Báo cáo tài chính quý 2 năm 2009 - Công ty Cổ phần Cao su Hòa Bình

BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 Năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 2 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo 3 cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 30/06/2009 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị 4 áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ hữu hình. 6- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU HÒA BÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GIỮA NIÊN ĐỘ ĐÃ ĐƯỢC SOÁT XÉT CHO KỲ KẾ TOÁN THÁNG KẾT THÚC NGÀY 30 THÁNG NĂM 2009 Tháng 07 năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU HÒA BÌNH Xã Hòa Bình, Huyện Xuyên Mộc, Tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu MỤC LỤC TRANG BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC BÁO CÁO SOÁT XÉT BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN 4-5 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BÁO CÁO LƯU CHUYỂN TIỀN TỆ THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH - 24 CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU HÒA BÌNH Xã Hòa Bình, Huyện Xuyên Mộc, Tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu BÁO CÁO CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Cao su Hòa Bình (gọi tắt “Công ty”) đệ trình báo cáo với Báo cáo tài soát xét Công ty cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2009 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ BAN GIÁM ĐỐC Các thành viên Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Công ty điều hành Công ty kỳ đến ngày lập báo cáo gồm: Hội đồng Quản trị Ông Nguyễn Công Tài Ông Huỳnh Văn Bảo Ông Lê Hảo Bà Võ Thị Thủy Ông Huỳnh Ngọc Hiếu Chủ tịch Thành viên Thành viên Thành viên Thành viên Ban Giám đốc Ông Huỳnh Văn Bảo Ông Huỳnh Ngọc Hiếu Ông Bùi Phước Tiên Ông Võ Bảo Bà Võ Thị Thủy Giám đốc (Miễn nhiệm ngày 20 tháng năm 2009) Giám đốc (Bổ nhiệm ngày 20 tháng năm 2009) Phó Giám đốc (Bổ nhiệm ngày 27 tháng năm 2009) Phó Giám đốc (Bổ nhiệm ngày 27 tháng năm 2009) Phó Giám đốc (Bổ nhiệm ngày 27 tháng năm 2009) TRÁCH NHIỆM CỦA BAN GIÁM ĐỐC Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài hàng kỳ kế toán phản ánh cách trung thực hợp lý tình hình tài kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ Công ty kỳ Trong việc lập Báo cáo tài này, Ban Giám đốc yêu cầu phải: • • • • Lựa chọn sách kế toán thích hợp áp dụng sách cách quán; Đưa xét đoán ước tính cách hợp lý thận trọng; Nêu rõ nguyên tắc kế toán thích hợp có tuân thủ hay không, có áp dụng sai lệch trọng yếu cần công bố giải thích Báo cáo tài hay không; Thiết kế thực hệ thống kiểm soát nội cách hữu hiệu cho mục đích lập trình bày báo cáo tài hợp lý nhằm hạn chế rủi ro gian lận Ban Giám đốc Công ty chịu trách nhiệm đảm bảo sổ sách kế toán ghi chép cách phù hợp để phản ánh cách hợp lý tình hình tài Công ty thời điểm đảm bảo Báo cáo tài tuân thủ Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Hệ thống Kế toán Việt Nam quy định hành khác kế toán Việt Nam Ban Giám đốc chịu trách nhiệm đảm bảo an toàn cho tài sản Công ty thực biện pháp