Báo cáo tài chính quý 2 năm 2013 - Công ty Cổ phần Xi măng Sài Sơn

Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Signature Mau s6 Not BOla Verified - DN (Ban Cong ty ca phan Xi mang Sai SO'n hanh theo Được kýquyet PHÙNG MINH TUÂN dinh so 15/2006/QD-BTC Ngàyngay ký: 24.07.2013 07:14 20/03/2006 cua BI) trinmg BTC) Xa Sai Soon- Quac Oai - Ha Nqi BANG CAN DOl KE TOA.N DVT:VND TAISA.N SODA.UNA.M SO CUOIKY A - TAl sAN NGAN H~N (100)=110+120+130+140+150 100 157.329.058.466 149.805.658.075 I - tu« va cdc khotin tuong duong ai« 110 2.168.721.677 8.961.028.397 1,Ti~n II - Cdc khoiin iltm tu tal chink ngiin han 1,Bftu nr ng~n han III - Cae khoiin pluii thu ngiin hon I Thuyet minh MAs6 111 2.168.721.677 8.961.028.397 120 70.000.000 70.000.000 70.000.000 70.000.000 121 130 129.538.828.275 123.697.673.999 Ll'hai thu cua khach hang 131 4.291.926.233 9.884.697.2641~ 2,Tra tnroc cho nguoi ban 132 5.442.083.375 6.830.278.909 5,Cac khoan phai thu khac 138 120.548.938.900 107.726.818.059 (744.120.233) (744.120.233) 6,DlJ phong cac khoan phai thu kh6 doi (*) IV - Hang t6n kho l.Hang t6n kho V - Tai siin ngiin It(ln kluic 139 23.380.291.337 15.952.646.341 141 23.380.291.337 15.952.646.341 150 2.171.217.177 1.124.309.338 140 1,Chi phi tra truce ngan han 151 2,Thu~ GTGT dircc kh~u tnr 152 4,Tai san ngan han khac 158 B - TAl SAN DAI H~N (200=210+220+240+250+260) II - Tal sdn e6 iljnh 1.679.748.860 450.290.303 200 416.812.916.685 429.514.066.779 220 396.807.916.685 403.909.066.779 396.807.916.685 402.471.556.167 I.Tai san c6 dinh htru hinh Nguyen gia 221 222 456.385.903.731 454.134.586.007 Gia tri hao mon Iuy k~ (*) 3,TcUsan vo hinh Nguyen gia 223 (59.577.987.046) (51.663.029.840) 227 0 228 1.817.600 1.817.600 Gia tri hao mon luy k~ (*) 229 -1.817.600 4, Chi phi xay dung co ban dang 230 IV - Cdc khoiin ilau ttr tai chink dai h an 250 2,Bftu tu van cong ty lien ket, kien danh 252 3,Bftu tu dai han khac 258 V - Tai san dai han kluic 3,Tai san dai han khac Tang cQng tai san (270=100+200) 10 I (l.817.600) 1.437.510.612 20.005.000.000 20.005.000.000 20.000.000.000 20.000.000.000 5.000.000 5.000.000 260 5.600.000.000 268 5.600.000.000 270 574.141.975.151 ~ 120.731.218 491.468.317 j 553.287.817 - • 579.319.724.854 Trangl IMA sa Thuyi\t minh I s6 CU61 KY S6DA.UNAM A-NQ PHA.ITRA (300=310+330) 300 1 300.749.991.9631 306.305.454.604 1- N(J'ngiin h(ln 310 1 176.959.650.1851 188.006.438.226 77.670.450.8211 81.290.936.666 NGUONVON II I,Vay va no ngan han 311 2,Phai tra ngiroi ban 312 1 50.952.523.1581 49.519.848.347 3,Nguaimuatrati~ntruac 313 1 1.219.102.6451 4.943.819.434 1.746.876.509 2.792.029.759 8.995.276.581" 1.708.492.700 2.217.221.917\1 4,Thu~ va cae khoan phai n(>p Nha nuac 5,Phai tra nguoi lao dong I~ 3151 6,Chiphiphaitra 7,Phai tra n(>i b(> 13161 317 9,Cackhoanphaitraphain(>png~nh~nkhacl 11, Quy khen thuang phuc lQ'i II II-N(J'daih(ln I 323 1330 II 3,Phai tra dai han khac 4,VayvanQ'daih~n "B - NGUONYON cmi sa HUU (400~410+430) II - van c/,u SO' Itii'u I,V6n diu tu cua chu sa htru 2,Th~ng du v6n c& phin 7,Quydiutuphattri~n 8,Quy dir phong tai chinh lO,LQ'i