Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2012 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng Tiền Giang

Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2012 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng Tiền Giang tài liệu, giáo án, bài giảng...

Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Số bảng Nội dung Tran g Bảng 2.1 Biểu kê khai năng lực cán bộ chuyên môn và kỹ thuật Bảng 2.2 Biểu kê khai công nhân kỹ thuật, thợ lành nghề Bảng 2.3 Biểu kê khai số công nhân hợp đồng ngắn hạn Bảng 2.4 Bảng phân tích cơ cấu nguồn vốn và tài sản Bảng 2.5 Bảng các tỷ số về đảm bảo nguồn vốn Bảng 2.6 Bảng phân tích tình hình đầu tư Bảng 2.7 Bảng tình hình thanh toán của công ty Bảng 2.8 Bảng các tỷ số phản ánh khả năng thanh toán của công ty Bảng 2.9 Bảng các tỷ số phản ánh hiệu quả sử dụng vốn Bảng 2.10 Bảng phân tích khả năng sinh lời Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý công ty Bảng 3.1 Bảng các chỉ tiêu phấn đấu trong năm 2010 PHẦN MỞ ĐẦU Nguyễn Đức Đại Lớp: VB2 TCDN_K21 11 Chuyên đề tốt nghiệp Trong một nền kinh tế hội nhập như hiện nay ở Việt Nam, sự cạnh tranh ngày càng quyết liệt giữa các thành phần kinh tế là một điều tất yếu. Nó vừa tạo động lực cho các doanh nghiệp phát triển, vừa là một trở ngại lớn nếu doanh nghiệp không bắt kịp với nhịp độ phát triển của nền kinh tế. Do đó, để có thể tồn tại và phát triển được, mỗi doanh nghiệp cần phải nắm vững được tình hình tài chính, tình hình sản xuất - kinh doanh của mình để từ đó có những bước đi phù hợp với tiến trình hội nhập. Để làm được điều này, doanh nghiệp phải thường xuyên tiến hành phân tích tình hình tài chính, điều này sẽ giúp cho các doanh nghiệp và các cơ quan chủ quản cấp trên thấy rõ được thực trạng hoạt động tài chính, kết quả hoạt động sản xuất - kinh doanh trong kỳ của doanh nghiệp cũng như xác định được một cách đầy đủ, đúng đắn nguyên nhân và mức độ ảnh hưởng của các nhân tố thông tin, đánh giá được tiềm năng, hiệu quả sản xuất - kinh doanh nghiệp, rủi ro và triển vọng trong tương lai của doanh nghiệp. Từ đó, họ có thể đưa ra những giải pháp hữu hiệu, những quyết định chính xác nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý kinh tế, nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất - kinh doanh của doanh nghiệp. Một thực tế có thể nhận thấy là tình hình tài chính của một doanh nghiệp không chỉ là sự quan tâm của chính bản thân doanh nghiệp mà nó còn là đối tượng quan tâm của rất nhiều chủ thể khác như các nhà đầu tư, các cổ đông tương lai của công ty cổ phần, người cho vay, Nhà nước, các đối thủ cạnh tranh của doanh nghiệp, người lao động, các nhà nghiên cứu kinh tế . Vì thế, phân tích tình hình tài chính của một doanh nghiệp sẽ không phải chỉ là công việc của một mình các nhà quản trị doanh nghiệp mà nó sẽ là đối tượng để các chủ thể khác phân tích tùy thuộc vào mục đích của họ sử dụng thông tin phân tích để làm gì. Hiện nay, loại hình tổ chức công ty cổ phần đang dần dần chiếm ưu thế do những lợi thế mà nó mang lại. Từ năm 2001 đến nay, số doanh nghiệp Nhà Nguyễn Đức Đại Lớp: VB2 TCDN_K21 22 Chuyên đề tốt nghiệp nước đã được cổ phần hóa và trở thành các công ty cổ phần tăng khá nhanh cả về số lượng công ty lẫn năng lực vốn, lao động, tài sản và kết quả hoạt động. Hoạt động của các công ty này nhìn