Quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN THỊ THU HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội - 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - NGUYỄN THỊ THU HẰNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS LÊ HOÀNG NGA Hà Nội - 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn công trình nghiên cứu khoa học độc lập thân sở tham khảo số tài liệu từ nguồn khác Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực có nguồn gốc rõ ràng TÁC GIẢ LUẬN VĂN Nguyễn Thị Thu Hằng LỜI CẢM ƠN Để làm đƣợc luận văn này, nhận đƣợc giúp đỡ quý báu thầy cô giáo, đồng nghiệp, bạn bè gia đình suốt thời gian qua Trƣớc tiên, xin gửi lời cảm ơn trân trọng tới PGS.TS Lê Hoàng Nga, ngƣời hƣớng dẫn luận văn, định hƣớng, giúp tiếp cận thực tiễn tận tình hƣớng dẫn hoàn thành luận văn Tôi xin cảm ơn đến Quý Thầy, Cô trƣờng Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, trang bị cho nhiều kiến thức bổ ích giá trị suốt trình học tập Sau cùng, xin cảm ơn ngƣời bạn ngƣời thân tận tình hỗ trợ, góp ý giúp đỡ để hoàn thành tốt luận văn Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT i DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU ii DANH MỤC BIỂU ĐỒ iii DANH MỤC SƠ ĐỒ iii LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Một số quan điểm rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Rủi ro kinh doanh ngân hàng .5 1.2.2 Rủi ro khoản Ngân hàng thương mại 1.3 Quản trị rủi ro khoản Ngân hàng thƣơng mại 13 1.3.1 Các khái niệm .13 1.3.2 Sự cần thiết Quản trị rủi ro khoản NHTM 14 1.3.3 Nội dung quản trị rủi ro khoản NHTM 16 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến Quản trị rủi ro khoản 33 1.4 Kinh nghiệm quản trị rủi ro khoản số ngân hàng giới học ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam 35 Ki n h n g hi ệ m q uả n t r ị r ủi r o t h an h k ho ả n t i m ột s ố n g ân hà n g t r ê n giới 35 1.4.2 Bài học ngân hàng TMCP đầu tư phát triển Việt Nam .41 CHƢƠNG 2: THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 44 2.1 Thiết kế nghiên cứu 44 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 44 2.2.1 Phương pháp thu thập thông tin thứ cấp: 44 2.2.2 Phương pháp thu thập thông tin sơ cấp: 44 2.2.3 Phương pháp nghiên cứu bàn 45 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM .47 3.1 Khái quát tình hình hoạt động ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam .47 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) 47 Đăng ký kinh doanh: 47 3.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý ngân hàng BIDV 49 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng BIDV năm gần 55 3.2 Thực trạng quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam 62 3.2.1 Hệ thống văn liên quan tới công tác quản trị rủi ro khoản 63 3.2.2 Mô hình quản trị rủi ro khoản ngân hàng BIDV 64 3.2.3 Quy trình quản trị rủi ro khoản BIDV 66 3.2.4 Một số tiêu đánh giá tính khoản ngân hàng BIDV 70 3.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP ĐT PT Việt Nam 76 3.3.1 Những kết đạt .76 3.3.2 Hạn chế nguyên nhân 77 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 80 4.1 Định hƣớng phát triển ngân hàng BIDV 80 4.1.1 Định hướng phát triển ngân hàngBIDV thời gian tới 80 4.1.2 Định hướng phát triển sách quản trị rủi ro khoản: 83 4.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP đầu tƣ phát triển Việt Nam 84 4.2.1 Hoàn thiện chế, sách, phương pháp luận quản trị rủi ro khoản .85 4.2.2 Xây dựng chiến lược quản lý khoản 86 4.2.3 Tăng vốn tự có nhằm tăng lực tài .88 4.2.4 Đổi mô hình tổ chức quản lý khoản 89 4.2.5 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực quản lý khoản 91 4.2.6 Nâng cấp làm chủ hệ thống công nghệ thông tin 93 4.2.7 Tăng cường quản lý rủi ro kiểm toán nội 94 4.2.8 Đổi công tác quản trị, nâng cao vai trò Hội đồng ALCO 95 4.2.9 Đẩy mạnh công tác huy động vốn 96 4.2.10 Phát triển thương hiệu, mạng lưới .96 4.3 Một số kiến nghị 97 4.3.1 Về phía phủ .97 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 98 KẾT LUẬN .102 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 104 PHỤ LỤC 106 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt STT Tên đầy đủ ALCO Hội đồng quản lý tài sản Nợ- tài sản Có DPRR Dự phòng rủi ro DTBB Dự trữ bắt buộc HĐV Huy động vốn NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NOW Tài khoản lệnh rút tiền thƣơng lƣợng QTRRTK Quản trị rủi ro khoản 10 RRTK Rủi ro khoản 11 TCTD Tổ chức tín dụng 12 TSC Tài sản Có 13 TSN Tài sản Nợ 14 VPBank Ngân hàng thƣơng mại cổ phần doanh nghiệp quốc doanh 15 BIDV Ngân hàng thƣơng mại cổ phần đầu tƣ phát triển Việt Nam 16 NH Ngân hàng 17 BCBS Ủy ban BASEL giám sát ngân hàng 18 HĐQT Hội đồng quản trị 19 KDV &TT Kinh doanh vốn tiền tệ 20 QLTT & RRTN Quản lý thị trƣờng rủi ro tác nghiệp i DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Stt Bảng Bảng 1.1 Bảng cân đối kế toán ngân hàng A ngày 31/12/2014 24 Bảng 1.2 Dự báo mức thay đổi cho vay Ngân hàng A năm 2014 24 Bảng 1.3 Dự báo mức thay đổi tiền gửi Ngân hàng A năm 2014 25 Bảng 1.4 Dự báo khe hở khoản Ngân hàng A năm 2014 25 Bảng 3.1 Bảng 3.2 Tình hình huy động vốn ngân hàng BIDV 2013-2014 58 Bảng 3.3 Phân loại nợ giai đoạn 2013 - 2014 60 Bảng 3.4 Thu nhập hoạt động dịch vụ giai đoạn 2012 - 2014 61 Bảng 3.5 Chỉ số trạng thái tiền mặt ngân hàng BIDV 71 10 Bảng 3.6 Chỉ số cho vay/tiền gửi 73 11 Bảng 3.7 12 Bảng 3.8 13 Bảng 4.1 Nội dung Kết hoạt động kinh doanh số tiêu tài chủ yếu giai đoạn 2011 - 31/12/2014 Bảng huy động tiền gửi khách hàngtheo kỳ hạn giai đoạn 2013 - 2014 Trang 56 74 Chỉ số nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung, dài hạn 75 Kế hoạch lợi nhuận giai đoạn 2015 - 2017: 83 ii DANH MỤC BIỂU ĐỒ Stt Biểu đồ Nội dung Biểu đồ 3.1 Hệ số CAR ngân hàng BIDV từ năm 2010 đến 2014 71 Biểu đồ 3.2 Trạng thái tiền mặt 72 Biểu đồ 3.3 Chỉ số huy động vốn/cho vay 73 Trang DANH MỤC SƠ ĐỒ Stt Sơ đồ Nội dung Sơ đồ 2.1 Các bƣớc nghiên cứu thực luận văn 46 Sơ đồ 3.1 Cơ cấu tổ chức ngân hàng BIDV 51 Sơ đồ 3.2 Sơ đồ máy quản lý ngân hàng BIDV 52 Sơ đồ 3.3 Cấu trúc chi nhánh ngân hàng BIDV 54 Sơ đồ 3.4 Mô hình quản trị rủi ro ngân hàng BIDV 64 Sơ đồ 4.1 Giá trị cốt lõi ngân hàng BIDV 80 Trang iii góp họ công việc để thu hút giữ chân cán tác nghiệp, cán quản lý có lực Ngoài việc đảm bảo lƣơng theo chế độ, thu nhập