thích hợp để ngăn chặn phát hành vi gian lận sai phạm khác Ban Giám đốc xác nhận Công ty tuân thủ yêu cầu nêu việc lập Báo cáo tài Thay mặt đại diện cho Ban Giám đốc, Huỳnh Ngọc Hiếu Giám đốc Ngày 20 tháng năm 2009 Số: /2009/BCSX-IFC BÁO CÁO SOÁT XÉT Về Báo cáo tài cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2009 Công ty Cổ phần Cao su Hòa Bình Kính gửi: Hội đồng Quản trị Ban Giám đốc Công ty Cổ phần Cao su Hòa Bình Chúng tiến hành soát xét Báo cáo tài bao gồm Bảng cân đối kế toán ngày 30 tháng năm 2009 với Báo cáo Kết hoạt động kinh doanh Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ Công ty Cổ phần Cao su Hòa Bình (gọi tắt “Công ty”) cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày Các Báo cáo tài kèm theo không nhằm phản ánh tình hình tài chính, kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ theo nguyên tắc thông lệ kế toán chấp nhận chung nước khác Việt Nam Trách nhiệm Ban Giám đốc Kiểm toán viên Như trình bày báo cáo Ban Giám đốc trang 2, Ban Giám đốc Công ty có trách nhiệm lập Báo cáo tài Trách nhiệm đưa ý kiến Báo cáo tài dựa kết soát xét Cơ sở ý kiến Chúng thực công việc soát xét theo Chuẩn mực Kiểm toán Việt Nam công tác soát xét Chuẩn mực yêu cầu phải lập kế hoạch thực công việc soát xét để đạt đảm bảo vừa phải Báo cáo tài sai sót trọng yếu Công việc soát xét bao gồm chủ yếu việc vấn nhân viên Công ty áp dụng thủ tục phân tích thông tin tài chính; công tác soát xét cung cấp mức độ đảm bảo thấp công việc kiểm toán Chúng không thực công việc kiểm toán nên không đưa ý kiến kiểm toán Ý kiến soát xét Trên sở công tác soát xét chúng tôi, không thấy có kiện báo cáo tài kèm theo không phản ánh trung thực hợp lý, khía cạnh trọng yếu, tình hình tài Công ty ngày 30 tháng năm 2009 kết hoạt động kinh doanh tình hình lưu chuyển tiền tệ cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày, phù hợp với Chuẩn mực Kế toán Việt Nam, Hệ thống Kế toán Việt Nam quy định hành khác kế toán Việt Nam Lê Xuân Thắng Tổng Giám đốc Chứng Kiểm toán viên số Đ.0043/KTV Ngày 20 tháng năm 2009 Khúc Đình Dũng Kiểm toán viên Chứng Kiểm toán viên số 0748/KTV CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU HÒA BÌNH Xã Hòa Bình, Huyện Xuyên Mộc Tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu BÁO CÁO TÀI CHÍNH Cho kỳ kế toán tháng kết thúc ngày 30 tháng năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng năm 2009 MẪU SỐ B 01-DN Đơn vị: VND TÀI SẢN Mã số Thuyết minh 30/06/2009 01/01/2009 80.751.363.157 148.649.913.362 A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 V.1 7.653.515.318 7.653.515.318 - 12.748.104.940 12.711.460.618 36.644.322 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn 120 121 V.2 50.000.000.000 50.000.000.000 90.500.000.000 90.500.000.000 II Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu ... BÁO CÁO TÀI CHÍNH Quý 2 Năm 2009 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 1.01 1 I- Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp 1- Hình thức sở hữu vốn: Công ty cổ phần 2- Lĩnh vực kinh doanh: Doanh nghiệp xây lắp 3- Ngành nghề kinh doanh: Xây dựng các công trình dân dụng và công