Tổng Giám đốc Nguyễn Minh Tâm 30.679.677.006 - CƠNG TY CỔ PHẦN SẢN XUẤT KINH DOANH XNK DỊCH VỤ VÀ ĐẦU TƯ TÂN BÌNH Địa chỉ: 89 Lý Thường Kiệt, Phường 9, Quận Tân Bình, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại thời điểm 30/06/2012 ********** Thuyết TÀI SẢN Mà SỐ minh SỐ CUỐI Q SỐ ĐẦU NĂM A TÀI SẢN NGẮN HẠN : 100 637.880.648.099 535.453.424.868 I Tiền khoản tương đương tiền 110 281.342.915.791 227.092.982.144 1./ Tiền 111 V.01 62.833.186.194 25.369.968.259 2./ Các khoản tương đương tiền II Các khoản đầu tư Tài ngắn hạn 112 120 V.02 218.509.729.597 5.000.000.000 201.723.013.885 1./ Đầu tư ngắn hạn 121 5.000.000.000 2./ Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn III Các khoản phải thu ngắn hạn 129 130 58.294.712.711 101.292.086.989 1./ Phải thu khách hàng 131 45.660.217.074 62.764.955.492 2./ Trả trước cho người bán 132 6.444.990.480 31.047.863.639 3./ Phải thu nội ngắn hạn 133 0 4./ Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng134 0 V.03 6.716.940.036 8.021.790.209 V.04 -527.434.879 283.980.662.069 (542.522.351) 203.981.316.429 5./ Các khoản phải thu khác 135 6./ Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi IV Hàng tồn kho 139 140 1./ Hàng tồn kho 141 283.980.662.069 203.981.316.429 2./ Dự phòng giảm giá hàng tồn kho V Tài sản ngắn hạn khác 149 150 9.262.357.528 3.087.039.306 1./ Chi phí trả trước ngắn hạn 151 2.478.223.278 763.032.743 2./ Thuế GTGT khấu trừ 152 262.621.320 392.366.500 3./ Thuế khoản phải thu Nhà nước 154 98.672.476 4./ Tài sản ngắn hạn khác 158 6.521.512.930 1.832.967.587 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 445.832.481.149 531.136.362.615 I Các khoản phải thu dài hạn 210 9.864.267.741 14.575.648.768 1./ Phải thu dài hạn khách hàng 211 11.603.817.872 16.844.996.899 2./ Vốn kinh doanh đơn vò trực thuộc 212 0 3./ Phải thu dài hạn nội 213 V.06 0 4./ Phải thu dài hạn khác 218 V.07 500.000.000 5./ Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi II Tài sản cố đònh 219 220 -2.239.550.131 207.432.574.121 (2.269.348.131) 248.990.066.710 1./ Tài sản cố đònh hữu hình 221 66.092.639.244 75.024.213.674 * Nguyên giá 222 223.979.269.749 236.556.591.741 * Giá trò hao mòn lũy kế 223 -157.886.630.505 (161.532.378.067) 2./ Tài sản cố đònh thuê Tài 224 0 * Nguyên giá 225 0 * Giá trò hao mòn lũy kế 226 0 3./ Tài sản cố đònh vô hình 227 108.545.339.558 103.519.758.388 * Nguyên giá 228 361.318.963.623 338.304.583.044 V.05 V.08 V.09 V.10 * Giá trò hao mòn lũy kế 229 -252.773.624.065 (234.784.824.656) 4./ Chi phí xây dựng dở dang III Bất động sản đầu tư 230 240 32.794.595.319 115.752.402.921 70.446.094.648 183.426.668.709 * Nguyên giá 241 193.759.241.358 246.443.185.753 * Giá trò hao mòn lũy kế IV Các khoản ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam Signature Not Verified Được ký PHẠM THỊ PHƯƠNG Ngày ký: 14.05.2015 08:56 qu,Iqc !