o/Iu~? sa~ thue chua phan ph6i l LNguon von dau tu xay dung co ban 12 13 1.484.184.6491 14 40.509.492.9081 I I 584.989.7361 1 123.790.341.7781 118.299.016.378 42.405.485.6001 81.384.856.178 36.141.410.200 82.157.606.178 ~ ~ 273.391.983.188 273.014.270.250 ( 273.391.983.188 97.580.000.000 57.815.713.000 96.099.124.551 9.758.000.0001 273.014.270.250 97.580.000.000 57.815.713.000 96.099.124.551 9.758.000.000 ~c ~ 12.137.334.3741 1.811.263 11.759.621.436 1.811.263 319 I 333 1334 400 11 15 16 ~- ~ 410 411 412 417 418 17 ~I r-421- II - Ngu6n kinlt phi va quy kluic 430 1 CQng nguBn vBn (440=300+400) 440 1 574.141.975.151 38.117.679.845 1.213.162.736 o 579.319.724.854 Cac chi tieu ngoai bang k~ toan Chi tieu 4, NQ' kh6 doi da: xu 11' Nguoi l~p bieu \PI; Nguyln Thi Thanh Xuiin TK Thuyet minh s6 CU6IKY 004 373.209.935 S6DA.UNAM 373.209.935 K~ toan tnrong ~h' -Phan Qujmh Anh Trang2 Cong ty C6 phAn Xi mang Sai Soon Milu sa B02a - DN Ban hanh theo quyet djnh sa 15/2006/QD-BTC 20/03/2006 ciia BQ tmo'ng BTC Xa Sai Soon - Qu6e Oai - Ha NQi BAo cAo QuA KET KINH DOANH Quy II nam 2013 Dan vi tinh:VND MA CHITIEU s6 f THUVET MINH Doanh thu ban hang va cung cftp djch vl,l 01 18 Cac khoan giam trirdoanh th u Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung cftp djch vl,l(10= 01-02) 10 Gia van hang ban 11 LQ'i nhuan g{ip v~ ban hang va cung cftp djch vl,l(20=10-11) 20 Doanh thu hoat d{ing tal chinh 21 Chi phi hoat d{ing tai chinh 22 Quy Z Luy ke tir dau nam Narn Narn tnroc Nam Nam truce 80.015.763.050 60.412.624.071 121.684.929.826 143.573.235.173 0 80.015.763.050 60.412.624.071 143.573.235.173 121.684.929.826 72.673.980.183 48.503.981.797 129.542.455.284 99.868.326.504 7.341.782.867 11.908.642.274 14.030.779.889 21.816.603.322 20 1.498.802.505 991.639.536 21 5.252.299.575 7.634.666.849 11.005.223.324 15.854.221.552 23 5.244.448.275 7.634.666.849 10.939.633.784 15.635.265.062 Chi phi ban hang 24 447.631.252 1.303.826.848 2.014.749.744 Chi phi quan Iy doanh nghi~p 25 2.243.692.725 1.945.773.531 4.294.953.319 5.190.321.939 10 ...Mẫu số B 01 - DN Công ty Cổ phần Xi măng Bỉm Sơn (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ_BTC Ngày 20/03/2006 Bộ trởng BTC) bảng cân đối kế toán niên độ Tại ngày 30 tháng 06 năm 2010 Chỉ tiêu M số Thuyết minh Số cuối quý Số đầu năm A Tài sản ngắn hạn (100=110+120+130+140+150) 100 2,862,069,823,826 I Tiền khoản tơng đơng tiền 110 50,620,844,115 93,577,078,956 Tiền 111 50,620,844,115 93,577,078,956 Các khoản tơng đơng tiền 112 II Các khoản đầu t tài ngắn hạn 120 Đầu t ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu t ngắn hạn (*) (2) 129 V.01 V.02 2,784,400,159,854 3,794,982,423 40,000,000,000 3,794,982,423 40,000,000,000 231,919,772,382 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 332,844,660,912 Phải thu khách hàng 131 100,264,295,560 57,510,844,713 Trả trớc cho ngời bán 132 125,054,879,961 165,579,909,415 Phải thu nội ngắn hạn 133 412,547,967 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 V.03 -5,178,064,095 -5,378,064,095 IV Hàng tồn kho 140 2,447,641,552,463 2,400,480,677,838 2,447,641,552,463 