chung là có hiệu quả hơn so với trước khi cổ phần hóa tuy nhiên vẫn còn nhiều vấn đề cần quan tâm. Nhận thức rõ được tầm quan trọng của việc phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp nói chung và trong các công ty cổ phần nói riêng đối với sự phát triển của nền kinh tế, kết hợp với những kiến thức lý luận được BAO CAO TAI CHINH GIAI DOAN Tir NGAY 01/01/2012 DEN 31/03/2012 C O N G T Y C O P H A N D A U TlT V A X A Y D^TNG T I E N G I A N G C O N G T Y C O P H A N D A U TlT V A X A Y D I T N G T I E N G I A N G BANG CANDOIK E TOAN Tai 31 thang 03 nam 2012 Born vj tinh: Vi^t Nam dong (VND) TAI SAN Ma SO A T A I SAN N G A N I Tien va cac khoan tirong dircmg tien 110 Tien 111 Cac klioan tirang duang tien 112 II HAN Cac khoan dau tu tai chinh ngan han Dau tu ngan han 100 129 III Cac khoan phai thu ngan han 130 Phai thu khach hang 131 Tra truac cho ngucri ban 132 Phai thu noi bp ngan han 133 Phai thu theo tien ke hoach hop dong xay dung 134 Cac khoan phai thu khac 135 Du phong cac khoan phai thu ngan han kho doi 139 IV Hang ton kho 140 Hang ton kho 141 Du phong giam gia hang ton kho 149 V Tai san ngan han khac 150 Chi phi tra truoc ngan han 151 2, Thue GTGT dugc khau trir 152 J Thue va cac khoan khac phai thu Nha nuac 154 Tai san ngan han khac 158 T A I SAN D A I HAN 01/01/2012 209,927,618,880 17,152,926,894 4.1 212,740,836,827 10,501,116,564 6,654,449,897 17,152,926,894 - 3,846,666,667 Ma so 200 - - 121 B 31/03/2012 120 Du phong giam gia chung khoan dau tu ngkn han TAI SAN Thuyet minh 4.2 4.3 4.4 57,877,076,258 72,769,877,788 39,736,863,938 58,295,310,883 9,863,322,011 6,116,212,577 - - 9,896,840,544 9,978,304,563 (1,619,950,235) (1,619,950,235) 130,778,403,936 126,252,344,333 130,778,403,936 126,252,344,333 - - 4,119,211,792 3,217,498,142 14,184,136 19,964,772 2,428,129,754 2,287,298,200 197,167,408 1,479,730,494 Thuyet minh 31/03/2012 119,968,889,262 910,235,170 1/1/2012 124,928,842,461 C O N G T Y C O P H A N D A U TlT V A X A Y DITNG T I E N G I A N G BANG CAN DOI KE TOAN Tai 31 thang 03 nam 2012 Bofn vj tinh: Vi^t Nam dong (VND) I Cac khoan phai thu dai han Phai thu dai han ciia khach hang Von kinh doanh a don vi true thuoc Phai thu dai han noi bo Phai thu dai han khac Du phong phai thu dai han kho doi 210 Tai san c6 djnh Tai san c6 dinh hihi hinh 220 - Nguyen gia 38,587,500,390 43,068,900,390 38,587,500,390 - 43,068,900,390 - 4,439,226,377 4,679,899,464 4,439,226,377 4,679,899,464 222 7,882,674,060 7,882,674,060 - Gia tri hao mon luy ke Tai san c6 dinh thue tai chinh - Nguyen gia - Gia tri hao mon liiy ke Tai san c6 dinh v6 hinh - Nguyen gia - Gia tri hao mon luy ke Chi phi xay dung ca ban da dang III Bat dgng san dau tu 223 224 225 226 227 228 229 230 (3,443,447,683) (3,202,774,596) 4.6 - 240 4.7 802,108,000 802,108,000 - Nguyen gia - Gia tri hao mon liiy ke Cac khoan dau tir tai chinh dai IV han 241 242 802,108,000 802,108,000 70,670,245,695 70,670,245,695 251 70,410,245,695 70,410,245,695 252 258 260,000,000 260,000,000 Dau tu vao cong ty Dau tu vao cong ty lien ket, lien doanh Dau tu dai han khac Dir phong giam gia dau tu tai chinh dai han V Tai san dai han khac 260 5,469,808,800 5,707,688,912 Chi phi tra truac dai han 261 209,802,918 266,548,317 Tai san thue thu nhap hoan lai Tai san dai han khac 262 268 