Báo cáo tài chính công ty mẹ quý 3 năm 2015 - Công ty Cổ phần Vận tải và Xếp dỡ Hải An

Báo cáo kiến tập tốt nghiệp Khoa quản trị kinh doanh LỜI NÓI ĐẦU Là một sinh viên năm cuối nghành kinh doanh ,khoa quản trị kinh doanh của trường CĐ Thương Mại và Du Lịch Hà Nội .Với mục địch và mong muốn được hiểu rõ hơn về chuyên nghành quản trị kinh doanh và em muốn bước đầu làm quen hơn với công việc sau này của mình hơn . Vì thế em đã xin kiến tập ở Công ty Cổ phần Khoáng sản và Xây dựng Hải An, quá trình kiến tập ở công ty là một trong những bước tiếp xúc nghề đối với em khi là sinh viên năm cuối. Việc kiến tập là điều kiện rất tốt để mọi sinh viên có thể làm quen với môi trường làm việc thực tế, vận dụng những kiến thức đã được học trong nhà trường để áp dụng vào công việc của mình. Quá trình kiến tập ở công ty đã giúp cho các sinh viên khi ra trường như em không bị bỡ ngỡ và thích nghi nhanh hơn với công việc. Hiện tại em đang kiến tập tại Công ty Cổ phần Khoáng sản và Xây dựng Hải An. Qua 4 tuần kiến tập em đã làm quen được với cơ cấu tổ chức, môi trường làm việc tại công ty và cách thức làm việc tại phòng ban em kiến tập ,bằng cách quan sát và học hỏi trong thời gian em kiến tập với những mảng quản trị khác nhau em mong muốn được vận dụng vào công việc xem kết quả thế nào để từ đó rút ra kinh nghiệm,xóa đi ranh giới giữa lí thuyết và thực tế, và em cũng mong muốn mang những gì đã được học mang vào thực tế. Từ đó giúp em thực hiện báo cáo kiến tập tốt nghiệp được tốt hơn. Dưới đây là báo cáo kiến tập tổng hợp về quá trình sản xuất kinh doanh của Công ty Cổ phần Khoáng sản và Xây dựng Hải An.Do thời gian kiến tập ngắn nên bài báo cáo của em không tránh khỏi nhiều thiếu sót mong thẩy cô đóng góp ý kiến để bài báo cáo của em được tốt hơn. Hồ Hạnh Hoa Lớp: QTDN 47A 1 Báo cáo kiến tập tốt nghiệp Khoa quản trị kinh doanh CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ CÔNG TY CỔ PHẦN KHOÁNG SẢN VÀ XÂY DỰNG HẢI AN 1. Lịch sử hình thành và phát triển của Công ty Cổ phần Khoáng sản và Xây dựng Hải An 1.1. Quá trình lịch sử hình thành và phát triển của Doanh Nghiệp a. Tên, điạ chỉ của Công ty - Tên đầy đủ: Công ty Cổ phần Khoáng sản và Xây dựng Hải An - Địa chỉ:10/10 Lý Quốc Bảo, Phường Nhi Châu, Thành phố Hải Dương - Điện thoại: 097354288 - Đại diện: Ông Phạm Văn Dũng Chức vụ: Giám đốc - MST: 0800937105 - Website: www.congtycophankhoangsanhaian.com.vn - Email: haian@gmail.com b. Thời điểm thành lập Công ty Cổ phần Khoáng sản và Xây dựng Hải An được thành lập năm 2008. Là công ty chuyên về mảng tư vấn xây dựng dân dụng cũng như các dự án công như cầu, đường, cung cấp vật liệu xây dựng … Các hoạt động khai thác gỗ, Hồ Hạnh Hoa Lớp: QTDN 47A 2 Báo cáo kiến tập tốt nghiệp Khoa quản trị kinh doanh quặng sắt, khai thác quặng kim loại khác không chứa sắt, sản xuất bê tông và các sản phẩm từ xi măng và thạch cao. Công ty được thành lập vào với số vốn điều lệ là 8.000.000.000 VNĐ. Hồ Hạnh Hoa Lớp: QTDN 47A 3 Báo cáo kiến tập tốt nghiệp Khoa quản trị kinh doanh 1.2. Chức năng nhiệm vụ của Doanh Nghiệp: a. Các chức năng, nhiệm vụ theo giấy phép kinh doanh của Doanh Nghiệp STT Tên ngành STT Tên ngành 1 Xây dựng nhà