nghiệp; Xây dựng cầu đường bộ; Xây dựng các công trình thuỷ điện thuỷ lợi, xây dựng cơ sở hạ tầng; Sản xuất và kinh doanh vật liệu xây dựng; Đầu tư phát triển nhà, dịch vụ và cho thuê nhà; Kinh doanh bất động sản; Xây dựng đường dây và trạm biến áp đến 35KV. II- Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán 1- Kỳ kế toán năm Kỳ kế toán của Công ty bắt đầu từ ngày 01/01 kết thúc vào ngày 31/12 hàng năm. 2- Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán: Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là đồng Việt Nam (“VND”), hạch toán theo phương pháp giá gốc, phù hợp với các quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003 và Chuẩn mực kế toán số 01 - Chuẩn mực chung. 2 III- Chuẩn mực và Chế độ kế toán áp dụng 1- Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán ban hành theo Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. 2- Tuyên bố về việc tuân thủ Chuẩn mực kế toán và Chế độ kế toán Báo cáo tài chính của Công ty được lập và trình bày phù hợp với các Chuẩn mực kế toán Việt Nam và Chế độ kế toán Việt Nam hiện hành. 3- Hình thức kế toán áp dụng: Hình thức kế toán Nhật ký chung IV- Các chính sách kế toán áp dụng 1- Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và các khoản tương đương tiền. Tiền là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh toàn bộ số tiền hiện có của doanh nghiệp tại thời điểm lập báo cáo gồm tiền mặt tại quỹ của doanh nghiệp, tiền gửi ngân hàng không kỳ hạn, được ghi nhận và lập báo 3 cáo theo đồng Việt Nam (VND) phù hợp với quy định của luật kế toán số 03/2003/QH11 ngày 17/06/2003. 2- Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: - Nguyên tắc ghi nhận hàng tồn kho: Hàng tồn kho được tính theo giá gốc (Giá gốc hàng tồn kho gồm: chi phí mua, chi phí chế biến và các chi phí khác có liên quan thực tiếp khác phát sịnh để có được hàng tồn kho ở địa điểm và trạng thái hiện tại). - Phương pháp tính giá trị hàng tồn kho: Hàng tồn kho cuối kỳ = Hàng tồn kho đầu kỳ + Giá trị hàng nhập kho trong kỳ - Giá trị hàng xuất kho trong kỳ (Giá trị hàng xuất kho trong kỳ đựoc xác định theo phương pháp bình quân gia quyền sau mỗi lần nhập). - Phương pháp hạch toán hàng tồn kho: Theo phương pháp kê khai thường xuyên. - Phương pháp lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho: Tại thời điểm 30/06/2009 Công ty không trích lập dự phòng giảm giá hàng tồn kho. 3- Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ và bất động sản đầu tư: - Nguyên tắc ghi nhận TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Được ghi nhận theo nguyên giá và phản ánh trên bảng cân đối kế toán theo các chỉ tiêu nguyên giá, hao mòn luỹ kế và giá trị còn lại của tài sản phù hợp với chuẩn mực kế toán số 03 – Tài sản cố định hữu hình, Thông tư số 89/2002/TT-BTC ngày 09/10/2002 hướng dẫn thực hiện chuẩn mực này, Quyết định số 206/2003/QĐ-BTC ngày 12/12/2003 và Quyết định số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng Bộ tài chính. - Phương pháp khấu hao TSCĐ (hữu hình, vô hình, thuê tài chính): Kế toán TSCĐ được phân loại theo nhóm tài sản có cùng tính chất và mục đích sử dụng trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Đơn vị 4 áp dụng phương pháp khấu hao đường thẳng đối với TSCĐ hữu hình. 6- Nguyên tắc ghi nhận và vốn hóa các khoản chi phí M u CBTT-03 NHÀ XU T B N GIÁO D C VI T NAM CÔNG TY C PH N SÁCH VÀ THI T B BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3/2009 CTY CP CHỨNG KHOÁN TP.HCM CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH Địa chỉ: Lầu 1, 2, 3 Captital Place, 6 Thái Văn Lung - Quận 1 - TP. HCM Điện thoại: 38 233 299 Fax: 38 233 301 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 1,919,220,833,747 424,512,702,959 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 1,125,057,004,257 134,722,054,635 1. Tiền 111 4 1,125,057,004,257 134,722,054,635 Trong đó : - Tiền gửi của nhà đầu tư về giao dịch chứng khoán - Tiền của người ủy thác đầu tư 2. Các khoản tương đương tiền 112 Trong đó : Tiền của người ủy thác đầu tư II. 120 5 337,914,369,556 179,621,648,637 1. Đầu tư ngắn hạn 121 409,251,411,167 369,171,202,766 2. Đầu tư ngắn hạn của người ủy thác đầu tư 122 - 3. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn 129 (71,337,041,611) (189,549,554,129) III. Các khoản phải thu ngắn hạn 130 452,041,101,452 98,966,106,292 1. Phải thu của khách hàng 131 6 1,129,867,100 2,974,849,166 2. Trả trước cho người bán 132 550,400,536 41,746,440 3. 133 4. Phải thu hoạt động giao dịch chứng khoán 135 6 449,252,805,775 107,556,307,352 5. Các khoản phải thu khác 138 6 21,988,518,764 21,047,148,057 6 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 (20,880,490,723) (32,653,944,723) IV. Hàng tồn kho 140 V. Tài sản ngắn hạn khác 150 4,208,358,482 11,202,893,395 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 3,043,882,553 2,543,001,944 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 - 3,444,081 3. Thuế và các khoản phải thu nhà nước 154 - 7,675,279,835 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 7 1,164,475,929 981,167,535 Ban hành theo T.Tư số 95/2008 /TT -BTC ngày 24 tháng 10 năm 2008 của Bộ Tài chính Quý 3 năm 2009 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2009 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn Phải thu nội bộ ngắn hạn 1 Bảng cân đối kế toán Cho kỳ kế toán kết thúc ngày 30 tháng 09 năm 2009 (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Thuyết minh Số cuối kỳ Số đầu năm B - TÀI SẢN DÀI HẠN ( 200=210+220+240+250+260) 200 255,310,076,158 1,054,696,973,332 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi 219 II. Tài sản cố định 210 15,729,954,661 15,706,708,794 1. Tài sản cố định hữu hình 221 8 7,272,285,890 7,794,520,395 Nguyên giá 222 14,731,654,783 12,702,454,983 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (7,459,368,893) (4,907,934,588) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế 226 - 3. Tài sản cố định vô hình 227 9 6,823,813,821 7,107,457,937 Nguyên giá 228 10,170,420,302 8,645,993,297 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (3,346,606,481) (1,538,535,360) 4. Chi phí đầu tư xây dựng cơ bản dở dang 230 10 1,633,854,950 804,730,462 III. Bất động sản tư 240 - - Nguyên giá 241 Giá trị hao mòn lũy kế 242 