2,400,480,677,838 27,167,783,913 18,422,630,678 V.04 112,291,001,519 14,207,082,349 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trớc ngắn hạn 151 671,933,063 1,641,722,380 Thuế GTGT đợc khấu trừ 152 19,930,523,960 11,093,135,971 Thuế khoản khác phải thu Nhà nớc 154 1,160,459,000 800,459,000 Tài sản ngắn hạn khác 158 5,404,867,890 4,887,313,327 B Tài sản dài hạn (200=210+220+240+250+260) 200 2,853,339,356,333 2,585,615,290,461 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 Phải thu dài hạn khác 218 V.07 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 2,852,662,551,032 2,580,532,701,961 II Tài sản cố định 220 TSCĐ hữu hình 221 - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 TSCĐ thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 TSCĐ vô hình 227 - Nguyên giá 228 V.05 V.08 656,921,348,541 702,231,707,797 1,980,142,747,404 1,954,348,523,381 -1,323,221,398,863 -1,252,116,815,584 V.09 V.10 82,247,739,780 84,791,956,446 110,865,492,008 110,865,492,008 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 -28,617,752,228 -26,073,535,562 Chi phí xây dựng dở dang 230 V.11 2,113,493,462,711 1,793,509,037,718 III Bất động sản đầu t - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế 240 241 242 V.12 0 5,000,000,000 5,000,000,000 676,805,301 82,588,500 676,805,301 82,588,500 IV Các khoản đầu t tài dài hạn 250 Đầu t vào công ty 251 Đầu t vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu t dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu t tài dài hạn (*) 259 V.13 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trớc dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 261 262 Tài sản dài hạn khác 268 Tổng cộng tài sản (270=100+200) 270 5,715,409,180,159 5,370,015,450,315 A Nợ phải trả (300=310+330) 300 4,617,709,155,809 4,229,099,754,897 I Nợ ngắn hạn 310 1,468,632,001,244 1,160,445,956,647 V.14 V.21 M số Thuyết minh Vay nợ ngắn hạn 311 V.15 816,962,820,690 612,934,871,944 Phải trả ngời bán 312 440,410,987,104 409,771,011,875 Ngời mua trả tiền trớc 313 556,267,119 8,947,523,044 Thuế khoản phải nộp Nhà nớc 314 11,522,399,352 4,708,401,024 Phải trả ngời lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 Chỉ tiêu V.16 Số cuối quý Số đầu năm 50,241,470,190 58,597,510,945 V.17 20,842,989,472 33,992,811,989 V.18 102,577,762,365 17,871,450,711 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 0 11 Quỹ khen thởng phúc lợi 323 25,517,304,952 13,622,375,115 II Nợ dài hạn 330 3,149,077,154,565 3,068,653,798,250 Phải trả dài hạn ngời bán 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 V.20 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 Cơng ty: Cơng ty cổ phần xi măng Bỉm Sơn Báo cáo tài Địa chỉ: Phường Ba Đình Thị xã Bỉm Sơn, Tỉnh Thanh Hố Q II năm 2011 Tel: 0373 824 242 Fax: 0373 824 046 Mẫu số B01-DN (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2010 Bộ trưởng BTC) DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 30 tháng 06 năm 2011 Chỉ tiêu Mã tiêu Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SẢN A- TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 