ngƣời lao động đƣợc thực theo hiệu kinh doanh đơn vị có hỗ trợ đơn vị thành lập địa bàn khó khăn, thực sách khen thƣởng động viên thích đáng, kịp thời đơn vị, cá nhân có thành tích xuất sắc lao động, có sáng kiến giúp nâng cao suất lao động doanh thu 4.2.6 Nâng cấp làm chủ hệ thống công nghệ thông tin "Công nghệ thông tin cần đƣợc ứng dụng rộng rãi lĩnh vực, trở thành yếu tố quan trọng phát triển kinh tế - xã hội, đảm bảo an ninh quốc phòng" Đó mục tiêu thị 58/CT-TW Bộ Chính trị kế hoạch đẩy mạnh ứng dụng phát triển công nghệ thông tin phục vụ nghiệp công nghiệp hoá đại hoá đất nƣớc Hệ thống thông tin quản lý yếu tố then chốt hỗ trợ việc đƣa định quản lý khoản cách xác, có hiệu Trong trình đại hóa công nghệ thông tin BIDV cần phải xây dựng hệ thống thông tin quản lý đầy đủ để nhận dạng, đo lƣờng, giám sát, kiểm soát báo cáo rủi ro khoản Hệ thống thông tin quản lý phải tính toán đƣợc trạng thái khoản tất đồng tiền (từng đồng tiền tất đồng tiền) mà ngân hàng có giao dịch, chủ yếu VNĐ USD đảm bảo kiểm tra việc tuân thủ sách, quy chế giới hạn đƣợc thiết lập ngân hàng đồng thời đƣa cảnh báo sớm biến động tiêu cực luồng tiền ngân hàng Trong điều kiện ứng dụng công nghệ tin học vào hoạt động BIDV đƣợc đẩy mạnh đổi không ngừng, việc thực phân tích khe hở khoản kỹ thuật phân tích, mô hỗ trợ máy tính chắn không thực đƣợc Vì công nghệ tin học phải công cụ hữu hiệu nhất, nhiên số khó khăn khai thác nhƣ: Chƣa nắm kiểm nghiệm đƣợc kết máy tính tạo ra, liệu đầu vào chƣa đạt yêu cầu để tạo báo cáo Trong thời gian tới BIDV cần tập trung nâng cấp làm chủ lĩnh vực công nghệ tin học cụ thể nhƣ sau: 93  Phát triển hệ thống công nghệ thông tin theo mục tiêu cụ thể: i) tăng lực cung ứng sản phẩm, dịch vụ với chất lƣợng cao; ii) hỗ trợ thông tin quản lý kinh doanh liên tục, kịp thời cho cấp; iii) Đảm bảo an toàn hệ thống vận hành  Xác định đầu tƣ phần mềm quan trọng, mang tính định đến hiệu đầu tƣ công nghệ thông tin Phát triển hệ thống công nghệ toán tiên tiến hệ thống giao dịch tự động nhằm đƣa hoạt động giao dịch ngân hàng đƣợc thực kỹ thuật công nghệ đại, đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng vận hành an toàn; tiếp tục đầu tƣ phát triển mở rộng nâng cao trình độ công nghệ đáp ứng nhu cầu thị trƣờng, đảm bảo trì lực cạnh tranh, lực thể chế để phát triển ổn định bền vững  Chuẩn hoá hệ thống báo cáo Hội sở Chi nhánh sở khai thác tối đa nguồn thông tin kho liệu Triển khai thực dự án bảo mật mạng máy tính nhằm nâng cao độ an toàn, phát hành vi thâm nhập mạng máy tính trái phép, kiểm soát nội chặt chẽ đảm bảo an toàn cho giao dịch đến mức tối đa  Tập trung xem xét, phê duyệt đề án trang bị kỹ thuật cần thiết để thực kết nối modul nghiệp vụ với hệ thống hành Xây dựng trung tâm dự phòng nhằm đảm bảo hoạt động kinh doanh đƣợc liên tục, không bị gián đoạn, ngăn ngừa hạn chế rủi ro bất khả kháng hoạt động ứng dụng công nghệ thông tin  Hoàn thiện mô hình tổ chức quản lý theo hƣớng ngân hàng đại phù hợp với sở hạ tầng công nghệ thông tin, tạo tảng vững để xây dựng BIDV thành tập đoàn tài ngân hàng có đủ sức cạnh tranh thị trƣờng nƣớc khu vực 4.2.7 Tăng cường quản lý rủi ro kiểm toán nội Công