IV. 250 230,486,972,604 1,029,296,669,128 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư chứng khoán dài hạn 253 5 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán sẵn sàng để bán 254 230,486,972,604 1,029,296,669,128 Chứng khoán nắm giữ đến ngày đáo hạn 255 - 4. Đầu tư dài hạn khác 258 5. Dự phòng giảm giá chứng khoán và đầu tư dài hạn khác 259 IV. Tài sản dài hạn khác 260 9,093,148,893 9,693,595,410 1. Chi phí trả trước dài Báo cáo tài Quý n m 2012 M u s : Q_01C CÔNG TY CP CHứNG KHOáN HòA BìNH a ch : 34 Hai B Tr ng, Hon Ki m, HN Tel: 0439368866 Fax: 0439368665 BảNG CÂN Đối kế toán Đến 30 tháng 06 năm 2012 Thuyết Mã số minh Ch tiờu Số cuối kỳ Số đầu kỳ 236 717 359 195 240 383 365 310 220 135 446 297 224 155 766 990 220 135 446 297 224 155 766 990 745 420 098 556 137 498 121 909 619 532 909 619 532 129 -3 164 199 434 -3 353 482 034 051 719 073 100 000 000 TI S N A Ti s n ng n h n (100=110+120+130+140+150) ng I Ti n v cỏc kho n t ng ti n 110 Ti n V.01 111 Cỏc kho n t ng ng ti n 112 II Cỏc kho n u t ti chớnh ng n h n 100 120 u t ng n h n D phũng gi m giỏ ch ng khoỏn u t ng n h n III Cỏc kho n ph i thu ng n h n 130 Ph i thu c a khỏch hng 131 Tr tr i bỏn 132 Ph i thu n i b ng n h n 133 Ph i thu ho t ng giao d ch ch ng khoỏn 135 Cỏc kho n ph i thu khỏc 138 D phũng cỏc kho n ph i thu khú ũi 139 c cho ng IV Hng t n kho 140 Hng t n kho 141 V.04 V.11 183 457 521 268 261 552 V.03 600 000 000 100 000 000 571 460 822 V.02 D phũng gi m giỏ hng t n kho 149 V Ti s n ng n h n khỏc 150 784 773 727 151 158 685 449 152 536 767 968 536 767 968 89 320 310 34 692 854 143 707 412 271 145 618 392 315 592 109 423 564 766 000 667 115 994 008 363 469 Chi phi tr tr c ng n h n Thu giỏ tr gia t ng c kh u tr Thu v cỏc kho n khỏc ph i thu Nh n c Giao d ch mua bỏn l i Trỏi phi u Chớnh ph Ti s n ng n h n khỏc B Ti s n di h n (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 154 157 158 200 I Cỏc kho n ph i thu di h n 210 Ph i thu di h n c a khỏch hng 211 V n kinh doanh n v tr c thu c V.11 212 Ph i thu di h n n i b 213 Ph i thu di h n khỏc 218 D phũng ph i thu di h n khú ũi 219 II Ti s n c nh 220 TSC h u hỡnh 221 - Nguyờn giỏ 222 16 397 916 935 16 373 730 935 - Giỏ tr hao mũn l y k 223 -13 730 800 941 -12 365 367 466 TSC thuờ h tii chớnh h h 224 - Nguyờn giỏ 225 - Giỏ tr hao mũn l y k 226 V.05 Page: 1/6 TI S N TSC vụ hỡnh 227 - Nguyờn giỏ 924 993 429 556 402 531 228 11 642 721 770 11 642 721 770 - Giỏ tr hao mũn l y k 229 -7 717 728 341 -6 086 319 239 Chi phớ xõy d ng c b n d dang 230 130 004 000 000 130 004 000 000 V.04 130 004 000 000 130 004 000 000 V.07 111 302 848 049 626 315 237 429 848 876 240 370 297 409 190 790 022 135 576 463 810 383 363 810 270 380 424 771 466 386 001 757 625 300 11 960 303 289 17 663 433 264 I N ng n h n 310 11 960 303 289 17 663 433 264 Vay v n ng n h n 311 Ph i tr cho ng 312 480 304 402 348 474 218 V.08 361 054 363 259 059 189 V.12 978 495 689 756 742 000 458 713 820 944 153 000 20 824 731 130 500 660 910 284 13 348 874 357 III B t ng s n u t 240 - Nguyờn giỏ 241 - Giỏ tr hao mũn l y k 242 IV Cỏc kho n u t ti chớnh di h n 250 u t vo cụng