các loại 8 Khai thác gỗ 2 Xây dựng công trình giao thông 9 Khai thác quặng sắt 3 Xây dựng công trình thủy lợi, công trình công nghiệp 10 Khai thác quặng kim loại khác không chứa sắt 4 Xan lấp mặt bằng 11 Sản xuất bê tông và các sản phẩm từ thạch cao 5 Xây dựng công trình điện dưới 35KW 12 Trông rừng và chăm sóc rừng 6 Hoàn thiện công trình xây dựng 13 Thoát nước và xử lý nước thải 7 Kinh doanh nhà hàng khách sạn 14 Chuẩn bị mặt bằng b. Các hàng hóa và dịch vụ hiện tại Sản phẩm chủ yếu của công ty là các công trình công nghiệp, công trình dân dụng, các công trình giao thông thủy lợi, hạ tầng kỹ thuật. Các bản vẽ, thiết kế công trình, khai thác quặng, gỗ và sản xuất các loại bê tông cũng như các sản phẩm từ xi măng và thạch cao… 1.3. Cơ cấu tổ chức của Doanh Nghiệp 1.3.1:Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Doanh Nghiệp P.HC-NS P.Kế toán P.Dự án P.kỹ thuật Nhân viên Nhân viên Nhân viên Nhân viên Hồ Hạnh Hoa Lớp: QTDN 47A GIÁM ĐỐC 4 Báo cáo kiến MAU CETT/SGDHCM-06 (Ban hdnh kdm theo Quy€t dinh sii 07/2013/ZD-]GDHCM ngdy 24/07/2013 cira TGD ]GDCK TPHCM vi Quy cha c6ng b(i th6ng tin tai s-cocx rpHCM) CTY CP VAN TAI VA XEP D6 UAr AN CQNG HOA xA DQc r$p -*** 56 : 03 I I -20 I / ngr cHU NGHIA Vrpr NAM -::.r:::anh phrrc CBTT-HATS Ha NQi, ngdy th6ng 11 ndm 2015 coxc s6 rHoNG TrN TRtN coNc THONG TrN DrEN Trr cuA BAN CHTNG KHOAN NHA NIIOC VA SCOCK TPHCM Kinh COng giri: ty SO el€n thoai cdng - Uy ban Chring khorln Nhir nuric - S& Giao dlch Chrfrng kho6n Tp HCM C6ng ty C6 phAn Vqn tdi vd X6p dd Hai An Md chimg kho6n Dia chi tru sd chinh Ei6n thoai Fax Ngudi thgc hiQn c6ng b6 th6ng tin Dia chi: uy HAH TAng 7,s6 45, ph6 TriQu viQt vuong, phucrng Bti Thi Xu6n, euQn Hai Bd Truag, Thenh pn6 Ua Ngi, Viet Nam 043.9877sl5 043.9444022 Ph4m Thi H6ng Nhung Te"g 3, tda nha Hai An, km2 ducmg Dinh Vfr, p.D6ng Hai, An, TP.Hdi Phong ty b6 e.Hai 031.3979721 03t.3979718 i n /ui* Loai th6ng tin c6ng a z+ gin gir, n u6t thucmg Etheo yeu cAu ol, N6i dung th6ng tin c6ng b6: "Bdo cdo Tdi chinh Quy III ndm 2015" cila C6ng ty C6 phan vQn tdi vd X€p dd Hdi An Th6ng tin ndy dd duoc c6ng b6 trOn trang th6ng tin diQn tir cira c6ng ty vdo ngdy 5llll2015 t4i ducrng d6n www.haiants.vn Chring t6i xin cam k;5t c6c th6ng tin c6ng b6 tren ddy ld dring sy that va hodn todn chiu trrich nhi6m tru6c ph6p lu4t vO n6i dung c6c th6ng tin dE c6ng b6 Tdi liQu dinh kdm: - Bdo cdo Tdi chlnh Quy III 201 Ngurri ng b6 th6ng tin ndm CONG TY s CCI PHAN VAl\l ,l\ IAI VI filuV/ nAt"Rr't nHl Whmd KE TOAI'lTRUCINlG gr{*rtr&%d},f./W*r"p cOxc rY cP vAN rAl va Tdng ti5 xrcP nO nAl AN lS pttO TriQu Vi€t Vaong, Phwdng Bili Thi Xudn, QuQn Hai Bd Trurtg, Hd N,i gAo CAO TAI CHINH QU.f NAM 20ts ffi corue ,yv K6 to6n tru&ng rv CO PHAN ^1 VAN IA|TTTH WJ HAI AN Tp M4nh Cud'ng Ph4m Hd N\i, thdng l0 ndm 2015 fni ffOng Nhung coNG TY CO PHAN VAN TAr VA XEP DO HAr AN Dfa chi: Tdng7, s6 +S triQu ViQt Vuong, phuong Bni Thi Xu6n, qufln Hai Bd Trtmg, Hd Nqi sAo cAo TAr cHiNH QUv NAM cira ndm tdi chinh 201s t6t ttrtc ngdy 31 thdng 12 BANG CAx n[m 2015 o6I KE TOAN GIIIA NITN DO (Dang tley tlt) T4i ngiy 30 thdng 09 nIm 2015 Eon vi tinh: VND Ma s6 minh TAI SAN A TAI SAN