tác kiểm soát nội hoạt động quan trọng ngân hàng đảm bảo việc kiểm tra chấp hành quy định tất nghiệp vụ ngân hàng.Trong thời gian tới, để tăng cƣờng nội dung quản lý này, đặc biệt công tác quản lý khoản, BIDV nên tập trung xử lý theo hƣớng sau: 94  Hoàn thiện chức mô hình theo hƣớng tiếp cận với thông lệ quốc tế Đẩy mạnh quản lý rủi ro qua chế phân cấp uỷ quyền cho hoạt động nghiệp vụ, đơn vị kinh doanh cấp quản lý  Hoàn thiện sách quản lý rủi ro ngân hàng cho loại rủi ro: tín dụng, thị trƣờng tác nghiệp  Xác định hạn mức rủi ro toàn ngành cho giai đoạn đảm bảo an toàn hiệu hoạt động Từ xác định giới hạn hoạt động cho lĩnh vực, đơn vị thành viên cán nghiệp vụ  Xây dựng hoàn thiện hệ thống công cụ quản lý rủi ro: tiêu đo lƣờng, chƣơng trình quản lý  Tăng cƣờng công tác kiểm toán, đánh giá, kiểm soát chặt chẽ rủi ro tiềm ẩn theo định kỳ đột xuất 4.2.8 Đổi công tác quản trị, nâng cao vai trò Hội đồng ALCO Mặc dù thời gian qua BIDV có chuyển biến đáng kể đổi công tác quản trị nhằm đƣa ngân hàng dần đạt đƣợc yêu cầu theo thông lệ, nhiên việc thay đổi hẳn chế quản lý thời gian ch ƣa đủ dài chƣa thể phát huy đƣợc hiệu hoạt động nhƣ mong muốn Trong thời gian tới cần tiếp tục cấu đổi nội dung công tác mặt nhƣ sau:  Đổi quản trị kinh doanh - quản trị điều hành hƣớng tới chuẩn mực thông lệ quốc tế NHTM đại  Chuyển đổi mô hình tổ chức phù hợp để thực hiệu phƣơng thức quản trị kinh doanh  Xây dựng sớm đƣa vào thực tiễn hoạt động Hội đồng ALCO nhằm quản lý giới hạn đầu tƣ, giới hạn an toàn, chênh lệch kỳ hạn thực tế, chênh lệch lãi suất, giới hạn chịu rủi ro để nâng cao hiệu kinh doanh hệ thống, đồng thời kiểm soát đƣợc rủi ro liên quan  Cơ cấu lại khoản mục TSN - TSC để nâng cao chất lƣợng hiệu hoạt động kinh doanh  Cơ cấu lại TSC theo hƣớng tăng tăng tỷ trọng hoạt động đầu tƣ phi tín 95 dụng tín dụng ngắn hạn, tín dụng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp sản xuất hàng xuất  Cơ cấu lại TSN theo hƣớng tăng tiền gửi toán, tăng huy động dài hạn (trái phiếu) để đảm bảo chênh lệch kỳ hạn (với tín dụng dài hạn) mức chấp nhận đƣợc  Quản lý, giám sát tăng trƣởng quy mô tín dụng, đầu tƣ phải phù hợp với lực tài tiêu cấu tài sản đề 4.2.9 Đẩy mạnh công tác huy động vốn Việc đa dạng hóa cách thức huy động vốn, kỳ hạn đối tƣợng huy động vốn đem lại chủ động việc sử dụng nguồn, không bị phụ thuộc sâu vào nhóm khách hàng hay loại kỳ hạn điều điều kiện góp phần làm giảm khả rủi ro khoản xảy có biến động tiền gửi nh óm khách hàng hay kỳ hạn Giải pháp cụ thể cho việc tăng cƣờng đẩy mạnh công tác huy động vốn là:  Tăng tỷ trọng tiền gửi dân cƣ, tổ chức tiền gửi toán thông qua việc đa dạng hoá hình thức khuyến mại thu hút vốn  Xây dựng hoàn thiện phân hệ định giá chuyển vốn để quản lý điều hành tập trung vốn Hội sở  Định giá vốn (lãi suất) hợp lý loại kỳ hạn, đảm bảo chi phí trả lãi tối thiểu  Duy trì dự trữ sơ cấp, thứ cấp mức hợp lý, đủ để đảm bảo tính khoản  Tính toán rủi ro lãi suất, kỳ hạn tỷ giá để tƣ vấn cho ALCo xét duyệt giới hạn chịu rủi ro ngân hàng, làm sở cho điều hành kinh doanh vốn tiền tệ 4.2.10 Phát triển thương hiệu, mạng lưới Việc nâng cao hiệu hoạt động xây dựng thƣơng