ty 251 u t vo cụng ty liờn k t, liờn doanh 252 u t ch ng khoỏn di h n 253 - Ch ng khoỏn s n sng bỏn 254 - Ch ng khoỏn n m gi n ngy ỏo h n 255 258 u t di h n khỏc D phũng gi m giỏ u t di h n 259 V Ti s n di h n khỏc Chi phớ tr tr V.06 260 c di h n 261 Ti s n thu thu nh p hoón l i 262 V.09 Ti n n p qu h tr toỏn 263 V.10 Ti s n di h n khỏc 268 VI L i th th ng m i 269 T ng c ng ti s n (270 = 100 + 200) Ngu n v n A N ph i tr (300 = 310 + 330) Ng i bỏn i mua tr ti n tr c Thu v cỏc kho n ph i n p nh n 313 c i lao ng Ph i tr ng 314 315 Chi phớ ph i tr 316 Ph i tr n i b 317 Ph i tr ho t ng giao d ch ch ng khoỏn 320 10 Ph i tr t ch c phỏt hnh ch ng khoỏn 322 Ph i tr h c t c, g c v lói trỏi phi u 321 11 Cỏc kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khỏc 328 12 Qu khen th ng, phỳc l i 13 D phũng ph i tr ng n h n II N di h n Ph i tr di h n ng V.13 323 329 330 i bỏn 331 Ph i tr di h n n i b 332 Ph i tr di h n khỏc 333 Vay v n di h n 334 D phũng tr c p m t vi c lm 336 D phũng ph i tr di h n 337 V.14 V 15 V.15 Page: 2/6 TI S N Thu thu nh p hoón l i ph i tr D phũng b i th ng thi t h i cho nh u t 335 V.09 339 B V n ch s h u (400 = 410 + 430) 400 I V n ch s h u 410 V.16 CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN AN BiNH BAo cAo TAl CHiNH Quy nam 2013 BaD CaD rai chfnh Quy nam 2013 Cong ty CP chung khoan An Binh So 101- Lang H~ - £)ong £)a - Ha N9i BANG CAN flOI ICE ToAN DVT: VND Tin" din 30/06/2013 TAl sAN MAS6 A - TAl sAN NGA.N H~N Thuy€ tminh 100 30/6/2013 01101/2013 422,864,101,081 273,324,042,609 199,995,806,767 102,136,943,628 199,995,806,767 102,136,943,628 (100=110+120+130+140+150) V.OI I Ti~n va cac khoan tUO'DgdUO'Dgti~n 110 Ti€n 111 II Cac khoan diu tu tid chinh ngin h~n Ddu tu ngl1n h;,m Dt,rphong gifun gia ddu tu ngl1n h;,m(*) 120 Ill Cac khoan phlii thu ngin h~n Phai thu clla khach hang Tra truac cho ngum ban Phai thu hOl;ltd{lng giao djch chUng khoan Cae khoan phai thu khae Dt,rphong phai thu ngl1n h;,mkh6 doi(*) 130 IV Hang t6n kho V Hi san ngin b~n khac Chi phi tra truac ngl1n h;,m 140 Thu€ GTGT duqc khdu trlr Tai san ngl1n h;,mkhac B - TAl sAN DAI H~N (200=210+220+240+250+260) 152 158 786,30 I ,000 200 181,725,661,269 183,472,233,932 153,247,829,992 155,973,098,315 15,351.718,698 16,433,169,172 68,496,067,091 57,937,230,736 121 92,020.101,774 81,505,259,911 129 (23,524,034,683) (23,568,029,175) 151,387,161,191 111,164,147,423 11,206,160,880 13,582,733,000 132 514,625,793 3,534,718,400 135 2,046,267.383 1,999,523,661 138 143,275,968,865 95,454,293,029 V.11 131 139 (5,655,861.730) (3,407,120,667) V.02 ISO 2,985,066,032 2,085,720,822 151 2,198,765,032 1,322,319,933 II Hi san c6 djnb Tai san cfJ djnh hilu hinh - Nguyen gia - Gia trj hao man luy k€(*) Tai san cfJ djnh vo hlnh - Nguyen gia - Gia trj hao man luy k€ (*) Chi phi ddu tu xiiy dt,rng co ban dang 220 IV Cac khoan diu tu tai cbinh dai h~n Ddu tu dai h;,mkhac Dt,rphong gifun gia ddu tu tili chinh dai h;,m(*) 250 V Hi san dai h~n khac I Chi phi tra truac dai h;,m Tai san thu€ thu nh~p hoan ll;li Ti€n n{lp Quy hi}trq toan Tai san dai h;,mkhac 260 T6NG CQNG TAl sAN (270=100+200) V.04 