Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 19 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Nội dung
CÔNG TY C PH N SARA VI T NAM BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ã CHO GIAI O N T NGÀY 01/01/2009 Tháng 07 n m 2009 C SOÁT XÉT N NGÀY 30/06/2009 Công ty C ph n Sara Vi t Nam Phòng 205, Khu đô th i Kim, ph qu n Hoàng Mai, TP Hà N i ng nh Công M CL C TRANG BÁO CÁO C A BAN GIÁM C BÁO CÁO SOÁT XÉT B NG CÂN I K TOÁN BÁO CÁO K T QU HO T 4-5 NG KINH DOANH BÁO CÁO L U CHUY N TI N T THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH - 18 Công ty C ph n Sara Vi t Nam Phòng 205, Khu đô th i Kim, ph qu n Hoàng Mai, TP Hà N i ng nh Công BÁO CÁO C A BAN GIÁM C Ban Giám đ c Công ty C ph n Sara Vi t Nam (g i t t “Công ty”) đ trình Báo cáo v i Báo cáo tài đ c soát xét c a Công ty cho giai đo n t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009 H I NG QU N TR VÀ BAN GIÁM C Các thành viên c a H i đ ng Qu n tr Ban Giám đ c Công ty u hành Công ty k đ n ngày l p báo cáo g m: H i đ ng Qu n tr Ông Tr n Kh c Hùng Ông Lê Ng c Hà Ông Nguy n Th S n Ông ng ình Ban Ông Thái S Oai Ch t ch Phó Ch t ch Thành viên Thành viên Thành viên Ban Giám đ c Ông ng ình Ban T ng Giám đ c TRÁCH NHI M C A BAN GIÁM C Ban Giám đ c Công ty có trách nhi m l p Báo cáo tài ph n ánh m t cách trung th c h p lý tình hình tài c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh tình hình l u chuy n ti n t c a Công ty k Trong vi c l p Báo cáo tài này, Ban Giám đ c đ c yêu c u ph i: • • • • L a ch n sách k toán thích h p áp d ng sách m t cách nh t quán; a xét đoán c tính m t cách h p lý th n tr ng; Nêu rõ nguyên t c k toán thích h p có đ c tuân th hay không, có nh ng áp d ng sai l ch tr ng y u c n đ c công b gi i thích báo cáo tài hay không; Thi t k th c hi n h th ng ki m soát n i b m t cách h u hi u cho m c đích l p trình bày báo cáo tài h p lý nh m h n ch r i ro gian l n Ban Giám đ c Công ty ch u trách nhi m đ m b o r ng s sách k toán đ c ghi chép m t cách phù h p đ ph n ánh m t cách h p lý tình hình tài c a Công ty b t k th i m đ m b o r ng Báo cáo tài tuân th Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam quy đ nh hi n hành khác v K toán t i Vi t Nam Ban Giám đ c c ng ch u trách nhi m đ m b o an toàn cho tài s n c a Công ty th c hi n bi n pháp thích h p đ ng n ch n phát hi n hành vi gian l n sai ph m khác Ban Giám đ c xác nh n r ng Công ty tuân th yêu c u nêu vi c l p Báo cáo tài Thay m t đ i di n cho Ban Giám đ c, ng ình Ban T ng Giám đ c Ngày 25 tháng 07 n m 2009 S : /2009 /BCSX-IFC BÁO CÁO SOÁT XÉT V Báo cáo tài giai đo n t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009 c a Công ty C ph n Sara Vi t Nam Kính g i: H i đ ng Qu n tr Ban Giám đ c Công ty C ph n Sara Vi t Nam Chúng ti n hành soát xét B ng Cân đ i k toán t i ngày 30 tháng 06 n m 2009 v i Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh Báo cáo L u chuy n ti n t c a Công ty C ph