5,260,005,882 5,441,140,595 329,896,508,142 337,669,679,288 II T N G C Q N G TAI SAN 221 250 - - 211 212 213 218 219 4.5 - 4.8 259 270 4.9 - - C O N G T Y C O P H A N D A U TlT V A X A Y DU>JG T I E N G I A N G BANG CAN DOI K E TOAN Tai 31 thang 03 nam 2012 Bffn vj tinh: Vigt Nam dong (VND) NGU6N V6N Ma I so Thuyet minh 31/03/2012 01/01/2012 A NQI P H A I T R A 300 177,679,991,952 186,241,311,151 I Ngf ngan han 310 133,216,083,196 137,742,335,728 Vay va ng ngan han 311 4.10 865,167,000 735,160,000 Phai tra nguoi ban 312 4.11 18,711,186,251 37,290,825,763 313 4.11 46,531,492,679 29,905,270,712 Nguai mua tra tien truac Thue va cac khoan phai nop nha nuac 314 4.12 2,017,101,461 2,520,546,656 Phai tra nguai lao dong 315 4.11 1,482,831,648 1,849,031,584 Chi phi phai tra 316 4.11 30,280,018,082 29,912,264,529 7, 317 Phai tra npi bo Phai tra theo tien ke hoach hgfp dong xay dung Cac khoan phai tra, phai nop ngan han khac 319 4.11 29,274,773,154 29,243,913,880 10 Du phong phai tra ngan han 320 4.11 382,107,703 399,974,586 11 Quy iihen thuong, phuc Igi 323 4.11 3,671,405,218 5,885,348,018 II Ngrdaihan 330 44,463,908,756 48,498,975,423 Phai tra dai han nguai ban 331 - - Phai tra dai han npi bp 332 - - Phai tra dai han khac 333 - - Vay va no dai han 334 44,463,908,756 48,498,975,423 Thue thu nhap hoan lai phai tra 335 - - Du phong tra cap mat viec lam 336 - - Du phong phai tra dai han 337 - - 338 Doanh thu chua thue hien Quy phat trien khoa hpc va cong nghe B N G U O N V N C H U SOf HUtJ 400 152,216,516,190 151,428,368,137 I Von chu so him 410 152,216,516,190 151,428,368,137 Von dau tu ciia chu sa huu 411 80,000,000,000 80,000,000,000 Thang du von c6 phan 412 10,700,000,000 10,700,000,000 318 4.10 - 339 4.13 CONG TY CO PHAN DAU TlT vA XAY Dl/NG TIEN GIANG BANG CAN DOI KE TOAN Tai 31 thang 03 nam 2012 Born vj tinh: Vi^t Nam dong (VND) Von khac cua chii sa huu Co phieu quy Chenh lech danh gia lai tai san Chenh lech ty gia hoi doai Quy dau tu phat trien 413 414 415 416 417 Quy dir phong tai chinh Quy khac thuoc von chii ... Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Số bảng Nội dung Tran g Bảng 2.1 Biểu kê khai năng lực cán bộ chuyên môn và kỹ thuật Bảng 2.2 Biểu kê khai công nhân kỹ thuật, thợ lành nghề Bảng 2.3 Biểu kê khai số công nhân hợp đồng ngắn hạn Bảng 2.4 Bảng phân tích cơ cấu nguồn vốn và tài sản Bảng 2.5 Bảng các tỷ số về đảm bảo nguồn vốn Bảng 2.6 Bảng phân tích tình hình đầu tư Bảng 2.7 Bảng tình hình thanh toán của công ty Bảng 2.8 Bảng các tỷ số phản ánh khả năng thanh toán của công ty Bảng 2.9 Bảng các tỷ số phản ánh hiệu quả sử dụng vốn Bảng 2.10 Bảng phân tích khả năng sinh lời Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý công ty Bảng 3.1 Bảng các chỉ tiêu phấn đấu trong năm 2010 PHẦN MỞ ĐẦU Nguyễn Đức Đại Lớp: VB2 TCDN_K21 11 Chuyên đề tốt nghiệp Trong một nền kinh tế hội nhập như hiện nay ở Việt Nam, sự cạnh tranh ngày càng quyết liệt giữa các thành phần kinh tế là một điều tất yếu. Nó vừa tạo động lực cho các doanh nghiệp phát triển, vừa là một trở ngại lớn nếu doanh nghiệp không bắt kịp với nhịp độ phát triển của nền kinh tế. Do đó, để có thể tồn tại và phát triển được, mỗi doanh nghiệp cần phải nắm vững được tình hình tài chính, tình hình sản xuất - kinh doanh của mình để từ đó có những bước đi phù hợp với tiến