Báo cáo tài chính quý 1 năm 2012 - Công ty cổ phần Sách Giáo dục tại T.P Hồ Chí Minh

NHÀ XUẤT BẢN GIÁO DỤC VIỆT NAM CÔNG TY CP SÁCH GIÁO DỤC TẠI TPHCM Địa chỉ: 240 Trần Bình Trọng - P4 - Q5 - TPHCM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý I năm tài 2012 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 53,136,407,755 54,569,472,363 I Tiền khoản tương đương tiền 110 3,040,437,710 5,087,125,020 Tiền 111 3,040,437,710 3,287,125,020 Các khoản tương đương tiền 112 1,800,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 210,564,000 210,564,000 Đầu tư ngắn hạn 121 426,423,050 426,423,050 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 -215,859,050 -215,859,050 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 18,081,443,932 17,215,716,043 Phải thu khách hàng 131 17,141,739,359 16,418,507,361 Trả trước cho người bán 132 1,283,003,369 1,141,295,584 Phải thu nội ngắn hạn 133 0 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 0 Các khoản phải thu khác 135 988,106 200,000 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 -344,286,902 -344,286,902 IV Hàng tồn kho 140 31,351,724,383 31,656,686,553 Hàng tồn kho 141 33,019,588,201 33,324,550,371 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 -1,667,863,818 -1,667,863,818 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 452,237,730 399,380,747 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 0 Thuế GTGT khấu trừ 152 0 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 132,763,751 142,580,747 Tài sản ngắn hạn khác 158 319,473,979 256,800,000 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 27,483,238,548 27,327,034,153 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 0 Phải thu dài hạn khác 218 0 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 0 II.Tài sản cố định 220 9,218,596,101 9,132,777,504 Tài sản cố định hữu hình 221 383,610,762 389,333,248 - Nguyên giá 222 1,539,179,767 1,510,335,360 - Giá trị hao mòn lũy kế 223 -1,155,569,005 -1,121,002,112 Page Chỉ tiêu Tài sản cố định thuê tài Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm 224 0 - Nguyên giá 225 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 0 Tài sản cố định vô hình 227 0 - Nguyên giá 228 0 - Giá trị hao mòn lũy kế 229 0 Chi phí xây dựng dở dang 230 8,834,985,339 8,743,444,256 III Bất động sản đầu tư 240 15,437,140,585 15,457,097,599 - Nguyên giá 241 15,729,843,457 15,729,843,457 - Giá trị hao mòn lũy kế 242 -292,702,872 -272,745,858 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 840,000,000 840,000,000 Đầu tư vào công ty 251 0 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 0 Đầu tư dài hạn khác 258 840,000,000 840,000,000 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 0 V Tài sản dài hạn khác 260 1,987,501,862 1,897,159,050 Chi phí trả trước dài hạn 261 1,987,501,862 1,897,159,050 Tài sản thuế thu nhập hoàn lại 262 0 Tài sản dài hạn khác 268 0 VI Lợi thương mại 269 0 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 80,619,646,303 81,896,506,516 A NỢ PHẢI TRẢ 300 35,272,690,605 33,300,602,533 I Nợ ngắn hạn 310 32,877,676,203 30,755,588,131 Vay nợ ngắn hạn 311 0 Phải trả người bán 312 28,708,289,917 25,877,249,968 Người mua trả tiền trước 313 600,433,292 81,112,045 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 995,068,721 956,768,480 Phải trả người lao động 315 187,887,493 437,631,360 Chi phí phải trả 316 918,957,480 1,510,602,795 Phải trả nội 317 0 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 0 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 14,177,579 36,361,762 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 