n Sara Vi t Nam (g i t t “Công ty”) cho giai đo n t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009 Các Báo cáo tài kèm theo không nh m ph n ánh tình hình tài chính, k t qu ho t đ ng kinh doanh tình hình l u chuy n ti n t theo nguyên t c thông l k toán đ c ch p nh n chung t i n c khác Vi t Nam Trách nhi m c a Ban Giám đ c Ki m toán viên Nh trình bày Báo cáo c a Ban Giám đ c t i trang 2, Ban Giám đ c Công ty có trách nhi m l p Báo cáo tài Trách nhi m c a đ a ý ki n soát xét v Báo cáo tài d a k t qu c a cu c soát xét C s c a ý ki n Chúng th c hi n công vi c soát xét theo Chu n m c Ki m toán Vi t Nam v công tác soát xét Chu n m c yêu c u ph i l p k ho ch th c hi n công vi c soát xét đ đ t đ c s đ m b o v a ph i r ng Báo cáo tài sai sót tr ng y u Công tác soát xét bao g m ch y u vi c trao đ i v i nhân s c a Công ty áp d ng th t c phân tích nh ng thông tin tài chính; công tác cung c p m t m c đ đ m b o th p h n công tác ki m toán Chúng không th c hi n ki m toán nên không đ a ý ki n ki m toán Ý ki n Trên c s công tác soát xét c a chúng tôi, không th y có s ki n đ cho r ng Báo cáo tài kèm theo không ph n ánh trung th c h p lý, khía c nh tr ng y u, tình hình tài c a Công ty t i ngày 30/06/2009 c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh l u chuy n ti n t cho giai đo n t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009, phù h p v i Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam quy đ nh hi n hành khác v K toán t i Vi t Nam Lê Xuân Th ng T ng Giám đ c Ch ng ch Ki m toán viên s Ngày 25 tháng 07 n m 2009 0043/KTV Ph m Ti n D ng Ki m toán viên Ch ng ch Ki m toán viên s 0747/KTV Công ty C ph n Sara Vi t Nam Phòng 205, Khu đô th i Kim, ph qu n Hoàng Mai, TP Hà N i ng Báo cáo tài Cho giai đo n t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009 nh Công B NG CÂN I K TOÁN T i ngày 30 tháng 06 n m 2009 M U B 01-DN n v : VND TÀI S N Mã Thuy t s minh A- TÀI S N NG N H N I Ti n kho n t ng đ ng ti n 1.Ti n II Các kho n đ u t tài ng n h n u t ng n h n III Các kho n ph i thu ng n h n Ph i thu khách hàng Tr tr c cho ng i bán Các kho n ph i thu khác V Tài s n ng n h n khác Chi phí tr tr c ng n h n Thu GTGT đ c kh u tr Thu kho n khác ph i thu Nhà n c Tài s n ng n h n khác 100 110 111 120 121 130 131 132 135 150 151 152 154 158 B- TÀI S N DÀI H N II Tài s n c đ nh Tài s n c đ nh h u hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn lu k Tài s n c đ nh vô hình - Nguyên giá - Giá tr hao mòn lu k ...CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31/12/2012 KÈM THEO BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 Được kiểm toán bởi: CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ KẾ TOÁN HÀ NỘI Số 3 - Ngõ 1295 - Đường Giải Phóng - Hoàng Mai - Hà Nội Điện thoại: 04.39745081/82 – Fax: 0439745083 Hà Nội, tháng 4 năm 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 MỤC LỤC NỘI DUNG Báo cáo của Ban Giám đốc Báo cáo Kiểm toán Báo cáo tài chính đã được kiểm toán !"