trình hội nhập. Để làm được điều này, doanh nghiệp phải thường xuyên tiến hành phân tích tình hình tài chính, điều này sẽ giúp cho các doanh nghiệp và các cơ quan chủ quản cấp trên thấy rõ được thực trạng hoạt động tài chính, kết quả hoạt động sản xuất - kinh doanh trong kỳ của doanh nghiệp cũng như xác định được một cách đầy đủ, đúng đắn nguyên nhân và mức độ ảnh hưởng của các nhân tố thông tin, đánh giá được tiềm năng, hiệu quả sản xuất - kinh doanh nghiệp, rủi ro và triển vọng trong tương lai của doanh nghiệp. Từ đó, họ có thể đưa ra những giải pháp hữu hiệu, những quyết định chính xác nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý kinh tế, nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất - kinh doanh của doanh nghiệp. Một thực tế có thể nhận thấy là tình hình tài chính của một doanh nghiệp không chỉ là sự quan tâm của chính bản thân doanh nghiệp mà nó còn là đối tượng quan tâm của rất nhiều chủ thể khác như các nhà đầu tư, các cổ đông tương lai của công ty cổ phần, người cho vay, Nhà nước, các đối thủ cạnh tranh của doanh nghiệp, người lao động, các nhà nghiên cứu kinh tế . Vì thế, phân tích tình hình tài chính của một doanh nghiệp sẽ không phải chỉ là công việc của một mình các nhà quản trị doanh nghiệp mà nó sẽ là đối tượng để các chủ thể khác phân tích tùy thuộc vào mục đích của họ sử dụng thông tin phân tích để làm gì. Hiện nay, loại hình tổ chức công ty cổ phần đang dần dần chiếm ưu thế do những lợi thế mà nó mang lại. Từ năm 2001 đến nay, số doanh nghiệp Nhà Nguyễn Đức Đại Lớp: VB2 TCDN_K21 22 Chuyên đề tốt nghiệp nước đã được cổ phần hóa và trở thành các công ty cổ phần tăng khá nhanh cả về số lượng công ty lẫn năng lực vốn, lao động, tài sản và kết quả hoạt động. Hoạt động của các công ty này nhìn chung là có hiệu quả hơn so với trước khi cổ phần hóa tuy nhiên vẫn còn nhiều vấn đề cần quan tâm. Nhận thức rõ được tầm quan trọng của việc phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp nói chung và trong các công ty cổ phần nói riêng đối với sự phát triển của nền kinh tế, kết hợp với những kiến thức lý luận được Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Số bảng Nội dung Tran g Bảng 2.1 Biểu kê khai năng lực cán bộ chuyên môn và kỹ thuật Bảng 2.2 Biểu kê khai công nhân kỹ thuật, thợ lành nghề Bảng 2.3 Biểu kê khai số công nhân hợp đồng ngắn hạn Bảng 2.4 Bảng phân tích cơ cấu nguồn vốn và tài sản Bảng 2.5 Bảng các tỷ số về đảm bảo nguồn vốn Bảng 2.6 Bảng phân tích tình hình đầu tư Bảng 2.7 Bảng tình hình thanh toán của công ty Bảng 2.8 Bảng các tỷ số phản ánh khả năng thanh toán của công ty Bảng 2.9 Bảng các tỷ số phản ánh hiệu quả sử dụng vốn Bảng 2.10 Bảng phân tích khả năng sinh lời Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý công ty Bảng 3.1 Bảng các chỉ tiêu phấn đấu trong năm 2010 PHẦN MỞ ĐẦU Nguyễn Đức Đại Lớp: VB2 TCDN_K21 11 Chuyên đề tốt nghiệp Trong một nền kinh tế hội nhập như hiện nay ở Việt Nam, sự cạnh tranh ngày càng quyết liệt giữa các thành phần kinh tế là một điều tất yếu. Nó vừa tạo động lực cho các doanh nghiệp phát triển, vừa là một trở ngại lớn nếu doanh nghiệp không bắt kịp với nhịp độ phát triển của nền kinh tế. Do đó, để có thể tồn tại và phát triển được, mỗi doanh nghiệp cần phải nắm vững được tình hình tài chính, tình hình sản xuất - kinh doanh của