Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 1 năm 2013 - Tổng Công ty Dung dịch khoan và Hóa phẩm Dầu khí-CTCP

Báo cáo Thực tập tổng hợp LỜI NÓI ĐẦUTrong vài thập kỷ qua, dầu khí là một trong những vấn đề được quan tâm nhất trong trong nền kinh tế thế giới. Có thể nói chưa có một khoáng sản nào mà phạm vi sử dụng đa dạng và phổ biến như dầu khí. Với sự tiến bộ của khoa học-công nghệ như vũ bão, chưa có thể tính hết được sự đóng góp của dầu khí với đời sống con người.Nhu cầu về dầu khí trên thế giới ngày càng tăng, do sự khan hiếm và phân bố không đồng đều (Trung Cận Đông khu vực tập trung nhiều dầu mỏ và khí thiên nhiên nhất trên thế giới lại bất ổn về tình hình chính trị) mà vấn đề an ninh năng lượng đã trở thành mối quan tâm lớn của mỗi quốc gia.Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt nam đã thực hiện theo tư tưởng chỉ đạo của Đảng và Nhà nước trong thời kỳ công nghiệp hoá hiện đại hoá đất nước là phát huy nội lực tìm kiếm và sử dụng có hiệu quả nguồn nhiên liệu có sẵn trong nước cũng như để đảm bảo an ninh quốc gia, giữ vững nguyên tắc độc lập, tự chủ, đa phương đa dạng trong hợp tác quốc tế làm cơ sở cho sự phát triển kinh tế của các ngành kinh tế khác.Tổng công ty Dung dịch khoan và Hoá phẩm Dầu khí ( DMC ) đã được thành lập với nhiệm vụ cung cấp các hoá phẩm và dịch vụ dung dịch khoan cho các nhà thầu Dầu khí tại Việt Nam mà trước hết là cho các đơn vị trực thuộc Tập đoàn dầu khí Việt Nam, ngoài ra còn cung cấp dịch vụ cho các nước trong khu vực và trên thế giới Đây là ngành dịch vụ phụ trợ quan trọng cho công tác khai thác và thăm dò dầu khí do đó sự phát triển của ngành dịch vụ này có ảnh hưởng rất lớn đến sản lượng khai thác dầu thô của quốc gia Ngoài ra , Tổng công ty còn chiụ trách nhiệm thực hiện các nhiệm vụ khác khi được Tập đoàn phân công1 Báo cáo Thực tập tổng hợp Sau một thời gian thực tập nghiệp vụ kinh tế tại Tổng công ty Dung dịch khoan và Hoá phẩm Dầu khí ( DMC ) :- Làm quen với công tác sản xuất kinh doanh, nắm được quy trình sản xuất các loại công tác chủ yếu trong doanh nghiệp dầu khí.- Nắm được tình hình tổ chức quản lý – tổ chức sản xuất, tổ chức lao động, tổ chức tiền lương, việc thực hiện kế hoạch sản xuất – kỹ thuật – tài chính của doanh nghịêp.- Thu thập số liệu cần thiết số liệu cần thiết em đã viết báo cáo kết quả thưc tập tổng hợp về công ty. Báo cáo gồm 3 chương:- Chương 1: Giới thiệu khái quát về Tổng Công ty Dung dịch khoan và Hóa phẩm Dầu khí.- Chương 2: Các mặt hoạt động sản xuất kinh doanh của Tổng công ty Dung dịch khoan và Hóa phẩm Dầu khí.