1,213,061,347,211 964,037,367,413 I Tiền khoản tương đương tiền 110 68,009,437,998 61,186,597,426 Tiền 111 68,009,437,998 51,186,597,426 Các khoản tương đương tiền 112 10,000,000,000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 1,140,353,955 33,457,990,330 Đầu tư ngắn hạn 121 1,140,353,955 33,457,990,330 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 V.01 V.02 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 518,749,935,947 280,608,000,539 Phải thu khách hàng 131 331,744,546,529 150,543,106,630 Trả trước cho người bán 132 130,752,597,176 118,854,767,783 Phải thu nội ngắn hạn 133 58,198,713,097 13,156,046,981 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 -1,945,920,855 -1,945,920,855 IV Hàng tồn kho 140 602,697,769,067 558,856,297,093 Hàng tồn kho 141 602,697,769,067 558,856,297,093 V.03 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 0 V.Tài sản ngắn hạn khác 150 22,463,850,244 29,928,482,025 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 6,822,047,136 12,394,344,531 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 8,274,186,941 5,897,605,589 6,153,723,784 V.05 Tài sản ngắn hạn khác 158 7,367,616,167 5,482,808,121 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 5,038,198,490,264 4,751,109,333,839 I Các khoản phải thu dài hạn 210 0 Phải thu dài hạn khách hàng 211 0 Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 0 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 0 V.07 0 0 5,024,565,494,992 4,734,881,513,737 Phải thu dài hạn khác 218 Dự phòng khoản phải thu dài hạn khó đòi 219 II.Tài sản cố định 220 Tài sản cố định hữu hình 221 - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế Tài sản cố định th tài V.08 222 223 224 - Ngun giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 Tài sản cố định vơ hình 227 - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế 228 229 V.09 V.10 4,699,043,556,169 4,595,735,107,796 6,304,500,862,366 6,057,823,323,822 -1,605,457,306,197 -1,462,088,216,026 0 0 0 77,875,045,589 79,957,688,938 111,255,100,028 -33,380,054,439 111,250,502,008 -31,292,813,070 59,188,717,003 Chi phí xây dựng dở dang 230 V.11 247,646,893,234 III Bất động sản đầu tư 240 V.12 0 0 - Ngun giá - Giá trị hao mòn lũy kế 241 242 0 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 0 Đầu tư vào cơng ty 251 0 Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh Đầu tư dài hạn khác 252 258 0 0 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn 259 0 V Tài sản dài hạn khác 260 13,632,995,272 16,227,820,102 V.13 DN - BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Chi phí trả trước dài hạn 261 13,632,995,272 16,227,820,102 Tài sản thuế thu nhập hồn lại 262 0 Tài sản dài hạn khác 268 0 VI Lợi thương mại 269 0 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 270 6,251,259,837,475 5,715,146,701,252 NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ 300 I Nợ ngắn hạn 310 Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 312 Người mua trả tiền trước 313 Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 Phải trả người lao động 315 