mình để từ đó có những bước đi phù hợp với tiến trình hội nhập. Để làm được điều này, doanh nghiệp phải thường xuyên tiến hành phân tích tình hình tài chính, điều này sẽ giúp cho các doanh nghiệp và các cơ quan chủ quản cấp trên thấy rõ được thực trạng hoạt động tài chính, kết quả hoạt động sản xuất - kinh doanh trong kỳ của doanh nghiệp cũng như xác định được một cách đầy đủ, đúng đắn nguyên nhân và mức độ ảnh hưởng của các nhân tố thông tin, đánh giá được tiềm năng, hiệu quả sản xuất - kinh doanh nghiệp, rủi ro và triển vọng trong tương lai của doanh nghiệp. Từ đó, họ có thể đưa ra những giải pháp hữu hiệu, những quyết định chính xác nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý kinh tế, nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất - kinh doanh của doanh nghiệp. Một thực tế có thể nhận thấy là tình hình tài chính của một doanh nghiệp không chỉ là sự quan tâm của chính bản thân doanh nghiệp mà nó còn là đối tượng quan tâm của rất nhiều chủ thể khác như các nhà đầu tư, các cổ đông tương lai của công ty cổ phần, người cho vay, Nhà nước, các đối thủ cạnh tranh của doanh nghiệp, người lao động, các nhà nghiên cứu kinh tế . Vì thế, phân tích tình hình tài chính của một doanh nghiệp sẽ không phải chỉ là công việc của một mình các nhà quản trị doanh nghiệp mà nó sẽ là đối tượng để các chủ thể khác phân tích tùy thuộc vào mục đích của họ sử dụng thông tin phân tích để làm gì. Hiện nay, loại hình tổ chức công ty cổ phần đang dần dần chiếm ưu thế do những lợi thế mà nó mang lại. Từ năm 2001 đến nay, số doanh nghiệp Nhà Nguyễn Đức Đại Lớp: VB2 TCDN_K21 22 Chuyên đề tốt nghiệp nước đã được cổ phần hóa và trở thành các công ty cổ phần tăng khá nhanh cả về số lượng công ty lẫn năng lực vốn, lao động, tài sản và kết quả hoạt động. Hoạt động của các công ty này nhìn chung là có hiệu quả hơn so với trước khi cổ phần hóa tuy nhiên vẫn còn nhiều vấn đề cần quan tâm. Nhận thức rõ được tầm quan trọng của việc phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp nói chung và trong các công ty cổ phần nói riêng đối với sự phát triển của nền kinh tế, kết hợp với những kiến thức lý luận được Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Số bảng Nội dung Tran g Bảng 2.1 Biểu kê khai năng lực cán bộ chuyên môn và kỹ thuật Bảng 2.2 Biểu kê khai công nhân kỹ thuật, thợ lành nghề Bảng 2.3 Biểu kê khai số công nhân hợp đồng ngắn hạn Bảng 2.4 Bảng phân tích cơ cấu nguồn vốn và tài sản Bảng 2.5 Bảng các tỷ số về đảm bảo nguồn vốn Bảng 2.6 Bảng phân tích tình hình đầu tư Bảng 2.7 Bảng tình hình thanh toán của công ty Bảng 2.8 Bảng các tỷ số phản ánh khả năng thanh toán của công ty Bảng 2.9 Bảng các tỷ số phản ánh hiệu quả sử dụng vốn Bảng 2.10 Bảng phân tích khả năng sinh lời Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý công ty Bảng 3.1 Bảng các chỉ tiêu phấn đấu trong năm 2010 PHẦN MỞ ĐẦU Nguyễn Đức Đại Lớp: VB2 TCDN_K21 11 Chuyên đề tốt nghiệp Trong một nền kinh tế hội nhập như hiện nay ở Việt Nam, sự cạnh tranh ngày càng quyết liệt giữa các thành phần kinh tế là một điều tất yếu. Nó vừa tạo động lực cho các doanh nghiệp phát triển, vừa là một trở ngại lớn nếu doanh nghiệp không bắt kịp với nhịp độ phát triển của nền kinh tế. Do đó, để có thể tồn tại và phát triển được, mỗi doanh nghiệp cần phải nắm vững được tình hình tài