- Chương 3 : Phương hướng và giải pháp phát triển kinh doanh của Tổng công ty Dung dịch khoan và Hóa phẩm Dầu khí.Trong quá trình thực tập chân thành cảm ơn PGS. TS Nguyễn Thị Hường và CBCNV Tổng Công ty đã hướng dẫn và tạo điều kiện giúp đỡ em tìm hiểu nhưng thông tin cần thiết trong đợt thực tập này.2 Báo cáo Thực tập Signature Not Verified Được ký NGUYỄN THỊ THÚY Ngày ký: 24.04.2013 09:37 Đề tài: PHÂN TÍCH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA TỔNG CÔNG TY DUNG DỊCH KHOAN VÀ HOÁ PHẨM DẦU KHÍ - DMC MỤC LỤC 1.Tổng quan về ngành và PVC 3 1.1.Giới thiệu về Tổng công ty Dung dịch khoan và Hóa phẩm Dầu khí.3 1.1.1.Giới thiệu Tổng công ty DMC 3 1.1.2.Lịch sử phát triển 3 1.1.3.Ngành nghề kinh doanh và hoạt động chính 4 1.1.4.Sơ đồ cơ cấu Tổ chức Tổng công ty DMC 5 1.1.5.Mục tiêu chiến lược 5 1.1.6.Đối thủ cạnh tranh 5 1.2.Tổng quan về ngành dầu khí 6 1.2.1.Đặc trưng ngành dầu khí 6 1.2.2.Vai trò của ngành dầu khí đối với Việt Nam 7 1.2.3.Phân tích swot ngành 8 1.2.4.Một số chỉ tiêu tài chính của ngành 8 2.Phân tích các báo cáo tài chính 8 2.1.Bảng cân đối kế toán 8 2.1.1.PHÂN TÍCH CƠ CẤU TÀI SẢN CỦA DN 13 2.1.1.1.Tổng tài sản 13 2.1.1.2.Tài sản ngắn hạn 13 2.1.1.3.Tài sản dài hạn 15 2.1.2.PHÂN TÍCH CƠ CẤU VỐN CỦA DN 15 2.1.2.1.Tổng nguồn vốn 15 2.1.2.2.Nợ phải trả 15 2.1.2.3.Vốn chủ sở hữu 16 1 2.2.Báo cáo kết quả kinh doanh 16 2.2.1.Doanh thu, Lợi nhuận gộp 18 2.2.2.Chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp 20 2.2.3.Doanh thu và chi phí hoạt động tài chính 21 2.2.4.Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp 24 2.3.Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 25 2.3.1.Dòng tiền từ hoạt động kinh doanh 25 2.3.2.Dòng tiền từ hoạt động đầu tư 27 2.3.3.Dòng tiền từ hoạt động tài chính 29 2.3.4.Lưu chuyển tiền thuần trong kỳ 30 2.4.Phân tích các chỉ số 32 2.4.1.Tỷ số khả năng hoạt động 32 2.4.2.Tỷ số khả năng thanh toán 33 2.4.3.Khả năng cân đối vốn 35 2.4.4.Nhóm tỷ số thị trường 37 2.4.5. Phân tích dupont 38 2 1. Tổng quan về ngành và PVC 1.1. Giới thiệu về Tổng công ty Dung dịch khoan và Hóa phẩm Dầu khí 1.1.1. Giới thiệu Tổng công ty DMC Tổng công ty Dung dịch Khoan và Hóa phẩm Dầu khí _ CTCP ( Gọi tắt là Tổng công ty ) tiền thân là Công ty cổ phần Dung dịch khoan và Hóa phẩm Dầu khí, được thành lập và hoạt động theo Quyết định số 1544/QĐ-TCCB ngày 28 tháng 4 năm 2005 của Bộ trưởng Bộ Công Nghiệp trên cơ sở cổ phần hóa Công ty Dung , Dịch khoan và Hóa phẩm Dầu khí , là doanh nghiệp Nhà nước đơn vị thành viên hạch toán độc lập thuộc Tập đoàn Dầu khí VN. Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Công ty cổ phần số 0103009579 ngày 18 tháng 10 năm 2005 do Sở Kế Hoạch và Đầu tư thành phố Hà nội cấp. Cổ phiếu của Tổng công ty đang được niêm yết và giao dịch trên sàn Giao dịch chứng khoán Hà nội ( HNX) với mã chứng khoán là PVC. 1.1.2. Lịch sử phát triển - Ngày 8/3/1990 thành lập Công ty Dung dịch khoan và Hoá phẩm Dầu khí; thành lập Chi nhánh Công ty tại Vũng