Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống
1
/ 21 trang
THÔNG TIN TÀI LIỆU
Thông tin cơ bản
Định dạng
Số trang
21
Dung lượng
343,98 KB
Nội dung
CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN MIỀN NAM BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Quý năm 2009 Đơn vị tính: VND TÀI SẢN A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) Mã số 100 I Tiền khoản tương đương tiền 110 1.Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư ngắn hạn 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn 130 Phải thu khách hàng 131 Trả trước cho người bán 132 Phải thu nội ngắn hạn 133 Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 Các khoản phải thu khác 135 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 IV Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V Tài sản ngắn hạn khác 150 Chi phí trả trước ngắn hạn 151 Thuế GTGT khấu trừ 152 Thuế khoản phải thu Nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 B - TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 200 260) I- Các khoản phải thu dài hạn 210 II Tài sản cố định 220 221 Tài sản cố định hữu hình - Nguyên giá 222 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 223 Tài sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá 228 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 229 Chi phí xây dựng dở dang 230 III Bất động sản đầu tư 240 IV Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 Đầu tư vào công ty 251 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá đầu tư tài dài hạn (*) 259 V Tài sản dài hạn khác 260 Chi phí trả trước dài hạn 261 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 Tiền nộp quỹ hỗ trợ toán 263 Tài sản dài hạn khác 268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu kỳ 24,047,749,398 21,235,975,854 20,566,806,509 20,566,806,509 15,258,445,946 15,258,445,946 - 1,000,000,000 1,000,000,000 2,328,182,452 1,818,809,952 3,841,502,626 2,771,502,626 509,372,500 1,070,000,000 6,544,125 6,544,125 1,146,216,312 542,123,458 6,544,125 6,544,125 1,129,483,157 540,749,764 31,223,974 572,868,880 13,003,508,850 15,864,513 572,868,880 13,445,231,558 11,515,449,986 4,341,095,581 5,449,837,415 (1,108,741,834) 7,174,354,405 7,945,508,164 (771,153,759) 11,748,842,287 4,356,672,054 5,138,537,072 (781,865,018) 7,392,170,233 7,945,508,164 (553,337,931) 4.1 4.2 4.3 6.1 6.2 6.3 - - 9.1 1,488,058,864 1,366,258,084 1,696,389,271 1,574,588,491 9.2 121,800,780 37,051,258,248 121,800,780 34,681,207,412 NGUỒN VỐN Mã số A - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 + 330) I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả Phải trả nội Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán Phải trả hộ cổ tức, gốc lãi trái phiếu 10 Phải trả tổ chức phát hành trái phiếu 11 Phải trả, phải nộp ngắn hạn khác 12 Dự phòng phải trả ngắn hạn II Nợ dài hạn Phải trả dài hạn người bán Phải trả dài hạn nội Phải trả dài hạn khác Vay nợ dài hạn Thuế thu nhập hoãn lại phải trả Dự phòng trợ cấp việc làm 7.Dự phòng phải trả dài hạn B - VỐN CHỦ SỞ HỮU (400 = 410 + 430) I Vốn chủ sở hữu Vốn đầu tư chủ sở hữu Thặng dư vốn cổ phần Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 11 Nguồn vốn đầu tư XDCB II Nguồn kinh phí quỹ khác Quỹ khen thưởng, phúc lợi Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300 + 400) Người lập Võ Thị Hiền Kế toán trưởng Đinh Thị Bích Thủy 300 310 311 312 313 314 315 316 317 320 321 322 328 329 330 331 332 333 334 335 336 337 400 410 411 412 413 414 415 416 417 418 419 420 421 430 431 432 433 440 Thuyết minh 10 10.1 10.2 10.3 10.4 Số cuối năm Số đầu năm 6,563,346,678 6,563,346,678 22,607,703 1,175,120,000 8,585,875 2,442,118,826 2,442,118,826 798,995,826 77,600 5,356,955,500 1,643,123,000 - - 11 12 30,487,911,570 30,479,276,994 40,000,000,000 32,239,088,586 32,239,088,586 40,000,000,000 - ` (9,520,723,006) 8,634,576 8,634,576 37,051,258,248 - (7,760,911,414) - 34,681,207,412 TP.HCM, ngày 13 tháng 10 năm 2009 Chủ tịch HĐQT Lữ Bỉnh Huy CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Chỉ tiêu A Tài sản cố định thuê Vật tư, chứng có giá nhận giữ hộ Tài sản nhận ký cược Nợ khó đòi xử lý Ngoại tệ loại Chứng khoán lưu ký Trong đó: 6.1 Chứng khoán giao dịch 6.1.1 Chứng khoán giao dịch thành viên lưu ký 6.1.2 Chứng khoán giao dịch khách hàng nước 6.1.3 Chứng khoán giao dịch khách hàng nước 6.1.4 Chứng khoán giao dịch tổ chức khác Mã Số B 10 11 6.2 Chứng khoán tạm ngừng giao dịch 6.2.1 Chứng khoán tạm ngừng giao dịch thành viên lưu ký 6.2.2 Chứng khoán tạm ngừng giao dịch khách hàng nước 6.2.3 Chứng khoán tạm ngừng giao dịch khách hàng nước 6.2.4 Chứng khoán tạm ngừng giao dịch tổ chức khác 12 13 14 6.3 Chứng khoán cầm cố 6.3.1 Chứng khoán cầm cố thành viên lưu ký 6.3.2 Chứng khoán cầm cố khách hàng nước 6.3.3 Chứng khoán cầm cố khách hàng nước 6.3.4 Chứng khoán cầm cố tổ chức khác 17 18 19 20 21 6.4 Chứng khoán tạm giữ 6.4.1 Chứng khoán tạm giữ thành viên lưu ký 6.4.2 Chứng khoán tạm giữ khách hàng nước 6.4.3 Chứng khoán tạm giữ khách hàng nước 6.4.4 Chứng khoán tạm giữ tổ chức khác 22 23 24 25 26 6.5 ...CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 BÁO CÁO TÀI CHÍNH ĐÃ ĐƯỢC KIỂM TOÁN CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 CHO NĂM TÀI CHÍNH KẾT THÚC NGÀY 31/12/2012 KÈM THEO BÁO CÁO KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 Được kiểm toán bởi: CÔNG TY TNHH KIỂM TOÁN VÀ KẾ TOÁN HÀ NỘI Số 3 - Ngõ 1295 - Đường Giải Phóng - Hoàng Mai - Hà Nội Điện thoại: 04.39745081/82 – Fax: 0439745083 Hà Nội, tháng 4 năm 2013 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 MỤC LỤC NỘI DUNG Báo cáo của Ban Giám đốc Báo cáo Kiểm toán Báo cáo tài chính đã được kiểm toán !"#$ %& $#$# !"'(#)"* +# , $#$#-((./"0"1 "(.!"2$#$#"34 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC 5$267".89:73;<(.=">"-3?67".@A "BC3.$#$#D2BE3$#$#"34D67".#F2"3 4 !""G3.HIIJ KHÁI QUÁT CHUNG 67".689:73-367".89:K689:"L+# 19M3N"O#'(.!"<&IPQR3.HIID* "S*Q.+TJ67".#)"*"O#5U.VWF X +#<&Y+#S !#)E3:(""U9-::( 3.,"$F2%E3F X".8-:3."$% F2J O#U.F X +#-ZET#)"* +#D7".-3 Q.+T3$-#)[ \+#EW""EW"-1(].