221 V.05 222 28,950,386,269 223 (13,598,667,571 227 V.06 137,896,111,294 763,400,889 29,248,242,514 ) (12,815,073,342) 78,039,929,143 228 151,561,031,385 90,081,031,385 229 (13,664,920,091) (12,041, I02,242) 230 258 61,500,000,000 V.04 20,000,000,000 20,000,000,000 20,000,000,000 20,000,000,000 259 261 V.07 262 V.09 263 V.10 268 270 8,477,831,277 7,499,135,617 254,465,587 165,058,379 7,502,382,274 6,708,580,222 720,983,416 625,497,016 604,589,762,350 456,796,276,541 Baa cao rai chfnh Quy nam 2013 Cong ty CP chang khoan An Binh S0101- Lang H~ - £)ong £)a - Hi:! N9i BANG CAN DOl KE ToAN Till/t ilill 30/06/2013 (fiip f/teo) NGUONVON MASO Thuy€ trninh 30/6/2013 0110112013 A - NQ PHAI TRA (300=310+330) 300 224,752,101,286 79,655,096,202 I NQ' ngin blJn 310 224,752,101,286 79,655,096,202 I.Vay va ng ngiln h1;Ul 311 105,028,154,835 Phai tra nguai ban 312 783,980,362 799,802,044 Nguai mua tra ti€n tru6c 313 117,500,000 105,000,000 Thue va cac khoan phlii nQp Nha nu6c 314 Phlii trli nguai lao dQng 315 Chi phi phai tra 316 Phai tra nQi bQ 317 Phai trli hOl;ltdQng giao djch ch(mg khoan 320 670,743,069 561,679,501 Phai tra hQ c6 tuc, g6c va liii trai phieu 321 60,475,810 479,788,800 116,484,524,930 75,302,867,026 379,837,661,064 377,141,180,339 379,837,661,064 377,141,180,339 397,000,000,000 397,000,000,000 10 Phai tra t6 chuc phat hanh ch(mg khoan 322 I I Cac khoan phai tra, phai nQp ngiln h1;Ulkhac 328 12 DV phong phai tra ngiln h1;Ul 329 so HiJiJ - VON CHl) I - Vfin cho (400=410+430) sa hii'u I V6n ddu tu cua chu 411 Chenh l~ch tY gia h6i doai 416 Quy ddu ill phat tri€n 417 Quy dV phong tai [...]... 1.303.749 2. 799. 923 2. 080.631.609 Người mua trả tiền trước R1 International Pte Ltd The Oc Group Công ty TNHH ĐT & PTCN Hoa Sen Công ty CPKD & ĐT Bình Dương Công ty TNHH Cao su Hảo Sơn Công ty TNHH Mạng lưới HS Việt Nam Công ty CP Cao su Việt Phú Thịnh Công ty CP Công Nghiệp & XNK Cao su Công ty CP & ĐT XD Cao su Công ty CP Chế biến gỗ Thuận An Tổng cộng 18 CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU HÒA BÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH... tư chứng khoán con Hổ Việt Nam Cổ phần Quỹ đầu tư tăng trưởng Việt Long Cổ phần Ngân hàng TMCP Sài Gòn-Hà Nội Cổ phần Công ty CPXD> - Cty Cao su Đồng Nai Góp vốn Công ty CP cao su Lai Châu Góp vốn vào Công ty CP cao su Bình Long – Tà Thiết Cổ phần Công ty CP cao su Đồng Phú Tiền gửi Công ty Tài chính cao su kỳ hạn 2 năm Đầu tư Trái phiếu và Công trái Tổng cộng 15 01/01 /20 09 VND 90.000.000.000 1.491.750.000... cộng 19 30/06 /20 09 VND 01/01 /20 09 VND 35.600.000 32. 000.000 15.000.000 533.763.350 - 722 .24 8.374 35.600.000 850.111.863 32. 000.000 450.1 62. 931 15.000.000 147.575.400 350.494.080 616.363.350 2. 603.1 92. 648 30/06 /20 09 VND 01/01 /20 09 VND 318.1 82. 424 100.314.6 72 201.999.805 374.354.095 468.160.838 326 .611.018 1.789. 622 .8 52 1. 527 .930 318.1 82. 425 100.374.6 72 226 .800.000 698 .25 0.000 300.000.000 422 .20 1.476 9.191.434... 3.610. 323 .016 21 7.350.1 82 11.681.844 22 9.0 32. 026 29 .096.991. 623 1. 927 .611.075 (2. 