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 V.15 V.16 V.17 0 5,236,407,047,866 4,706,841,551,513 1,826,715,930,393 1,496,655,966,747 815,415,353,402 882,294,322,777 738,925,184,931 467,847,072,675 13,074,853,478 1,210,524,786 8,509,075,642 1,312,699,482 42,150,231,834 55,664,846,620 121,516,397,601 53,835,106,119 13,630,982,444 Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 318 Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11 Quỹ khen thưởng phúc lợi 323 10,056,694,090 15,015,514,953 II Nợ dài hạn 330 3,409,691,117,473 3,210,185,584,766 Phải trả dài hạn người bán 331 V.18 63,437,156,971 19,475,879,335 Phải trả dài hạn nội 332 V.19 Phải trả dài hạn khác 333 V.20 33,693,000 10,693,000 Vay nợ dài hạn 334 V.21 3,409,568,493,473 3,210,151,131,766 88,931,000 0 23,760,000 1,014,852,789,609 1,008,305,149,739 1,014,852,789,609 1,008,305,149,739 Thuế thu Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Signature Not Verified Được ký LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 06.08.2013 11:12 Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV năm 2012 C«ng ty cæ phÇn xi m¨ng vµ x©y dùng Qu¶ng Ninh I- c im hot ng ca doanh nghip 1- Hỡnh thc s hu vn : Công ty cổ phần xi măng và xây dựng Quảng Ninh là công ty cổ phần đợc chuyển đổi từ Doanh nhiệp nhà nớc Công ty xi măng và xây dựng Quảng Ninh theo quyết định số 497 ngày 04 tháng 02 năm 2005 của UBND Tỉnh Quảng Ninh 2- Lnh vc kinh doanh: Lĩnh vực kinh doanh của Công ty là sản xuất và kinh doanh dịch vụ. 3- Ngnh ngh kinh doanh: Hoạt động chính của Công ty là sản xuất xi măng ; sản xuất vật liệu xây dựng ; sản xuất chế biến than; khai thác , chế biến phụ gia cho sản xuất xi măng; sản xuất cấu kiện bê tông đúc sẵn; thi công xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp , làm đờng giao thông, san lấp mặt bằng ; vận tải thuỷ bộ ; khảo sát thăm dò, t vấn thiết kế mỏ và xây dựng; đầu t cơ sở hạ tầng kỹ thuật khu công nghiệp và dân c; xuất nhập khẩu các loại vật t, phụ tùng máy móc thiết bị và vật liệu xây dựng ; xây lắp đờng dây và trạm biến áp dới 35 kv; thi công xây dựng các công trình thuỷ lợi; kinh doanh cảng biển , kinh doanh vận tải sông, biển , kho vận ; sản xuất , kinh doanh bao bì đựng xi măng; kinh doanh thơng mại, dịch vụ, khách sạn, nhà hàng; nuôi trồng thuỷ sản , kinh doanh bất động sản. 4- c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh cú nh hng n BCTC : II- Niờn k toỏn, n v tin t s dng trong k toỏn 1- Niờn k toỏn (bt u t ngy 01-01-2012 kt thỳc vo ngy 31-12-2012) 2- n v tin t s dng trong k toỏn: VN III- Ch k toỏn ỏp dng 1- Ch k toỏn ỏp dng : Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trởng bộ tài chính và thông t số 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2009 của Bộ tài chính. 2- Hỡnh thc k toỏn ỏp dng: Nht ký chng t 3-Tuyờn b v vic tuõn th Chun mc k toỏn v Ch k toỏn Vit Nam IV- Cỏc chớnh sỏch k toỏn ỏp dng 1- Nguyờn tc xỏc nh cỏc khon tin: tin mt, tin gi ngõn hng, tin ang chuyn gm: Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc qui đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giá liên ngân hàng tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ . Tại thời điểm cuối năm các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đợc qui đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng do ngân hàng nhà nớc Việt Nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán . Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. 2- Chớnh sỏch k toỏn i vi hng tn kho: Hàng tồn kho đợc tính theo giá gốc . Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì phải tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. Giá trị hàng tồn kho đợc xác định theo phơng pháp bình quân gia quyền . Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên. 3- Nguyờn tc ghi nhn cỏc khon phi thu thng mi v phi thu khỏc: - Nguyờn tc ghi nhn; - Lp d phũng phi thu khú ũi. 4- Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu, phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng: - Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng; - Nguyờn tc xỏc nh khon phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng. 5- Ghi nhn v khu hao TSC: Tài sản cố định hữu hình và tài sản cố định vô hình đợc ghi nhận theo giá gốc. Trong quá trình sử dụng, tài sản cố định hữu hình đựoc nghi nhận theo Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Mẫu CBTT-03 (Ban hành kèm theo thông t số 38/2007TT-BTC ngày 18/04/2007 Của Bộ trởng Bộ tài hớng dẫn việc công bố thông tin Trên thị trờng chứng khoán) Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified Signature Not Verified Được ký LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 06.08.2013 11:12 Được ký bởi LÊ HUY QUÂN Ngày ký: 22.04.2013 20:01 Signature Not Verified BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý IV năm 2012 C«ng ty cæ phÇn xi m¨ng vµ x©y dùng Qu¶ng Ninh I- c im hot ng ca doanh nghip 1- Hỡnh thc s hu vn : Công ty cổ phần xi măng và xây dựng Quảng Ninh là công ty cổ phần đợc chuyển đổi từ Doanh nhiệp nhà nớc Công ty xi măng và xây dựng Quảng Ninh theo quyết định số 497 ngày 04 tháng 02 năm 2005 của UBND Tỉnh Quảng Ninh 2- Lnh vc kinh doanh: Lĩnh vực kinh doanh của Công ty là sản xuất và kinh doanh dịch vụ. 3- Ngnh ngh kinh doanh: Hoạt động chính của Công ty là sản xuất xi măng ; sản xuất vật liệu xây dựng ; sản xuất chế biến than; khai thác , chế biến phụ gia cho sản xuất xi măng; sản xuất cấu kiện bê tông đúc sẵn; thi công xây dựng công trình dân dụng, công nghiệp , làm đờng giao thông, san lấp mặt bằng ; vận tải thuỷ bộ ; khảo sát thăm dò, t vấn thiết kế mỏ và xây dựng; đầu t cơ sở hạ tầng kỹ thuật khu công nghiệp và dân c; xuất nhập khẩu các loại vật t, phụ tùng máy móc thiết bị và vật liệu xây dựng ; xây lắp đờng dây và trạm biến áp dới 35 kv; thi công xây dựng các công trình thuỷ lợi; kinh doanh cảng biển , kinh doanh vận tải sông, biển , kho vận ; sản xuất , kinh doanh bao bì đựng xi măng; kinh doanh thơng mại, dịch vụ, khách sạn, nhà hàng; nuôi trồng thuỷ sản , kinh doanh bất động sản. 4- c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh cú nh hng n BCTC : II- Niờn k toỏn, n v tin t s dng trong k toỏn 1- Niờn k toỏn (bt u t ngy 01-01-2012 kt thỳc vo ngy 31-12-2012) 2- n v tin t s dng trong k toỏn: VN III- Ch k toỏn ỏp dng 1- Ch k toỏn ỏp dng : Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành theo quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trởng bộ tài chính và thông t số 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12 năm 2009 của Bộ tài chính. 