+T[ Q.+T7"B719"D.-K)": ^"(W"+. "1E3")2C!"!1[ ](U"EW""EW"-1(].+T[<](U"EW"-1(].+T"L$[< ](U"_T_<>" Q.+T7"B<>"E3C*[ \+#CU"*<:("9$""/3[ EUU(":(].+T[-W9E3'(-X+T$:("].+T[ \"$$$"<`U"<a"[ \#9$82B719[ CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 b<S4D67".")<9"3 9" c 0(-1D 67 ".-3 HJHYJJ d"8< 8 9:-3 JHHJY89:EN21$-3JdI89:"# Số cổ phần Số tiền tương ứng Tỷ lệ/Vốn điều lệ c9D87 ".73 J&YJ &JYJJ HYe c 9 D 8 7 $ J%&J J%&JJ %&He 4.343.700 43.437.000.000 100,% CÁC SỰ KIỆN SAU NGÀY KHOÁ SỔ KẾ TOÁN LẬP BÁO CÁO TÀI CHÍNH \7<T 1"=.!(3#].<(3.-W9$#$#"34f `K0(.7C"g$#$#"34J H CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 25 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên của Hội đồng quản trị bao gồm h)2cF 6( 6D"*d '(" higQ(#3 3Eg*d '(" hj5M 3Eg*d '(" h#3^! 3Eg*d '(" h#3 c1" 3Eg*d '(" Các thành viên Ban giám đốc và kế toán trưởng bao gồm h)2cF 6( 85$2 h#3^! 85$2 h:MW" ( 85$2 h:cF(U 85$2 h#3 c1" 85$2 3igR( \!"#$"S Các thành viên
Mẫu CBTT-05: (Ban hành kèm theo Thông tư số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/2007 Bộ trưởng Bộ Tài hướng dẫn việc Công bố thông tin tr ên thị trường chứng khoán) CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN ALPHA Địa chỉ:Số Phạm Ngũ Lão Kính gửi ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN TP.HCM TRUNG TÂM GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT Năm 2008 I/ BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Ngày 31 tháng 12 năm 2008 Nội dung STT I Tài sản ngắn hạn Số đầu năm Số cuối năm 85,581,127,715 77,041,911,599 Tiền 59,030,338,124 42,384,025,036 Các khoản đầu tư chứng khoán đầu tư ngắn hạn khác 24,534,500,000 32,702,378,849 25,585,266,000 41,010,008,364 -Chứng khoán đầu tư ngắn hạn người uỷ thác đầu tư 0 - Đầu tư ngắn hạn 0 (1,050,766,000) (8,307,629,515) 975,122,105 1,653,647,384 0 1,041,167,486 301,860,330 3,235,834,353 7,126,311,579 2,864,549,326 3,729,010,632 2,449,103,509 3,288,095,984 0 415,445,817 440,914,648 0 49,900,000 452,717,491 321,385,027 2,944,583,456 -Chứng khoán tự doanh - Dự phòng giảm giá Chứng khoán đầu tư ngắn hạn Các khoản phải thu Vật liệu, công cụ tồn kho Tài sản ngắn hạn khác II Đơn vị tính : VNĐ Tài sản dài hạn Tài sản cố định - Tài sản cố định hữu hình - Tài sản cố định thuê Tài - Tài sản cố định vô hình Các khoản đầu tư chứng khoán đầu tư dài hạn khác Chi phí xây dựng dở dang Tài sản dài hạn khác III TỔNG CỘNG TÀI SẢN 88,816,962,068 84,168,223,178 IV Nợ phải trả 62,382,621,340 20,612,569,696 Nợ ngắn hạn 62,162,621,340 20,612,569,696 220,000,000 26,434,340,728 63,555,653,482 20,000,000,000 58,619,400,000 1,779,850,000 6,434,340,728 3,156,403,482 0 88,816,962,068 84,168,223,178 Nợ dài hạn VI Nguồn vốn chủ sở hữu Vốn góp ban đầu Vốn bổ sung Các quỹ lợi nhuận chưa phân phối Vốn điều chỉnh VII TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN II KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Page STT 10 11 12 13 14 15 16 Chỉ tiêu Doanh thu hoạt động kinh doanh chứng khoán Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu Thu lãi đầu tư