0 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 1,452,861,721 1,855,861,721 II Nợ dài hạn 330 2,395,014,402 2,545,014,402 Phải trả dài hạn người bán 331 0 Phải trả dài hạn nội 332 0 Phải trả dài hạn khác 333 300,000,000 300,000,000 NGUỒN VỐN Page Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm Vay nợ dài hạn 334 2,035,000,000 2,035,000,000 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 0 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 10,014,402 10,014,402 Dự phòng phải trả dài hạn 337 0 Doanh thu chưa thực 338 50,000,000 200,000,000 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 339 0 B.VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 45,346,955,698 48,595,903,983 I Vốn chủ sở hữu 410 45,346,955,698 48,595,903,983 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 41,370,000,000 41,370,000,000 Thặng dư vốn cổ phần 412 140,000,000 140,000,000 Vốn khác chủ sở hữu 413 0 Cổ phiếu quỹ 414 -2,572,255,820 -2,144,544,050 Chênh lệch đánh giá lại tài sản 415 0 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 0 Quỹ đầu tư phát triển 417 2,862,449,329 2,862,449,329 Quỹ dự phòng tài 418 1,517,632,156 1,517,632,156 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 0 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 2,029,130,033 4,850,366,548 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB 421 0 12 Quỹ hỗ trợ xếp doanh nghiệp 422 0 II Nguồn kinh phí quỹ khác 430 0 Nguồn kinh phí 432 0 Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 0 C LỢI ÍCH CỔ ĐÔNG THIỂU SỐ 439 0 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 440 80,619,646,303 81,896,506,516 0 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG Tài sản thuê 01 0 Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công 02 0 Hàng hóa nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược 03 0 Nợ khó đòi xử lý 04 0 Ngoại tệ loại 05 0 Dự toán chi nghiệp, dự án 06 0 Giám Đốc Kế toán trưởng TP.Hồ Chí Minh, ngày 12 tháng 04 năm 2012 Lập biểu NGUYỄN THỊ CHUNG Nguyễn Thị Lan Phương Phan Thị Nam Phương Page NHÀ XUẤT BẢN GIÁO DỤC VIỆT NAM CÔNG TY ... R A ~ A A' , ') A' '" CONG TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU THUY SAN BEN TRE AQUATEX BENTRE(8) Tan Th(lch - Chau Tel: 84.75.3860265 E-mai1:abt@aquatexhentre.com - Be'lf Thanh Tre - Fax: 84.75.3860346 - WebSite: www.aquatexben/re.com t 11 I Quy I nam (HINH 2012 /: Bang c~n d6i ke toan Ket qua.kinh doanh Luu chUy~n tien te Thuyet minh bao cao tai chfnh Mau so' Mau so' Mau so' Mau so' B 01 B 02 B 03 B 09 - ON ON ON ON - CTY.CP XUAT NHAI=> KHAu THOY SAN B~N TRE Ap 9-Tan ThCiiCh-Ch~IU Thanh-B~n Tre Miu s6 B 01 DN Ban himh theo QD s6 15/2006/QD-BTC 20-032006 eua BQtfllCmgBTC va b6 sung theo TT 244/2009/TT-BTC 31/12/2009 BANG CAN DOl KE ToAN f)~n h~t n fly 31/03/2012 TIED CHi Mil sa A - TAl SAN NGAN (lOQ.=110+l20+130+140+l50) 100 I TlEN vA cAe KHOAN TU'ONG DU'ONG TIEN 110 n " Ti~n m~t 111 Cae kholin tuO"ng duO"ng ti~n - - - S6 31/03/2012 TM 357.574.726.651 111.491.392.603 V.Ol 112 - II cAe KHOAN DAu TV' TAl CHiNH NGAN H~N 120 S6 01/01/2012 V.02 363.244.966.025 _ 46.491.392.603 21.046.557.537 65.000.000.000 85.000.000.000 31.570.434.055 64.937.483.475 DAu tu ng~n h;:tn uu , 121 50.841.242.209 129 (19.270Jro8.154) DII phong gilim gia dAu tu ng~n h~n (*) _. n. _" ~ - t - Phlii thu eua khaeh hang 131 96.251.197.569 Tni tfllac cho ngLr[...]... hàng hóa dịch vụ Quý 1 năm 2 012 VND Quý 1 năm 2 011 VND 14 . 017 .686. 310 13 .867.439.946 15 0.246.364 99.3 01. 0 61 99.3 01. 0 61 17.403.593.025 7.8 81. 965.025 9.5 21. 