#$ %& $#$# !"'(#)"* +# , $#$#-((./"0"1 "(.!"2$#$#"34 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 5$267".89:73;<(.=">"-3?67".@A "BC3.$#$#D2BE3$#$#"34D67".#F2"3 4 !""G3.HIIJ KHÁI QUÁT CHUNG 67".689:73-367".89:K689:"L+# 19M3N"O#'(.!"<&IPQR3.HIID* "S*Q.+TJ67".#)"*"O#5U.VWF X +#<&Y+#S !#)E3:(""U9-::( 3.,"$F2%E3F X".8-:3."$% F2J O#U.F X +#-ZET#)"* +#D7".-3 Q.+T3$-#)[ \+#EW""EW"-1(].+T[ Q.+T7"B719"D.-K)": ^"(W"+. "1E3")2C!"!1[ ](U"EW""EW"-1(].+T[<](U"EW"-1(].+T"L$[< ](U"_T_<>" Q.+T7"B<>"E3C*[ \+#CU"*<:("9$""/3[ EUU(":(].+T[-W9E3'(-X+T$:("].+T[ \"$$$"<`U"<a"[ \#9$82B719[ CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 b<S4D67".")<9"3 9" c 0(-1D 67 ".-3 HJHYJJ d"8< 8 9:-3 JHHJY89:EN21$-3JdI89:"# Số cổ phần Số tiền tương ứng Tỷ lệ/Vốn điều lệ c9D87 ".73 J&YJ &JYJJ HYe c 9 D 8 7 $ J%&J J%&JJ %&He 4.343.700 43.437.000.000 100,% CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KHOÁ SỔ KẾ TOÁN LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH \7<T 1"=.!(3#].<(3.-W9$#$#"34f `K0(.7C"g$#$#"34J H CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên của Hội đồng quản trị bao gồm h)2cF 6( 6D"*d '(" higQ(#3 3Eg*d '(" hj5M 3Eg*d '(" h#3^! 3Eg*d '(" h#3 c1" 3Eg*d '(" Các thành viên Ban giám đốc và kế toán trưởng bao gồm h)2cF 6( 85$2 h#3^! 85$2 h:MW" ( 85$2 h:cF(U 85$2 h#3 c1" 85$2 3igR( \!"#$"S Các thành viên [...]... ngày 01/01 /20 09 Mua trong k T i ngày 30/06 /20 09 401.689.593 - 4 82. 299. 828 - 489.196. 527 1.373.185.948 29 .6 42. 900 29 .6 42. 900 401.689.593 4 82. 299. 828 518.839. 427 1.4 02. 828 .848 27 0.541. 428 310.050.163 20 2.5 32. 720 783. 124 .311 36. 729 .916 68.096.776 GIÁ TR HAO MÒN L Y K T i ngày 01/01 /20 09 Kh u hao trong k T i ngày 30/06 /20 09 31.366.860 - 301.908 .28 8 310.050.163 23 9 .26 2.636 851 .22 1.087 T i ngày 01/01 /20 09 131.148.165... 13.090.9 12 122 .181.855 21 .818.184 8. 727 .27 2 21 .818.184 8. 727 .27 2 GIÁ TR CÒN L I T i ngày 01/01 /20 09 T i ngày 30/06 /20 09 13 Công ty C ph n Sara Vi t Nam Phòng 20 5, Khu đô th i Kim, ph qu n Hoàng Mai, TP Hà N i ng nh Công THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo) Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ Báo cáo tài chính Cho giai đo n t ngày 01/01 /20 09 đ n ngày 30/06 /20 09 M U B 09 - DN c đ... 01/01 /20 09 đ n ngày 30/06 /20 09 VND T ngày 01/01 /20 08 đ n ngày 30/06 /20 08 VND 1.313.846.618 4.7 82. 105.590 1.307.846.618 56.939.846 84.317.500 1.166.589 .27 2 6.000.000 6.000.000 1. 620 .853 .28 2 1.918.088.536 1 .24 3.163.7 72 - 1.313.846.618 4.7 82. 105.590 T ngày 01/01 /20 09 đ n ngày 30/06 /20 09 VND T ngày 01/01 /20 08 đ n ngày 30/06 /20 08 VND 356 .24 1.955 67.158.841 32. 9 12. 216 25 6.170.898 - 2. 803.661.948 2. 422 .167 .22 1... Sara 720 . 629 .091 1.061. 