2- Hỡnh thc k toỏn ỏp dng: Nht ký chng t 3-Tuyờn b v vic tuõn th Chun mc k toỏn v Ch k toỏn Vit Nam IV- Cỏc chớnh sỏch k toỏn ỏp dng 1- Nguyờn tc xỏc nh cỏc khon tin: tin mt, tin gi ngõn hng, tin ang chuyn gm: Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc qui đổi ra đồng Việt Nam theo tỷ giá liên ngân hàng tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ . Tại thời điểm cuối năm các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đợc qui đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng do ngân hàng nhà nớc Việt Nam công bố vào ngày kết thúc niên độ kế toán . Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. 2- Chớnh sỏch k toỏn i vi hng tn kho: Hàng tồn kho đợc tính theo giá gốc . Trờng hợp giá trị thuần có thể thực hiện đợc thấp hơn giá gốc thì phải tính theo giá trị thuần có thể thực hiện đợc. Giá gốc hàng tồn kho bao gồm chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí liên quan trực tiếp khác phát sinh để có đợc hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại. Giá trị hàng tồn kho đợc xác định theo phơng pháp bình quân gia quyền . Hàng tồn kho đợc hạch toán theo phơng pháp kê khai thờng xuyên. 3- Nguyờn tc ghi nhn cỏc khon phi thu thng mi v phi thu khỏc: - Nguyờn tc ghi nhn; - Lp d phũng phi thu khú ũi. 4- Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu, phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng: - Nguyờn tc xỏc nh khon phi thu theo tin k hoch hp ng xõy dng; - Nguyờn tc xỏc nh khon phi tr theo tin k hoch hp ng xõy dng. 5- Ghi nhn v khu hao TSC: [...]... ail ban Tu 01101 120 12 den 30106 /20 12 VND 129 .5 42. 455 .28 4 99.868. 326 .504 129 .5 42. 455 .28 4 99.868. 326 .504 99.868. 326 .504 129 .5 42. 455 .28 4 trang 14 ~ ~ 20 · DOANH THU HO~ T DONG TAl cHiNH 'ro 01101 /20 13 d~n 30106 /20 13 re 01/01 /20 12 VND Uli ti~n giri, ti~n cho yay 21 · cm VND 2. 973.377.113 2. 014.614.401 2. 973.377.113 2. 014.614.401 PHi TAl CHINH TuOl/01 /20 13 d~n 30106 /20 13 re 01/01 /20 12 Uti ti~n yay M... hanh -cs phiiu VND 10.000 10.000 30106 /20 13 01/01 /20 13 Cac quy ding ty VND Quy diu tir ph at trien Quy du phong tai chinh 18 VND 96.099. 124 .551 96.099. 124 .551 9.758.000.000 8.803.840.000 105.857. 124 .551 104.9 02. 964.551 TONG DOANH THU BAN HANG V A CUNG cAp DrCH VT) ro 01/01 120 13 d~n 30106 /20 13 - Doanh thu ban hang (*) d~n 30106 /20 12 VND Doanh thu ban thanh pharn re 01/01 /20 12 VND 143.573 .23 5.173 121 .684. 929 . 826 ... 7.634.666.849 ro 01/01 /20 13 d€n 30106 /20 13 re 01/01 /20 12 d€n VND T6ng IQ"inhuan k~ toan truce thue TNDN Cac khoan di~u chinh tang d~ tinh thu~ TNDN 605.7 12. 938 308.883.306 887.483.000 LQ"inhuan tinh thu€ TNDN hien hanh 605.7 12. 