628.000 62.555.395 62.555.395 13 . 918 .385.249 17 .3 41. 037.630 23 Giá vốn hàng bán Trang 18 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I/2 012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo)... 2.3 91. 868. 217 510 . 011 .18 0 515 .553.994 1. 665.668.355 864.8 81. 887 1. 082.678.524 1. 210 .5 41. 238 759.2 01. 752 326.826.399 13 3.880.522 1. 0 51. 853.8 71 3.547.399.075 566. 019 .19 9 217 .764. 612 216 .640.768 266 .11 0.597 3.282. 819 .440 1. 9 51. 957.620 15 1.7 01. 180 30 Sự kiện phát sinh sau ngày kết thúc niên độ Trang 22 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI... Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư b Các giao dịch trọng yếu với các bên liên quan trong năm tài chính: Trang 21 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I/2 012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh. .. các Báo cáo tài chính) ` 31/ 03/2 012 VND 31/ 12/2 011 VND Nguyên liệu, vật liệu Chi phí SX, KD dở dang Thành phẩm Dự phòng giảm gía hàng tồn kho 10 .297.754.763 1. 710 .735.6 31 21. 011 .097.807 (1. 667.863. 818 ) 9. 618 .705. 910 2 .12 8.844.4 61 21. 577.000.000 (1. 667.863. 818 ) Cộng giá gốc hàng tồn kho 31. 3 51. 724.383 31. 656.686.553 31/ 03/2 012 VND 31/ 12/2 011 VND 13 2.763.7 51 142.580.747 13 2.763.7 51 142.580.747 31/ 03/2 012 ... Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) Quý 1 năm 2 012 VND Quý 1 năm 2 011 VND Giá vốn sách giáo khoa, sách tham khảo Giá vốn hoạt động khác 12 .480.443.936 2 41. 064 6.6 01. 983.8 61 9.4 61. 628.664 Cộng 12 .480.685.000 16 .063. 612 .525 Quý 1 năm 2 012 VND Quý 1 năm 2 011 VND 65.929.682 56.400 34.996.860 27.3 01. 580 75.000.000 - 10 0.982.942 10 2.3 01. 580 Quý 1 năm 2 012 ... Trang 15 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I/2 012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) 31/ 03/2 012 VND 31/ 12/2 011 VND Trích trước chi phí bản thảo phải trả cho NXB Trích trước chi phí hoa hồng môi giới 685 .18 9.356 233.768 .12 4... giá đầu tư ngắn hạn Cộng 31/ 03/2 012 VND 31/ 12/2 011 VND 426.423.050 426.423.050 425.330.000 1. 093.050 425.330.000 1. 093.050 ( 215 .859.050) ( 215 .859.050) 210 .564.000 210 .564.000 7 Hàng tồn kho Trang 12 CÔNG TY CỔ PHẦN SÁCH GIÁO DỤC TẠI TP HỒ CHÍ MINH 240 Trần Bình Trọng, Quận 5, TP Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I/2 012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành... dư tại 01/ 01/ 2 011 Tăng trong năm Giảm trong năm Số dư tại 31/ 12/2 011 Số dư tại 01/ 01/ 2 012 Tăng trong kỳ Giảm trong kỳ Số dư tại 31/ 03/2 012 41. 370.000.000 - Cổ phiếu quỹ Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài chính VND VND 2.443.458.930 418 .990.399 - 1. 517 .632 .15 6 - VND (1. 162.820.000) (9 81. 724.050) - Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối VND 41. 370.000.000 (2 .14 4.544.050) 2.862.449.329 1. 517 .632 .15 6 1. 652. 612 .787... Công ty CP DV xuất bản Giáo dục Đà Nẵng Công ty CP Sách & TBGD Miền Nam Công ty CP Sách & TBGD Cửu Long Công ty đầu tư Công ty đầu tư Công ty đầu tư Công ty đầu tư Công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty đầu tư Chung công ty. .. Hồ Chí Minh BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý I/2 012 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (tiếp theo) (Các Thuyết minh này là bộ phận hợp thành và cần được đọc đồng thời với các Báo cáo tài chính) Số lượng cổ phiếu được phép phát hành - Cổ phiếu thường - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu quỹ - Cổ phiếu thường - Cổ phiếu ưu đãi Số lượng cổ phiếu đang lưu hành - Cổ phiếu thường - Cổ phiếu ưu đãi Mệnh giá cổ phiếu: 10 .000VND