Doanh thu hoạt động kinh doanh chứng khoán lãi đầu tư Chi phí hoạt động kinh doanh chứng khoán Lợi nhuận gộp Chi phí quản lý Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh chứng khoán Lợi nhuận hoạt động kinh doanh Tổng lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận tính thuế (Lợi nhuận trước thuế - lãi đầu tư) Thuế Thu nhập doanh nghiệp phải nộp Lợi nhuận sau thuế Lãi cổ phiếu (nếu có) Cổ tức cổ phiếu (nếu có) Năm 22,123,766,637 Năm trước 20,570,007,590 22,123,766,637 20,570,007,590 22,123,766,637 10,408,361,996 11,715,404,641 11,643,740,221 71,664,420 (6,951,917) 64,712,503 64,712,503 16,760,539 47,951,964 20,570,007,590 3,955,944,301 16,614,063,289 7,125,944,269 9,488,119,020 9,488,119,020 9,488,119,020 2,656,673,326 6,831,445,694 III CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CƠ BẢN STT Chỉ tiêu Cơ cấu tài sản - Tài sản dài hạn/Tổng Tài sản - Tài sản ngắn hạn/Tổng Tài sản Cơ cấu nguồn vốn - Nợ phải trả/Tổng nguồn vốn -Nguồn vốn chủ sở hữu/Tổng nguồn vốn Khả toán - Khả toán nhanh - Khả toán hành Tỷ suất lợi nhuận - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/Tổng Tài sản - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/doanh thu - Tỷ suất lợi nhuận sau thuế/nguồn vốn chủ sở hữu tính % Kỳ trước Kỳ báo cáo 3.64 96.36 8.47 91.53 70.24 29.76 24.49 75.51 0.98 0.98 3.74 3.74 7.69 33.21 25.84 0.06 0.22 0.08 % lần % CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN ALPHA TỔNG CƠNG TY CP [...]... quản lý - Tài sản cố định khác 24,000,000 - 31 1 ,30 0 ,34 3 - 4,998 ,35 3,415 - 695,808,696 287,775,068 287,775,068 - 9 83, 5 83, 764 - 24,000,000 8,000,000 3, 000,000 3, 000,000 11,000,000 Tổng Cộng 5, 138 , 537 ,072 31 1 ,30 0 ,34 3 31 1 ,30 0 ,34 3 5,449, 837 ,415 781,865,018 32 6,876,816 32 6,876,816 1,108,741, 834 III Giá trị còn lại 1 Tại ngày đầu năm 2 Tại ngày cuối năm 34 9,427,678 31 3 ,32 5, 930 3, 991,244 ,37 6 4,014,769,651 - 9... gồm: - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác 4 Số dư cuối năm III Giá trị còn lại 1 Tại ngày đầu năm 2 Tại ngày cuối năm - 16,000,000 13, 000,000 4 ,35 6,672,054 4 ,34 1,095,581 Tổng Cộng TSCĐVH khác 0 209,268,264 - 7,945,508,164 - - - 209,268,264 7,945,508,164 533 ,4 53, 037 200 ,37 6, 834 200 ,37 6, 834 19,884,894 17, 438 ,994 17, 438 ,994 5 53, 337 , 931 217,815,828 217,815,828 - - 733 ,829,871 37 ,32 3,888 771,1 53, 759 - - 7,202,786,8 63. .. trong năm nay Lỗ trong năm nay Giảm khác Số dư cuối năm nay Thặng dư vốn cổ Quỹ đầu tư phát phần triển Quỹ dự phòng tài chính Vốn khác của CSH Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 36 ,972,848,777 36 ,972,848,777 - - - - - 1,759,811,592 32 , 239 ,088,586 (7,760,911,414) Cộng #REF! #REF! #REF! #REF! 1,759,811,592 4,802,880 ,34 5 1,759,811,592 30 ,479,276,994 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN MIỀN NAM Địa chỉ: Lầu 2, 17 0-1 7 2-1 72E... 4,258, 036 ,719 4,155,801,592 102, 235 ,127 804, 938 ,178 804, 938 ,178 15,258,445,946 1,000,000,000 1,000,000,000 3 GIÁ TRỊ KHỐI LƯỢNG GIAO DỊCH THỰC HIỆN TRONG NĂM