$ o.ur o.Bq quJur fgr(nqI ? 5l uglf ugfnqc nnJ ogr o-Bg t quuop qupl Bugp 1€oq gnb ry>t.Z u.uol9{ Igp ugc Eugg I w t Loz ttt?u t [no ryHN doH HNIHC tvr oyc oyE ,\ WVNYNflY nr nvG NyHd 9c 0zt8l99t, r0 :xeJ 8180 699 N3 eNnH 'WVt NyA',CVUI_ cNnuJ_ ,v l lvNVHd-IV nI l,zeo :to tQN QHd NC 1-1gy nve dc AI oNOC :1qc ei :dgrq8u ffi ttt'tLg'fvg't f.Lt'tt9'gI L'tI 9SZ'8S8'a8 t sgt'rLg'ggt'ls ISI 0sI Lg6'lve',L0L',ZZ ZSI L9L'99t',888',01 vst 996, LI8,9IE'L 989'VLZ',LgV',t 6S9'glL',lgo',l 891 6nt lzL'sgl'zog'gg ttL'690'lLl'gL 6tr 7,9I, 6ZI, T8S' LL) I9S,ZTT,SI6'L8 t9t'gI9'SI9'tt 108'?0r'g0g'gg) 0nt lgg'rg0's00'sIt '0zz'6sg'669 Lgg'Lgo'soo'grL 6L'0ZZ'695',669 6Lg'LgO'LVg',lts 9rg'gt6',y6g'gvs 009'LgL'z) 009'LgL'z) 8Lt'918',66t',21 CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn [...]... 100 .38 1 .37 3.952 - Nhà và quyền sử dụng dất - - - - - Cơ sở hạ tầng - - - - Thuyết minh số liệu và giải trình khác: - ………… Cuối kỳ 1 3- Đầu tư tài chính dài hạn b/ Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết: - Công ty Chứng Khoán Chợ Lớn Đầu kỳ 49.049. 634 .8 93 3.600.000 - Công ty Mimoza xanh - 24.196.7 63. 002 41.925 .34 5 .39 5 3. 600.000 - 25 .33 0. 139 .888 - 5.682.744.449 - Cty CP Kiếng Tân Bình 1 23. 240 1. 232 .39 9.414... 0 0 Số dư đầu kỳ - Đầu tư XDCB hoàn thành - Tăng do hợp nhất kinh doanh 87.450.000 33 2.948.718.071 33 8 .30 4.5 83. 044 - Tăng khác 25.669.7 83. 916 0 0 0 0 25.669.7 83. 916 - Thanh lý, nhượng bán 0 0 0 0 0 0 - Giảm khác 0 0 0 0 3. 179.855. 437 3. 179.855. 437 31 .35 9.950.989 0 0 87.450.000 32 9.871.562. 634 36 1 .31 8.9 63. 6 23 Số dư đầu năm - Khấu hao trong kỳ 1. 431 .217.895 0 0 85.992.500 233 .267.614.261 234 .784.824.656... 35 .785. 833 .621 65.709 .31 7.215 5.226.920.000 26 .39 0.000.000 41.012.7 53. 621 92.099 .31 7.215 Cuối kỳ Đầu kỳ 2. 934 .455.940 128.709.827 - Thuế GTGT hàng nhập khẩu - - - Thuế tiêu thụ đặc biệt - - - Thuế xuât, nhập khẩu - - Thuế TNDN - Thuế thu nhập cá nhân 2.754 .35 8 .36 5 2.280.909.766 174. 230 . 933 220 .34 6.406 32 .595.750 13. 696 .38 0 - Thuế tài nguyên - Thuế Nhà đất và tiền thuê đất - Các loại thuế khác - 1 7- Chi... 2.286.851.954 - Công ty CP Tanicons 612.750 7.054. 439 .828 570.000 7. 436 .595.802 - Công ty CP Kính Tân Bình 290.000 1.866. 032 .649 160.000 1.189.0 13. 302 1.470.000 14.700.000.000 - Công ty CP Đầu Tư và Phát Triển Minh Phát - - Lý do thay đổi từng khoản đầu tư - Tăng giá trò đầu tư vào Công ty CP Kính Tân Bình với tỷ lệ vốn góp tăng từ 20% lên 29%/ vốn điều lệ của đơn vò - Chuyển nhượng 100% cổ phần đầu tư vào Cty... hành 8 .32 2.285 579.470.500 - - - 3. 