chính, tình hình sản xuất - kinh doanh của mình để từ đó có những bước đi phù hợp với tiến trình hội nhập. Để làm được điều này, doanh nghiệp phải thường xuyên tiến hành phân tích tình hình tài chính, điều này sẽ giúp cho các doanh nghiệp và các cơ quan chủ quản cấp trên thấy rõ được thực trạng hoạt động tài chính, kết quả hoạt động sản xuất - kinh doanh trong kỳ của doanh nghiệp cũng như xác định được một cách đầy đủ, đúng đắn nguyên nhân và mức độ ảnh hưởng của các nhân tố thông tin, đánh giá được tiềm năng, hiệu quả sản xuất - kinh doanh nghiệp, rủi ro và triển vọng trong tương lai của doanh nghiệp. Từ đó, họ có thể đưa ra những giải pháp hữu hiệu, những quyết định chính xác nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý kinh tế, nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất - kinh doanh của doanh nghiệp. Một thực tế có thể nhận thấy là tình hình tài chính của một doanh nghiệp không chỉ là sự quan tâm của chính bản thân doanh nghiệp mà nó còn là đối tượng quan tâm của rất nhiều chủ thể khác như các nhà đầu tư, các cổ đông tương lai của công ty cổ phần, người cho vay, Nhà nước, các đối thủ cạnh tranh của doanh nghiệp, người lao động, các nhà nghiên cứu kinh tế . Vì thế, phân tích tình hình tài chính của một doanh nghiệp sẽ không phải chỉ là công việc của một mình các nhà quản trị doanh nghiệp mà nó sẽ là đối tượng để các chủ thể khác phân tích tùy thuộc vào mục đích của họ sử dụng thông tin phân tích để làm gì. Hiện nay, loại hình tổ chức công ty cổ phần đang dần dần chiếm ưu thế do những lợi thế mà nó mang lại. Từ năm 2001 đến nay, số doanh nghiệp Nhà Nguyễn Đức Đại Lớp: VB2 TCDN_K21 22 Chuyên đề tốt nghiệp nước đã được cổ phần hóa và trở thành các công ty cổ phần tăng khá nhanh cả về số lượng công ty lẫn năng lực vốn, lao động, tài sản và kết quả hoạt động. Hoạt động của các công ty này nhìn chung là có hiệu quả hơn so với trước khi cổ phần hóa tuy nhiên vẫn còn nhiều vấn đề cần quan tâm. Nhận thức rõ được tầm quan trọng của việc phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp nói chung và trong các công ty cổ phần nói riêng đối với sự phát triển của nền kinh tế, kết hợp với những kiến thức lý luận được Chuyên đề tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Số bảng Nội dung Tran g Bảng 2.1 Biểu kê khai năng lực cán bộ chuyên môn và kỹ thuật Bảng 2.2 Biểu kê khai công nhân kỹ thuật, thợ lành nghề Bảng 2.3 Biểu kê khai số công nhân hợp đồng ngắn hạn Bảng 2.4 Bảng phân tích cơ cấu nguồn vốn và tài sản Bảng 2.5 Bảng các tỷ số về đảm bảo nguồn vốn Bảng 2.6 Bảng phân tích tình hình đầu tư Bảng 2.7 Bảng tình hình thanh toán của công ty Bảng 2.8 Bảng các tỷ số phản ánh khả năng thanh toán của công ty Bảng 2.9 Bảng các tỷ số phản ánh hiệu quả sử dụng vốn Bảng 2.10 Bảng phân tích khả năng sinh lời Sơ đồ 2.1 Sơ đồ tổ chức bộ máy quản lý công ty Bảng 3.1 Bảng các chỉ tiêu phấn đấu trong năm 2010 PHẦN MỞ ĐẦU Nguyễn Đức Đại Lớp: VB2 TCDN_K21 11 Chuyên đề tốt nghiệp Trong một nền kinh tế hội nhập như hiện nay ở Việt Nam, sự cạnh tranh ngày càng quyết liệt giữa các thành phần kinh tế là một điều tất yếu. Nó vừa tạo động lực cho các doanh nghiệp phát triển, vừa là một trở ngại lớn nếu doanh nghiệp không bắt kịp với nhịp độ phát triển của nền kinh tế. Do đó, để có thể tồn tại và phát triển được, mỗi doanh