Tàu; - Tháng 12/1990, thành lập Xí nghiệp Hoá Phẩm Dầu khí Yên Viên; - Ngày 12/8/1991 thành lập Công ty ADF - Việt Nam (nay là Công ty Liên doanh M-I Viet Nam), là liên doanh giữa Công ty Dung dịch khoan và Hoá Phẩm Dầu khí với Công ty Anchor Drilling Fluids A/S Na Uy (năm 1996 ADF A/S Na Uy đã chuyển 50% vốn sở hữu trong ADF- Việt Nam cho M-I Hoa Kỳ); - Tháng 6/1999, thành lập Xí nghiệp Hoá Phẩm Dầu khí Quảng Ngãi; - Năm 2000, thành lập Xí nghiệp Vật Liệu cách nhiệt- DMC tại Khu Công nghiệp Phú Mỹ, Vũng Tàu; - Ngày 28/4/2005, Công ty Dung dịch khoan và Hoá Phẩm Dầu khí chuyển thành Công ty Cổ phần theo Quyết định số 1544/QĐ-TCCB của Bộ Công Nghiệp; - Ngày 18/10/2005, Công ty Cổ phần Dung dịch khoan và Hoá Phẩm Dầu khí chính thức hoạt động theo Giấy chứng nhận ĐKKD số 0103009579 do Sở Kế hoạch và Đầu tư Thành phố Hà Nội cấp ngày 18/10/2005. Giấy 3 chứng nhận ĐKKD này được Sở Kế hoạch Đầu tư Tp.Hà Nội cấp thay đổi lần thứ 3 vào ngày 26/10/2007; - Tháng 6/2007, thành lập Công ty cổ phần CNG Việt Nam với các đối tác: Công ty Cổ phần Dung dịch khoan và Hóa phẩm Dầu khí : 51% vốn điều lệ. Công ty IEV Energy SDN.BHD: 42% vốn điều lệ. Công ty TNHH Sơn Anh: 7% vốn điều lệ 1.1.3. Ngành nghề kinh doanh và hoạt động chính - Nghiên cứu chuyển giao công nghệ và cung cấp dịch vụ dung dịch khoan, dịch vụ hoàn thiện và sửa chữa giếng khoan dầu khí, xử lý vùng cận đáy giếng, tăng cường thu hồi dầu và các dịch vụ kỹ thuật dầu khí khác; - Thu gom xửa lý tái chế các loại phế liệu và chất thải Báo cáo thực tập tổng hợp Phần I : Tổng quan xí nghiệp hoá phẩm dầu khí yên viên I Lịch sử hình thành phát triển xí nghiệp Những năm cuối thập kỷ 80, việc phát dòng dầu công nghiệp mỏ Bạch Hổ, mỏ Rồng, đa sản lợng khai thác ngành dầu khí tăng vọt Cùng với đổi sách kinh tế Đảng nhà nớc thu hút nhiều đầu t công ty dầu khí nớc lĩnh vực tìm kiếm, thăm dò, khai thác dầu khí thềm lục địa Việt Nam Ngành dầu khí chủ trơng đẩy mạnh tiến trình khoan thăm dò khai thác dầu khí thềm lục địa Việt Nam, đồng thời với việc xây dựng phát triển lĩnh vực dịch vụ dầu khí Chính hoàn cảnh , theo định số 182 ngày tháng năm 1990 tổng cục dầu khí( tổng công ty dầu khí Việt Nam), công ty dung dịch khoan hoá phẩm dầu khí (DMC) đợc thành lập để đáp ứng nhu cầu cấp bách, sản xuất hoá phẩm dung dịch khoan bớc vơng lên trở thành nhà thầu phụ dung dịch khoan Việt nam khu vực Đông Nam Công ty dung dịch khoan hoá phẩm dầu khí đời bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn chuyển giao từ kinh tế kế hoạch hoá tập trung bao cấp sang kinh tế thị trờng, sở sát nhập hai xí nghiệp: Xí nghiệp hoá phẩm dầu khí ( đóng Vũng Tàu ) xí nghiệp Dịch vụ II( trực thuộc văn phòng tổng cục dầu khí đóng Từ Liêm - Hà Nội) Tên gọi đầy đủ: Công ty Dung dịch khoan hoá phẩm dầu khí Tên