hiệu cần gắn liền với sản phẩm dịch vụ uy tín chất lƣợng biện pháp thuyết phục khách hàng, công chúng uy tín ngân hàng thị trƣờng, 96 điều đồng nghĩa với việc cải thiện khả khơi thông luồng vốn chảy vào ngân hàng Đây điều tích cực công tác khoản ngân hàng có lợi huy động nguồn vốn ổn định, dài hạn từ giảm thiểu nguy rủi ro khoản rủi ro lãi suất Để nhanh chóng đƣa thƣơng hiệu BIDV trở nên gần gũi với công chúng nƣớc, việc thát triển thƣơng hiệu cần xây dựng đề án thực cụ thể nhằm nâng cao hình ảnh BIDV công chúng, xem xét thay đổi số nội dung quan trọng nhƣ xây dựng logo mới, đổi tên ngân hàng phù hợp với chiến lƣợc, chức hoạt động BIDV điều kiện mới… Cùng với việc phát triển thƣơng hiệu, việc phát triển mở rộng mạng lƣới hoạt động tích cực hỗ trợ cho mục đích Ngân hàng cần trọng cho việc triển khai nội dung nhƣ: bƣớc cấu mô hình mạng lƣới chi nhánh theo hƣớng giảm quyền lực chức chi nhánh, tập trung quyền lực điều hành kinh doanh Hội sở Chi nhánh khu vực, xây dựng lộ trình để chuyển đổi mô hình mạng lƣới theo thông lệ quốc tế; xây dựng kiot, điểm giao dịch ngân hàng tự động trung tâm thƣơng mại, thành phố khu đô thị lớn; xây dựng kênh phân phối điện tử (hệ thống internet/phone/sms banking) chuyên nghiệp, đại đảm bảo an toàn tài khoản/giao dịch, bảo mật thông tin; trọng phát triển mạng lƣới kênh phân phối nƣớc… Bên cạnh ngân hàng cần xây dựng sách cạnh tranh nhằm trì lợi khắc phục hạn chế hoạt động tƣơng quan với đối thủ cạnh tranh thị trƣờng, nghiên cứu kỹ đặc điểm, xu hƣớng biến động thị trƣờng, chiến lƣợc hoạt động đối thủ để có điều chỉnh, thích ứng kịp thời 4.3 Một số kiến nghị 4.3.1 Về phía phủ  Một ngân hàng trung ƣơng độc lập đủ mạnh: Nâng cao vị NHNN với Chính phủ Có nhƣ NHNN đƣa định điều hành sách tiền tệ cách nhanh chóng, nhằm tác động đến kinh tế cách kịp thời mang lại hiệu cao 97  Hoàn thiện hệ thống pháp luật đáp ứng nhu cầu hội nhập Việc hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm xây dựng hệ thống ngân hàng thƣơng mại lành mạnh, minh bạch vận hành theo chế thị trƣờng có kiểm soát Chính phủ Muốn vậy, cần quy định rõ chức năng, nhiệm vụ loại hình ngân hàng: NHTM, Ngân hàng đầu tƣ, Ngân hàng sách, ngân hàng phát triển để tránh đặc điểm riêng có loại hình ngân hàng trở thành lợi cạnh tranh không công với loại hình ngân hàng khác  Đẩy nhanh tiến độ cổ phần hóa NHTMNN Lĩnh vực ngân hàng cần nhanh chóng hội nhập với hệ thống ngân hàng khu vực giới, xây dựng hệ thống ngân hàng có lực cạnh tranh vững mạnh đáp ứng đầy đủ yêu cầu vốn cung ứng sản phẩm dịch vụ cho kinh tế trình hội nhập Việt Nam cần phải đƣa cải cách hợp lý thể chế pháp lý, công cải cách xu hội nhập quốc tế trình phức tạp hoàn thành sớm chiều Tuy nhiên giá phải trả cải cách chậm trễ việc trì hệ thống ngân hàng yếu là: Tăng trƣởng chậm, bỏ qua thời thuận lợi để phát triển kinh tế hạn chế khả tận dụng đƣợc lợi ích từ hội nhập tài quốc tế Chính thế, điều kiện kinh tế, xã hội thuận lợi, Chính phủ nên cho phép cổ phần hóa số NHTM quốc doanh nhằm tăng vốn điều lệ, đồng thời góp phần cung cấp đa dạng hàng hoá thị trƣờng tài Từng bƣớc xoá bỏ chế bao cấp, bảo hộ NHTM Việt Nam đồng thời nới rộng dần hạn