nghiệp cần phải nắm vững được tình hình tài chính, tình hình sản xuất - kinh doanh của mình để từ đó có những bước đi phù hợp với tiến trình hội nhập. Để làm được điều này, doanh nghiệp phải thường xuyên tiến hành phân tích tình hình tài chính, điều này sẽ giúp cho các doanh nghiệp và các cơ quan chủ quản cấp trên thấy rõ được thực trạng hoạt động tài chính, kết quả hoạt động sản xuất - kinh doanh trong kỳ của doanh nghiệp cũng như xác định được một cách đầy đủ, đúng đắn nguyên nhân và mức độ ảnh hưởng của các nhân tố thông tin, đánh giá được tiềm năng, hiệu quả sản xuất - kinh doanh nghiệp, rủi ro và triển vọng trong tương lai của doanh nghiệp. Từ đó, họ có thể đưa ra những giải pháp hữu hiệu, những quyết định chính xác nhằm nâng cao chất lượng công tác quản lý kinh tế, nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất - kinh doanh của doanh nghiệp. Một thực tế có thể nhận thấy là tình hình tài chính của một doanh nghiệp không chỉ là sự quan tâm của chính bản thân doanh nghiệp mà nó còn là đối tượng quan tâm của rất nhiều chủ thể khác như các nhà đầu tư, các cổ đông tương lai của công ty cổ phần, người cho vay, Nhà nước, các đối thủ cạnh tranh của doanh nghiệp, người lao động, các nhà nghiên cứu kinh tế . Vì thế, phân tích tình hình tài chính của một doanh nghiệp sẽ không phải chỉ là công việc của một mình các nhà quản trị doanh nghiệp mà nó sẽ là đối tượng để các chủ thể khác phân tích tùy thuộc vào mục đích của họ sử dụng thông tin phân tích để làm gì. Hiện nay, loại hình tổ chức công ty cổ phần đang dần dần chiếm ưu thế do những lợi thế mà nó mang lại. Từ năm 2001 đến nay, số doanh nghiệp Nhà Nguyễn Đức Đại Lớp: VB2 TCDN_K21 22 Chuyên đề tốt nghiệp nước đã được cổ phần hóa và trở thành các công ty cổ phần tăng khá nhanh cả về số lượng công ty lẫn năng lực vốn, lao động, tài sản và kết quả hoạt động. Hoạt động của các công ty này nhìn chung là có hiệu quả hơn so với trước khi cổ phần hóa tuy nhiên vẫn còn nhiều vấn đề cần quan tâm. Nhận thức rõ được tầm quan trọng của việc phân tích tình hình tài chính của doanh nghiệp nói chung và trong các công ty cổ phần nói riêng đối với sự phát triển của nền kinh tế, kết hợp với những kiến thức lý luận được [...]... nhuan trudc thue TNDN tir ngay 01/ 01/ 2 012 den 31/ 03/2 012 Cac khoan lam tang thu nhap tinh thue 31/ 03/2 012 768.023.440 85 .19 0.007 11 4.9 51. 2 31 212 .595.044 12 .085 .18 5 31/ 03/2 011 774.642 .18 6 17 4.444.495 20.3 51. 2 61 70 .13 2.496 51. 282.858 12 2.429.703 522.300.764 1. 837.575.374 14 3 .10 6.9 21 312 .890.003 1. 546.850.220 31/ 03/2 012 4.500.000 31/ 03/2 011 10 .6 51. 533 15 .15 1.533 31/ 03/2 012 3.036.000 3.036.000 Hoat dgng... 3.6 71. 405. 218 (h) 13 3. 216 .083 .19 6 Cgng 20.000.000.000 12 . 410 .245.695 01/ 01/ 2 012 266.548. 317 5.4 41. 140.595 5.707.688. 912 01/ 01/ 2 012 6.287.9 21. 034 702.364.770 1. 549 .14 5.209 5.4 41. 140.595 01/ 01/ 2 012 735 .16 0.000 37.290.825.763 29.905.270. 712 2.520.546.656 1. 849.0 31. 584 29. 912 .264.529 29.243. 913 .880 399.974.586 5.885.348. 018 13 7.742.335.728 (a) La khoan vay Ngan hang Dau tu va Phat trien Tien Giang theo Hgp... dau t u vao cong ty con Lai cho vay Khac 81. 470.036 Co tuc, Igi tuc dugc chia t i i cong ty Uen ket 3 71. 254.996 1. 