677 .30 0 80.510.400 4.652 .39 9.721 9.117.7 73. 133 Quý 3/ 2012 Quý 3/ 2011 4. 530 .190.007 4.055.179. 530 - Điều chỉnh chi phí thuế TNDN của các năm trước vào - - chi phí thuế thu nhập hiện hành năm nay - - - Tổng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 32 - Chi phí thuế TNDN hoãn lại (mã số 52) 4. 530 .190.007 Quý 3/ 2012 4.055.179. 530 Quý 3/ 2011 - Chi phí thuế TNDN hoãn lại... tầng - - - - Giá trò hao mòn luỹ kế - Quyền sử dụng đất - Nhà 63. 016.517.044 19.626 .30 8.840 4. 635 .987.447 78.006. 838 . 437 2.186 .32 2.247 282.4 43. 778 1.574.294.994 894.471. 031 60. 830 .194.797 19 .34 3.865.062 3. 061.692.4 53 77.112 .36 7.406 - Nhà và quyền sử dụng dất - - Cơ sở hạ tầng - Giá trò còn lại BĐS đầu tư - Quyền sử dụng đất - Nhà - - - - - 1 83. 426.668.709 115.752.402.921 36 .569.106. 232 15 .37 1.028.969... thuê tài chính Trả tiền lãi thuê Trả nợ gốc Cuối năm Đầu năm Cuối năm Đầu năm Dưới 1 năm Từ 1 - 5 năm Trên 5 năm 2 1- Tài sản thuế thu nhập hoãn lại và thuế thu nhập hoãn lại phải trả a - Tài sản thuế thu nhập hoãn lại: - Tài sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản chênh lệch tạm thời được khấu trừ - Tài sản thuế thu nhập hoãn lại liên quan đến khoản lỗ tính thuế chưa sử dụng - Tài sản thuế thu nhập. .. mua - - + Tổng giá trò thanh lý - - - Phần giá trò mua hoặc thanh lý được thanh toán bằng tiền và các - - khoản tư ng đương tiền - - + Tổng giá trò mua - - + Tổng giá trò thanh lý - - - - - Số tiền và các khoản tư ng đương tiền thực có trong công ty con hoặc đơn vò kinh doanh khác được mua hoặc thanh lý - Phần giá trò tài sản (Tổng hợp theo từng loại tài sản) và nợ phải trả không phải là tiền và các... 25. 139 .458.656 4.652.175 .37 0 2. 833 .488.006 - Mua trong kỳ 4.522.205 .31 5 43. 357.2 73 761.754.0 03 215.142.402 0 12.2 63. 636 5.554.722.629 - Đầu tư XDCB hoàn thành 7.001.548 .30 8 0 0 0 0 922.218. 138 7.9 23. 766.446 - Tăng khác 3. 372.520. 534 0 0 43. 357.2 73 0 0 3. 415.877.807 65.510.000 0 0 0 0 3. 768.616.208 3. 834 .126.208 - Thanh lý, nhượng bán 10.087.8 93. 196 51.660.000 154. 531 .000 126.054.450 0 0 10.420. 138 .646... 6 tháng đầu năm 2012 74 .32 4 - Trong quý 2 năm 2012, Công ty có thoái vốn công ty liên kết Công ty CP Mimoza Xanh, công ty có trình bày lại một số chỉ tiêu trên ở cột lũy kế trên báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, cụ thể như sau: - Tại thời điểm quý 1 /2012, Công ty Mimoza Xanh vẫn còn là công ty liên kết nên trên báo cáo có kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh thể hiện ở chỉ tiêu 45" Phần lợi nhuận