938 1.196.366.306 25 % Thu€ su~t thu€ TNDN hien hanh Chi ph! thu€ thu nhap doanh nghiep hien hanh - ', • , 30106 /20 12 VND / d~n 30106 /20 12 VND 22 d~n 30106 /20 12 25% 29 9.091.577 29 9.091.577... xu~t 21 9.343.843 1.347.516.678 Trlch truce ti~n thue d~t tai Nam son Trfch tnroc CP phai tra khac - cAc KHoAN 3 52. 404.000 1.0 42. 448.503 1.484.184.649 14 01/01 120 13 VND 2. 217 .22 1.917 PHAI TRA, PHAI NOP NGAN H~N KHAc 30/06 /20 13 VND 01/0 1 /20 13 VND Kinh phi cong dean 384. 622 .046 179.044.747 Bao hiem xii hQi 629 .304.481 29 9.549.944 49 .25 3.566.381 37.639.085.154 Cac khoan phai tra, phai nQP khac - Phai... 143.573 .23 5.173 121 .684. 929 . 826 143.573 .23 5.173 121 .684. 929 . 826 143.573 .23 5.173 121 .684. 929 . 826 (*): Doanh thu ban hang ill ngay 01101 120 13 d~n 30106 /20 13 da: giarn tnr gia tri cua cac khoan chiet khau thuong rnai theo chinh sach ban hang cua C6ng ty ap dung voi cac khach hang mua xi mang vrri kh6i luong Ian 19 GIA VON HANG BAN ro 01101 120 13 den 30106 /20 13 VND Gia v6n cua thanh pham da: ban - Gia v6n hang... khac - Phai tra vJ c6 phdn hod - Nhdn IcY quy, IcY cuac ngcin han - Phai tra, phai n(Jp cho Xi miing Sai Son If nop khdc 764. 820 .000 36.141.410 .20 0 - Phai tra CBNV tren tai khoan tam ung 2. 5 72. 177.390 17.158.791 - C6 tuc ndm 9.758.000.000 - Phai tra, phai 20 11 764. 820 .000 36.141.410 .20 0 173.6 02. 998 13. 026 .390 546 .22 5.566 - Tam nhdp than cam cua NMXM Nam San 50 .26 7.4 92. 908 38.117.679.845 trang 11 15... 96.099. 124 .551 9.758.000.000 Nguon v6n dc1utuXDCB 1.811 .26 3 Lei nhuan chira phan ph6i VND CQng VND 11.759. 621 .436 27 3.014 .27 0 .25 0 605.7 12. 938 605.7 12. 938 22 8.000.000 12. 137.334.374 22 8.000.000 27 3.391.983.188 Tang v6n trong Icy nay - Lai trong Icy nay - - - Tang do trich cac quy Giam do trich cac quy Giam khac S6 duocu6i ky niiy 97.580.000.000 57.815.713.000 96.099. 124 .551 9.758.000.000 1.811 .26 3 trang... huang khi rut v6n 12 THUE VA cAc KHoAN f~ 'i PHAI NOP NHA NUOC J 30/06 /20 13 -VND I Thu~ thu nhap doanh nghiep Thu~ thu nhap ca nhan 35.447. 324 Thu~ VAT Cac loai thu~ khac 13 - ; 7.411.310.615 ~ ~ 71.707. 128 648 .27 9.595 410.793.336 1.063.149.590 1.101.465.5 02 1.746.876.509 8.995 .27 6.581 CHI PHi PHAI TRA 30/06 /20 13 -VND 01/0 1 /20 13 VND Trich truce chi phi liii yay 22 2.3 92. 303 517.301 .23 9 Trich tnroc... 30106 /20 13 VND - Phai tra dai han khac (**) 01/01 /20 13 VND 42. 405.485.600 36.141.410 .20 0 42. 405.485.600 36.141.410 .20 0 (**): Day la s6 ti~n Cong ty C6 ph~n Xi rnang Sai San dung ten yay cho dir an xay dung Tram nghien xi rnang Sai San II voi cong suat thiet k~ 500.000 t~n/nam thee bien ban thoa thuan ngay 05/08 /20 09 Sai San dung ra yay von HQ'P d6ng s6 01 /20 09/HD ngay 09110 /20 09 v~ viec Cong ty Xi mang... 31/ 12/ 2011 cua Thu nrong Chinh phu va Thong tu s6 05 /20 091TT-NHNN thee Quyet dinh s6 443/QD- TTg ngay 04/04 /20 09 ngay 07/04 /20 09 cua Ngan hang Nha mroc Yay ngan hang TMCP Dftu ttr va phat tri@n Viet Nam - Chi nhanh San Tay: HQ'P d6ng trung, dai han s6 01 /20 12/ HD ngay 11/04 /20 12 s6 tien 1.170.000.000 yay 36 thang k~ tir ngay nhan no, s6 dir no g6c tai thai di@m 30106 /20 13: HQ'P d6ng trung, dai han s6 02/ 20