chế NH nƣớc đôi với củng cố, lành mạnh hoá NHTM Việt Nam sách hành Nhờ đó, tăng khả cạnh tranh nâng cao tinh thần trách nhiệm NHTM hoạt động kinh doanh 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước NHNN cần đảm bảo điều hành kinh tế vĩ mô ổn định nhằm tăng tính an toàn cho toàn hệ thống Hiện theo định số 36/2014/TT-NHNNvề tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng có quy định : tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn dùng vay trung dài hạn NHTM 60% Tuy 98 nhiên, tỷ lệ cao: Mỹ- quốc gia có thị trƣờng tài phát triển giới, tỷ lệ cho phép 10% Tại Việt Nam, thị trƣờng tài giai đoạn đầu phát triển, nguồn vốn huy động ngân hàng chủ yếu nguồn ngắn hạn, nguồn trung dài hạn huy động đƣợc không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay, thế, tỷ lệ dùng vốn ngắn hạn vay trung-dài hạn cao nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho kinh tế Nhƣng điều này, mà rủi ro khoản NHTM lại tăng lên kinh tế có dấu hiệu bất thƣờng, đặc biệt giai đoạn nƣớc ta tăng cƣờng mở cửa giao lƣu kinh tế với giới nhƣ Đó lý khiến thiết nghĩ: nên chăng,NHNN cần giảm tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn vay trung - dài hạn Điều nàykhông tăng tính an toàn cho hệ thống NHTM, mà thúc đẩy NHTM tìm tòi, phát triển công cụ huy động vốn dài hạn để đáp ứng nhu cầu tín dụng - NHNN tăng cƣờng giám sát hoạt động quản trị rủi ro khoản NHTM Hiện NHTM nộp báo cáo định kỳ theo tuần, tháng Tuy nhiên việc làm giúp NHNN quản lý vấn đề khoản ngắn hạn, mà chƣa hƣớng tới dài hạn.Nếu có dấu hiệu bất ổn xảy NHTM báo cáo chƣa thể đem lại nhìn tổng quát, lâu dài tình hình hoạt động NHTM, nữa, NHNN không đủ sở để đánh giá nguycơ, rủi ro tiềm ẩn, nhƣ khả chống đỡ NHTM khủng hoảng xảy Để giải vấn đề này, NHNN cần có văn yêu cầu NHTM báo cáo tình hình khoản đơn vị ngắn hạn (theo tuần, theo tháng) dài hạn (theo quý, theo tháng) Việc làm tất nhiên tăng thêm nhiều chi phí cho ngân hàng, nhiên lại thực cần thiết, hoàn cảnh vấn đề quản trị rủi ro khoản chƣa đƣợc quan tâm cách thích đáng - NHNN cần tăng cƣờng sử dụng công cụ điều hành sách tài - tiền tệ theo hƣớng gián tiếp, hạn chế công cụ mang tính hành chính, trực tiếp nhằm tránh cú sốc cho hệ thống ngân hàng Các công cụ gián tiếp tác động 99 đến tính khoản NHTM kể đến nhƣ nghiệp vụ thị trƣờng mở, nghiệp vụ chiết khấu giấy tờ có giá Công cụ đƣợc xem tối ƣu để điều chỉnh hoạt động thị trƣờng tuân theo quy luật cung-cầu -Trong trƣờng hợp ngân hàng thiếu khoản lý bất thƣờng, NHNN cung cấp khoản tín dụng (thanh khoản) cho NH với tƣ cách ngƣời cho vay cuối thấy cần thiết sở trì ổn định hệ thống tài Mặc dù nguyên tắc, NHNN phải có đƣợc chấp NH, nhƣng cấp khoản tín dụng mà không cần đến chấp thời gian ngắn trƣờng hợp thiếu khoản tạm thời trục trặc kỹ thuật hệ thống máy tính Đồng thời, NHNN cho vay với điều kiện đặc biệt, kể việc cung cấp khoản vay không chấp trƣờng hợp xảy tác động nghiêm trọng đến ổn định hệ thống tài - NHNN nên trọng phát triển thị trƣờng liên ngân hàng Chúng ta biết hạn chế hệ thống NHTM Việt Nam tính liên kết toàn hệ thống yếu, ngân hàng chƣa có hỗ trợ, giúp đỡ thực sự, nguyên nhân dẫn đến nguy khủng