174.055.939 31/ 03/2 012 31/ 03/2 011 Chi phi lai vay 306.403.4 21 1 .11 3.085.885 Cpng 306.403.4 21 1 .11 3.085.885 31/ 03/2 012 31/ 03/2 011 208.982.4 41 1 61. 5 21. 119 5 .14 6.362 9.928.480 C9ng Chi phi tai chinh Chi phi ban hang Chi phi nhan vien ban hang Chi phi dung cu ban hang 22 CONG TY CO PHAN DAU TlT... J 468.963 2 51. 543.268 31/ 03/2 012 31/ 03/2 011 Gia von hang ban + Gid von cong trinh xdy dung 2.332.697 400 + Gid vSn kinh doanh bdt dong sdn 1. 874.597.000 1. 187.435.262 846222. 713 3 .19 1.605.688 + Gid von vat lieu xdy dung 16 512 .575 .16 0 216 .709. 417 + Gid v6n gia cong sdn phdm co khi 1. 892.069.000 Cpng 6.945.586 .11 3 21. 108.325.527 31/ 03/2 012 31/ 03/2 011 248.527.723 574.278.355 12 2.727.273 518 .307.548 Doanh... tucmg duang tien Cpng 4.2 Cac khoan phai thu ngan han 31/ 03/2 012 80 .16 7.032 17 .072.759.862 17 .15 2.926.894 01/ 01/ 2 012 68.7 71. 565 6.585.678.332 3.846.666.667 10 .5 01. 116 .564 31/ 03/2 012 39.736.863.938 9.863.322. 011 9.896.840.544 (1. 619 .950.235) 57.877.076.258 01/ 01/ 2 012 (a) 58.295. 310 .883 6 .11 6. 212 .577 (b) 9.978.304.563 (c) (d) (1. 619 .950.235) 72.769.877.788 Phai thu khach hang Tra truac cho nguai ban Cac... 01/ 01/ 2 012 23.6 51. 625. 316 Lai phat sinh giai doan tir ngay 01/ 01/ 2 012 den 31/ 03/2 012 Lgi nhuan liiy ke den ngay 31/ 03/2 012 788 .14 8.053 24.439.773.369 THONG TIN BO SUNG C H O C A C KHOAN M V C T R I N H B A Y T R O N G BAO CAO K E T QUA HOAT DQNG K I N H DOANH 5 .1 Doanh thu ban hang va cung cap djch vu 31/ 03/2 012 Tong doanh thu Giam gia hang ban 10 . 313 .045.594 31/ 03/2 011 24.673. 315 .652 292.880.382 21. .. Kenh Phuac Xuyen 28 13 5.727.000 Cac cong trinh cua cong - Xi nghiep ca khi sua chiia 264.247.586 (h) Quy khen thirofng phiic igi 01/ 01/ 2 012 31/ 03/2 012 12 .282.803.889 So dw dau nam 5.885.348. 018 14 6.000.000 Tang trong ky (2. 213 .942.800) (6.543.455.8 71) Giam trong ky 3.6 71. 405. 218 5.885.348. 018 So dir cuoi ky 4 .12 Vay va ngf dai han 01/ 01/ 2 012 31/ 03/2 012 Vay dai han 45.433 .17 5.423 41. 879.508.756 (a) Ng... MINH BAO CAO TAI CHINH Cho giai doan tu ngay 01/ 01/ 2 012 den ngay 31/ 03/2 012 (The hi^n bang dong Vift Nam (VND), ngoai trir trircmg hyp c6 ghi chu bSng dong tien khac) Soducuoiky 1. 177.364.595 472.055 .15 2 1. 585 .11 5. 615 208. 912 .3 21 3.443.447.683 Sodudauky 2 .14 1.782.687 628.077.620 1. 634.425.042 275. 614 .11 7 4.679.899.464 Soducuoiky 2.045 .13 2.239 594 .11 6.478 1. 552.237.066 247.740.594 4.439.226.377 Gia trj... Hung 560 .18 0.800 4.4 Tai san ng^n h^n khac 01/ 01/ 2 012 31/ 03/2 012 Chi phi tra truac ngin han 19 .964.772 14 .18 4 13 6 Thue GTGT dugc khau trir 2.287.298.200 2.428T29.754 Thue va cac khoan phai thu Nha nuac 19 7 .16 7.408 Tai san ngjn han khac 910 .235 .17 0 1. 479.730.494 (*) Cpng 3. 217 .498 .14 2 4 .11 9. 211 .792 (*) Tai san ngSn han khac bao gom: Tarn ung Tai san thieu cha xu ly (ky quy ngin han) 1. 438.730.494 41. 000.000... ky 4 .11 NQ- ngan ban 31/ 03/2 012 Vay va ng ngan han 865 .16 7.000 (a) Phai tra nguoi ban 18 . 711 .18 6.2 51 (b) Nguoi mua tra tien truac 46.5 31. 492.679 (c) Thue va cac khoan phai nop nha nuac 2. 017 .10 1.4 61 (d) Phai tra nguoi lao dong 1. 482.8 31. 648 Chi phi phai tra 30.280. 018 .082 (e) Phai tra, phai nop khac 29.274.773 ,15 4 (0 Du phong phai tra ngin han 382 .10 7.703 (g) Quy khen thuang, phiic Igi 3.6 71. 405. 218