giao dịch quốc tế: DRING MUD COMPANY Tên viết tắt: DMC Trụ sở đặt tại: 97 Lạng Hạ- Đống Đa_ Hà Nội Đây nơi giao dịch trung tâm điều hành sản xuất kinh doanh công ty Ngoài công ty có đơn vị thành viên sau: Chi nhánh phía Nam DMC: trụ sở đặt 93 Lê Lợi- Vũng Tàu Xí nghiệp hoá phẩm dầu khí Yên Viên - Gia Lâm - Hà Nội Văn phòng hoá phẩm dầu khí Quảng Ngãi Báo cáo thực tập tổng hợp Xí nghiệp Hoá phẩm dầu khí Yên Viên (XNHPDKYV) đơn vị sản xuất sở công ty dung dịch khoan hoá phẩm dầu khí(DMC) Ngày đầu thành lập tình trạng khó khăn chung toàn ngành, tài sản cố định vốn kinh doanh công ty khoảng 755 triệu Khi đời công ty hầu nh cha có sản phẩm thị trờng dầu khí, cán kỹ thuật chuyên ngành.Tháng 12 năm 1990 với hỗ trợ vốn tổng công ty dầu khí Việt Nam, công ty DMC mua lại nhà máy sản xuất xi măng lò đứng Cống Thôntiền thân xí nghiệp hoá phẩm dầu khí Yên Viên sau Ngày 29 tháng 10 năm 1995, hệ thống sản xuất API xí nghiệp HPDK Yên Viên với hệ thống thiết bị nghiền Raymond cải tiến độc đáo DMC công nghệ ( hệ thống nạp liệu ) Sự kiện mở thời kỳ việc tăng sản lợng chất lợng sản phẩm, chiếm lĩnh đợc lòng tin khách hàng đặt sở cho việc xuất sản phẩm thị trờng quốc tế vào năm 1997 Cuối năm 1998, Có thêm dây chuyền sản xuất Feldspar, Dolomit, CaCO3 với công suất 20000 sản phẩm/ năm vào hoạt động xí nghiệp HPDK Yên Viên, góp phần mở rộng lĩnh vực hoạt động, đáp ứng chủ trơng đa dạng hoá sản phẩm, chiếm lĩnh thị trờng công ty Tháng 10 năm 2000 hệ thống quản lý chất lợng sản phẩm công ty đợc nhận chứng ISO 9002 Đây bớc đệm mở phát triển mạnh mẽ xí nghiệp nh công ty: mở rộng bạn hàng, mở rộng thị trờng Xí nghiệp hoá phẩm dầu khí Yên Viên đơn vị trực thuộc công ty dung dịch khoan hoá phẩm dầu khí, xí nghiệp hạch toán phụ thuộc công ty, hoạt động theo đạo công ty II Cơ cấu sản xuất tổ chức máy quản lý hoạt động sản xuất kinh doanh xí nghiệp hoá phẩm dầu khí Yên Viên Cơ cấu sản xuất Sản phẩm chủ yếu xí nghiệp dung dịch khoan Loại sản phẩm chất phụ gia chiếm 5-15% giá thành sản phẩm, nhng chất lợng không đảm bảo lại nguyên nhân gây cố hoạt động khoan dầu khí Bởi vậy, yêu cầu chất lợng sản phẩm khắt khe Báo cáo thực tập tổng hợp Tổ chức sản xuất xí nghiệp Xí nghiệp hoá phẩm dầu khí yên viên có tổ chức khối sản xuất gồm: - Xởng Barite: sản xuất barite - Xởng điện: sửa chữa, bảo dỡng loại thiết bị - Xởng bao bì: đóng gói bao bì sản phẩm -Xởng FDC: sản xuất Feldspar, CaCO3, Dolomit sản phẩm khác Bộ máy quản lý xí nghiệp Xí nghiệp HPDK Yên Viên tổ chức máy quản lý theo mô hình trực tuyến- chức bao gồm: - Giám đốc xí nghiệp:là ngời điều hành tổ chức toàn xí nghiệp, điều hành toàn hoạt động sản xuất xí nghiệp chịu trách nhiệm trớc công ty -Phó giám đốc xí nghiệp ( phụ trách nội chính): Là ngời giúp việc cho giám đốc xí nghiệp, thực chịu trách