hoảng khoản tính chất dễ lan truyền Chính thế, NHNN với tƣ cách tổ chức quản lý hoạt động toàn hệ thống NHTM, cần nâng cao vai trò việc tạo gắn kết chặt chẽ NHTM Để làm đƣợc điều này, trƣớc hết, NHNN cần có đối xử công tất loại hình NHTM, không kể ngân hàng tƣ nhân hay ngân hàng nhà nƣớc, có nhƣ ngân hàng thấy rõ đƣợc vai trò, vị trí toàn hệ thống, từ họ có cách xử mực, hợp lý, góp phần phát triển thị trƣờng liên ngân hàng cách bền vững Tiếp đó, NHNN cần đa dạng hóa công cụ toán, tín dụng thị trƣờng liên ngân hàng để tạo thuận lợi hoạt động giao dịch ngân hàng Một thị trƣờng liên ngân hàng phát triển, trở thành nơi quen thuộc để NHTM giải khó khăn khoản mình: ngân hàng dƣ khoản kịp thời hỗ trợ ngân hàng thiếu hụt khoản, san sẻ 100 gánh nặng cho NHNN Điều giảm áp lực lên NHNN việc hỗ trợ khoản, đồng thời tăng tính chủ động, độc lập NHTM việc quản trị khoản - đích mà NHTM muốn vƣơn tới kinh tế thị trƣờng 101 KẾT LUẬN Hoạt động tài ngân hàng lĩnh vực hoạt động nhạy cảm tiềm ẩn nhiều rủi ro Đặc biệt, trƣớc xu hội nhập, tổ chức tài ngân hàng phải đối phó với cạnh tranh nhƣ nhiều loại hình rủi ro khác Tuy nhiên, Việt Nam, xuất phát điểm ngân hàng thấp so với trung bình khu vực nên việc phải tập trung phát triển quan tâm đến lợi nhuận đƣợc xem ƣu tiên số Chính thế, hệ thống quản lý rủi ro ngân hàng Việt Nam hầu nhƣ bị bỏ ngỏ chƣa đƣợc đầu tƣ xây dựng cách thỏa đáng chuyên nghiệp Do vậy, tìm giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro khoản vấn đề cấp thiết có ý nghĩa quan trọng ngân hàng Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam nói riêng Luận văn lựa chọn đề tài nói sử dụng phƣơng pháp nghiên cứu thích hợp hoàn thành nội dung chủ yếu sau: Một là, Luận văn tổng hợp đƣợc lý luận RRTK, quản trị RRTK, cần thiết phải quản trị RRTK, chiến lƣợc phƣơng pháp quản trị RRTK NHTM Luận văn nghiên cứu kinh nghiệm quản trị RRTK số NH giới Việt Nam, từ rút học kinh nghiệm để NHTM Việt Nam nhƣ NH TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam nghiên cứu vận dụng Hai là, phân tích thực trạng quản trị RRTK Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam chủ yếu giai đoạn 2011-2014 Qua phân tích thực trạng rút đƣợc kết nhƣ mặt tồn nguyên nhân tồn Ba là, cở sở lý luận thực trạng hoạt động QTRRTK Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam , luận văn đƣa hệ thống giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao lực QTRRTK hệ thống Ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam Để giải pháp có khả thi, luận văn đề xuất kiến nghị với Ban lãnh đạo Ngân hàng, với Ngân hàng Nhà nƣớc 102 Do có giới hạn định trình độ, cố gắng hết sức, việc thực luận văn tác giả chắn không tránh khỏi thiếu sót, kính mong đƣợc ý kiến đóng góp ngƣời quan tâm để luận văn đƣợc hoàn thiện Xin chân thành cám ơn! 103 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt BIDV, 2011-2014 Báo cáo thường niên Hà Nội Hồ Diệu, 2002 Quản trị ngân hàng Hà Nội: NXB Thống Kê Nguyễn Thuỳ Dƣơng cộng sự, 2012 Một số điểm yếu hệ thống giám sát tài Việt Nam Tạp chí khoa học đào tạo ngân hàng, số 99 Trần Đình Định, 2008 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực thông lệ quốc tế quy định Việt Nam Hà Nội: NXB Tƣ pháp Phan Thị Thu Hà, 2002 Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ Hà Nội: NXB Thống kê Phí Trọng Hiển, 2005 Quản trị rủi ro ngân hàng: Cơ sở lý luận, thách thức thực tiễn giải pháp cho hệ thống NHTM Việt Nam Tạp chí ngân hàng, số 15 Nguyễn Minh Kiều, 2007 Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng Hà Nội: NXB Tài Phan Thị Linh, 2010 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số nƣớc giới Thị trường tài tiền tệ, số 332 Nguyễn Hồng Minh, 2010 Quản trị rủi ro đầu tư Hà Nội: Trƣờng đại học kinh tế Quốc Dân 10 Tô Kim Ngọc,2005 Giáo trình Lý thuyết tiền tệ ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất thống kê 11 Lý Nhân, 2010 Tôn trọng nguyên tắc cho vay - biện pháp quan trọng quản lý rủi ro tín dụng NHTM Tạp chí khoa học đào tạo Ngân hàng, số 99 12 Tập thể tác giả Học Viện Ngân Hàng, 2002 Giáo trình Tín dụng ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất thống kê 13 Đinh Thị Thu Thảo, 2010 Bàn thêm giải pháp xử lý rủi ro kinh doanh ngân hàng Thị trường tài tiền tệ, số 309 104 14 Nguyễn Văn Tiến, 2010 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất thống kê 15 Nguyễn Văn Tiến, 2002 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: Nhà xuất thống kê 16 Lê Văn Tề, 2004 Giáo trình Ngân hàng thương mại Hà Nội: Nhà xuất tài 17 Lê Văn Tƣ, 2000 Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại TP Hồ Chí Minh: Nhà xuất Thống kê Website: 18 http://bidv.com.vn 19 http://cafef.vn 20 http: //vietinbank.com.vn 21 http://vietcombank.com.vn 105 PHỤ LỤC KHẢO SÁT TÌNH TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Thưa Quý Anh, Chị, Để phục vụ cho đề tài nghiên cứu" Quản trị rủi ro khoản ngân hàng TMCP Đầu tƣ phát triển Việt Nam", ngƣời thực nghiên cứu đƣa phiếu điều tra nhằm thu thập tình hình, thực trạng quản trị rủi ro khoản ngân hàng Với mục tiêu đƣa số giải pháp hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng giúp ngân hàng hoạt động có hiệu Anh, Chị vui lòng trả lời vào phiếu điều tra dƣới thực trạng hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng Bạn có hiểu khái niệm quản trị quản trị rủi ro khoản Hiểu rõ Hiểu vừa vừa Chƣa hiểu Không hiểu Bạn có biết công cụ quản trị rủi ro khoản Có Không Bạn có hiểu lợi ích việc áp dụng công cụ quản trị rủi ro khoản hoạt động kinh doanh ngân hàng ? Hiểu rõ Hiểu vừa vừa Chƣa hiểu Không hiểu Bạn có hiểu rủi ro khoản xảy tác động nhƣ đến hoạt động ngân hàng Hiểu rõ Hiểu vừa vừa Chƣa hiểu Không hiểu Bạn đánh giá quan tâm ban lãnh đạo hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng Đúng mực Quan tâm Chƣa quan tâm Rất quan tâm Theo bạn hệ thống công nghệ thông tin đáp ứng đƣợc yêu cầu mức hoạt động quản trị rủi ro khoản? Rất tốt Tốt Bình thƣờng Chƣa tốt Theo bạn số lƣợng nhân làm việc ban ALCO phụ trách trực tiếp hoạt động quản trị rủi ro khoản đáp ứng đƣợc yêu cầu đặt mức Rất tốt Tốt Bình thƣờng Chƣa tốt Theo bạn đánh giá tình hình quản trị rủi ro khoản ngân hàng đáp ứng đƣợc yêu cầu đặt mức nào? Rất tốt Tốt Bình thƣờng Chƣa tốt Bạn có kiến nghị giúp hoạt động quản trị rủi ro khoản ngân hàng đƣợc tốt không