128 .995 125 .714.877 S d v i các bên liên quan t i ngày 30/06 /20 09: 30/06 /20 09 VND 01/01 /20 09 VND Ph i thu Công ty C ph n Thi t b t ng h p máy v n phòng Sara Công ty C ph n Th ng m i công ngh Hùng Phát Công ty C ph n u t xây d ng Sara 425 Công ty C ph n Sara Hà N i Công ty CP u t xây d ng công ngh th ng m i Sara 1. 727 .748 .28 9 420 .500.000 22 1. 327 .363 800.000.000 49.000.000 1. 727 .748 .28 9... 01/01 /20 09 đ n ngày 30/06 /20 09 Doanh thu ho t đ ng tài chính T ngày 01/01 /20 09 đ n ngày 30/06 /20 09 VND T ngày 01/01 /20 08 đ n ngày 30/06 /20 08 VND Lãi ti n g i, ti n cho vay 770.6 02 144.137.3 42 C ng 770.6 02 144.137.3 42 T ngày 01/01 /20 09 đ n ngày 30/06 /20 09 VND T ngày 01/01 /20 08 đ n ngày 30/06 /20 08 VND Chi phí tài chính khác 66.000 - C ng 66.000 - Chi phí tài chính 16 Công ty C ph n Sara Vi t Nam Phòng 20 5,... 11 .25 1.000.000 11 .25 1.000.000 - T ng v n trong k này - Lãi trong k này - Chia c t c 8.749.000.000 - S d t i ngày 30/06 /20 09 20 .000.000.000 Qu d phòng tài chính VND - L i nhu n sau thu ch a phân ph i VND 2. 038.6 82. 833 105.684.1 42 - (548.011.188) (850.044.000) (21 1.368 .28 4) (21 .136. 828 ) 105.684.1 42 105.684.1 42 408. 122 .533 408. 122 .533 105.684.1 42 ( 127 . 524 .28 5) (3.900.000) 27 6.698 .24 8 T ng c ng VND 12. 038.6 82. 833... 01/09-H SRA ngày 20 /06 /20 09 - Cho Ông Nguy n Doãn Hoàn vay s ti n 4.100.000.000 đ ng trong 12 tháng k t ngày 30/06 /20 09 đ n h t ngày 30/06 /20 10 v i lãi su t 1%/tháng theo H p đ ng vay s 02/ 09-H SRA ngày 20 /06 /20 09 3 Thu và kho n ph i thu Nhà n c 30/06 /20 09 VND 01/01 /20 09 VND Thu thu nh p doanh nghi p n p th a 30.033 .26 3 30.033 .26 3 C ng 30.033 .26 3 30.033 .26 3 12 Công ty C ph n Sara Vi t Nam Phòng 20 5,... 108.000.000 58.7 92. 849 C ng 19.608.313.015 18.887 .26 7. 728 Chi phí tr tr c dài h n khác 30/06 /20 09 VND 01/01 /20 09 VND Công c d ng c đang phân b 1.040.437 .29 7 1.149.793.106 C ng 1.040.437 .29 7 1.149.793.106 14 Công ty C ph n Sara Vi t Nam Phòng 20 5, Khu đô th i Kim, ph qu n Hoàng Mai, TP Hà N i ng Báo cáo tài chính Cho giai đo n t ngày 01/01 /20 09 đ n ngày 30/06 /20 09 nh Công THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti... 01/01 /20 08 đ n ngày 30/06 /20 08 VND ( 127 . 524 .28 5) ( 127 . 524 .28 5) 1.403.778 (91) Trong k , Công ty đã có các giao d ch sau v i các bên liên quan: T ngày 01/01 /20 09 đ n ngày 30/06 /20 09 VND 499.193.189 499.193.189 1.000.000 499 T ngày 01/01 /20 08 đ n ngày 30/06 /20 08 VND Mua hàng Công ty C ph n u t xây d ng Sara 425 Công ty CP u t xây d ng công ngh th ng m i Sara Công ty C ph n Thi t b t ng h p máy v n phòng Sara. .. a Công ty b) Chi ti t v n đ u t Ông Tr n Kh c Hùng Ông Nguy n Th S n Công ty CP NN&PTNT Vi t Minh Các c đông khác C ng 30/06 /20 09 VND 01/01 /20 09 VND 5.100.000.000 20 0.000.000 10.000.000.000 4.700.000.000 5.100.000.000 20 0.000.000 1 .25 1.000.000 4.700.000.000 20 .000.000.000 11 .25 1.000.000 30/06 /20 09 VND 01/01 /20 09 VND 2. 000.000 2. 000.000 2. 000.000 1. 125 .100 2. 000.000 2. 000.000 2. 000.000 1. 125 .100 1. 125 .100