674.357.594) 28 .350 .24 5.104 939.360.7 12 51.781.096 991.141.808 48.471.857.150 3.197.737.745 (2. 739.851.940) 48. 929 .7 42. 955 Giá trị còn lại Tại ngày 01/01 /20 09 20 . 326 . 721 .148 1.764.330.514 5 .28 2.148.981 140.855 .24 3 23 .29 2.930.817 871.440.6 92 51.678. 427 .395 Tại ngày 30/06 /20 09 19.453.448.795 1.658.331.857 5.054.756 .26 1 129 .173.399... động Tỷ lệ phần sở hữu (%) Campuchia 30 Tỷ lệ quyền Hoạt động quyết nắm giữ chính (%) 30 Trồng cây cao su Tính đến ngày 30 tháng 6 năm 20 09, Công ty TNHH Cao su Bà Rịa - Kampong Thom chưa đi vào hoạt động 16 CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU HÒA BÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Xã Hòa Bình, Huyện Xuyên Mộc Cho kỳ kế toán 6 tháng kết thúc Tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu ngày 30 tháng 6 năm 20 09 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP... Long Cổ phần Công ty CP cao su Đồng Phú Tổng cộng 16 30/06 /20 09 VND Chi phí trả trước dài hạn Chi phí công cụ dụng cụ Chi phí sửa chữa lớn TSCĐ Chi phí vườn nhân, vườn ương bầu Tổng cộng 17 CÔNG TY CỔ PHẦN CAO SU HÒA BÌNH BÁO CÁO TÀI CHÍNH Xã Hòa Bình, Huyện Xuyên Mộc Cho kỳ kế toán 6 tháng kết thúc Tỉnh Bà Rịa Vũng Tàu ngày 30 tháng 6 năm 20 09 THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TIẾP THEO) MẪU SỐ B 09-DN... (14.047.089 .29 5) (14.047.089 .29 5) Quỹ đầu tư phát triển VND 32. 393 .27 9.5 32 32. 393 .27 9.5 32 32. 393 .27 9.5 32 21.305.047.1 32 53.698. 326 .664 Quỹ dự phòng tài chính VND 19.050.000.000 19.050.000.000 19.050.000.000 19.050.000.000 Lợi nhuận chưa phân phối VND Tổng cộng 158.155.5 92. 213 88. 024 .588. 826 ( 32. 393 .27 9.5 32) (16. 726 .000.000) (94.385.335.000) 1 02. 675.566.507 1 02. 675.566.507 22 .451.117.817 (21 .305.047.1 32) (11. 120 .000.000)... 01/01 /20 08 đến 30/06 /20 08 VND 2. 045.163. 628 55.045.750 12. 530.000 3 32. 239.767 111.465. 628 29 8.743.075 1 .21 4.619.053 4.069.806.901 Thu nhập khác Thu nhượng bán, thanh lý tài sản cố định Thu bán vật tư, phế liệu thu hồi Các khoản thu khác Tổng cộng 8 Từ 01/01 /20 09 đến 30/06 /20 09 VND 1.8 02. 928 .150 37 .24 2.3 12 17.371.718 319 .20 3.645 20 4. 426 .195 26 5 .26 3.870 9 12. 208.118 3.558.644.008 Từ 01/01 /20 09 đến 30/06 /20 09... vườn cao su Xây dựng cơ bản thuê ngoài 39.989.9 52. 118 117.804.160 34.8 12. 768 .25 4 117.804.160 Tổng cộng 40.107.756 .27 8 34.930.5 72. 414 Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh Đầu tư vào các công ty liên kết 30/06 /20 09 VND 27 .750.000.000 01/01 /20 09 VND - Tổng cộng 27 .750.000.000 - Thông tin chi tiết về các công ty liên kết tại ngày 30/06 /20 09 như sau: Tên công ty Công ty TNHH Phát triển Cao su Bà Rịa - Kampong... thời với Báo cáo tài chính kèm theo V THÔNG TIN BỔ SUNG CHO CÁC KHOẢN MỤC TRÌNH BÀY TRÊN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (tiếp theo) 6 Hàng tồn kho 30/06 /20 09 VND 2. 8 52. 458.843 493.818.133 4 82. 621 .841 10.177.936.784 - 01/01 /20 09 VND 1.310 .27 8.700 313.8 02. 341 146.7 02. 841 32. 399. 725 .485 (4.311. 925 .090) 14.006.835.601 29 .858.584 .27 7 30/06 /20 09 VND 01/01 /20 09 VND Thuế giá trị gia tăng được khấu trừ 122 .170 .22 0 303.360.594