Khối lượng giao Giá trị khối lượng dịch thực hiện giao dịch thực hiện trong năm trong năm - CHỈ TIÊU a) Của công ty chứng khoán - Cổ phiếu - Trái phiếu - Chứng khoán khác b) Của nhà đầu tư - Cổ phiếu - Trái phiếu - Chứng khoán khác Tổng cộng 5,065, 530 ... hữu và phân phối cổ tức, chia lợi nhuận + Vốn đầu tư của chủ SH - Vốn góp đầu năm - Vốn góp tăng trong năm - Vốn góp giảm trong năm - Vốn góp cuối năm + Cổ tức, lợi nhuận đã chia d) Cổ tức + Cổ tức đã công bố sau ngày kết thúc kỳ kế toán năm - Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu phổ thông - Cổ tức đã công bố trên cổ phiếu ưu đãi + Cổ tức của cổ phiếu ưu đãi lũy kế chưa được ghi nhận e) Cổ phiếu + Số lượng... Giảm trong năm Bao gồm: - Chuyển sang bất động sản đầu tư - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác 4 Số dư cuối năm 427,484,000 II Giá trị hao mòn LK 1 Số dư đầu năm 78,056 ,32 2 2 Tăng trong năm 36 ,101,748 - Khấu hao trong năm 36 ,101,748 - Tăng khác 3 Giảm trong năm Bao gồm: - Chuyển sang bất động sản đầu tư - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác 4 Số dư cuối năm 114,158,070 4,687,0 53, 072 31 1 ,30 0 ,34 3 Thiết bị,... 1 . 3- Tiền gửi thanh toán bù trừ giao dịch chứng khoán - Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam- CN Nam Kỳ Khởi Nghĩa Cộng tiền và các khoản tương đương tiền Số cuối kỳ 12, 232 , 030 ,0 73 7,952 ,35 6,045 6,570,561,206 142,718,684 1, 239 ,076,155 38 2,420 ,39 1 38 2,420 ,39 1 20,566,806,509 2 CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN - Ngân hàng TMCP Phương Nam (tiền gởi kỳ hạn 01 tháng) Cộng các khoản đầu tư ngắn hạn -. .. 7,202,786,8 63 7,002,410,029 189 ,38 3 ,37 0 171,944 ,37 6 7 ,39 2,170, 233 7,174 ,35 4,405 10 TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC Số cuối kỳ Số đầu kỳ 10.1 Chi phí trả trước dài hạn 1 ,36 6,258,084 1,574,588,491 - Công cụ, dụng cụ chờ phân bổ 210 ,34 3,014 2 53, 542,6 93 1,155,915,070 1 ,32 1,045,798 10.2 Tiền nộp quỹ hỗ trợ thanh toán 121,800,780 121,497,777 - Tiền nộp ban đầu (theo CV 1570 TTLKCK 15/08/2008) 120,000,000 120,000,000 30 3,0 03 3 03, 0 03. .. GIẢM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VÔ HÌNH Quyền SD Đất Bản quyền, Phần mềm máy KHOẢN MỤC bằng sáng chế vi tính I Nguyên giá 0 0 0 1 Số dư đầu năm 7, 736 , 239 ,900 2 Số tăng trong năm Bao gồm: - Mua trong năm - Tăng khác 3 Giảm trong năm Bao gồm: - Thanh lý, nhượng bán - Giảm khác 4 Số dư cuối năm 7, 736 , 239 ,900 II Giá trị hao mòn LK 1 Số dư đầu năm 2 Tăng trong năm - Khấu hao trong năm - Tăng khác 3 Giảm trong năm Bao... 2, 17 0-1 7 2-1 72E Bùi Thị Xuân, P.Phạm Ngũ Lão, TP.HCM BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 3 năm 2009 V- Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình bày trong Bảng cân đối kế toán và Báo cáo kết qủa hoạt động kinh doanh 1 TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN 1.1-Tiền mặt (VND) 1.2-Tiền gửi ngân hàng (VND) - Ngân hàng TMCP Phương Nam - Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam- CN Nam Kỳ Khởi Nghĩa - Ngân hàng