NGAN H4N I Ti6n vd cr{c khoin tucrng tluong tidn I C6c khodn tuong duong tiCn II EAU len hgn Chrmg khorin kinh doanh tu tdi chinh ngln sii cuSl kY Sri tIAu nxm 100 264,153,7820316 173,754,921,678 110 V.l lll 112 163,411,103,519 70,148,304,209 33,533,809,503 78,367,541,704 129,81',7,294,016 51,180,162,505 75,019,748,286 63,396,958,329 67,971,182,340 53,488,208,995 4,821,813,635 4,618,614,714 120 l2l Dp phdng giitm gi6, chimg khoiln kinh DAu tu n6m git d6n ngdy cl6o h4n doanh h4n Phii thu ng6n h4n cira kh5ch hdng TrA tru6c cho ngudi b5n ngdn hqn Phii thu n6i b0 ng6n h4n Phdi thu theo tii5n d0 kii hoach hop ddng xdy h4n khrlc 122 123 C6c khofrn ph6i thu ngin 130 131 132 133 dpg 134 135 v.5 PhAi thu ngin h4n 136 V.6a Y.7 ddi IV Hdng t6n kho 137 Hdng t6n kho 141 Dp phdng giAm gi6 hdng t6n kho 149 ngin h4n khr{c Chi phi tri tru6c ngin h4n Thur5 gi6 tri gia t6ng dugc kh6u Thui5 vd ciic kho6n kh6c ph6i thu Nhd nudc 153 Giao dich mua b6n laitrfuiphi6u Chinh phir 154 lal sf,n ,! san ngan nan Knac Bdo cdo ndy phdi duqc ilqc cirngvdi Bdn v.8 150 151 fir (604,099,612) 405,518,148 (1 15,383,528) Y.9a t52 v.15 155 thuyit minh Bao cdo tdi chinh giiia niAn 14,056,251,006 12,944,679,371 //o*, Icr:/ 12,944,619,371- E/ 11,666,679,505 27,264,979,769 967,735,749 152,005,077 10,695,788,356 25,346,568,515 3,155,400 1,766,406,177 14,056,251,006 140 v Tdi 5,000,000,00; 2,830,857,923 139 v.3 v.4 Phdi thu v6 cho vay ng6n Dy phdng ph6i thu ng6n h4n kh6 Tdi sin thi6u chd xt lf Thuytit dQ *\v s c6nc rv cd pnAn vfrr rAr vA xEp oO nar nn Eia chi: Tdng7, sti +S trieu ViQt Vuong, phudng Biii Thi Xudn, quQn Hai Bd Trmg, Ha NOi sAo cAo rar cuiNH quY: NArra zors thtc ngdy 3l thdng 12 ndm2015 tor{n gifra ni6n tIQ (tii5p theo) cira n6m tdi chinh kiSt Bfrng cAn a5i # ME TAI SAN B - TAI SAN oAr rraN I l Cdc khoin ph6i thu diri h4n Phii thu ddi h4n cira khrich hdng Tri tru6c cho ngudi b6n ddi h4n Vtin kinh doanh d don vitrgc thuQc "rOLB SO tlfiu nim 532,139,143,519 210 1,797,928,020 1,729,120,020 1,7g7,928,02; 7,729,120,020 2tt 212 213 Phii thu vdi cho vay ddi hpn Phii thu ddi han kh6c Du phdng phii thu ddi h4n kh6 ddi 215 216 V.6b 219 220 221 467,180,901,790 502,988,334,853 463,885,638,421 499,587,106,870 Nguy€n gid 222 635,28s,097,093 641,652,793,626 Gid tri hao mdn lW kii 223 (I71,399,458,672) (142,06s,686,7 56) 3,295,263,369 3,401,227,983 Tdi s6n cO einn thu€ tdi chinh 224 NguyAn gid 225 Gid tri hao mdn lily kii 226 Tdi sin 227 cO einfr v6 hinh B6t rlQng sin dAu tu Gi5 tri hao mdn lfiy k6 232 Tni sin dO dang ddri h4n Chi phi sin xu6t, kinh doanh dd dang ddi han 240 dpg cry b6n dd dang V DAu VI Tni sin diri hln khdc L Chi phi tii chfnh dii h4n Edu tu vdo cdng ty D0u tu vdo c6ng ty li6n doanh, liOn k6t Ddu tu g6p v6n vdo dcrn vi kh6c Du phdng il6u tu tii chinh dii h4n DAu tu 4,94s,015,236 nim git di5n ngdy cl5o ...KẾT CẤU ĐỀ TÀI CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ VỐN LƯU ĐỘNG VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN LƯU ĐỘNG Nội Dung CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC SỬ DỤNG VỐN LƯU DỘNG TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG VÀ DỊCH VỤ THƯƠNG MẠI HẢI ANH CHƯƠNG : BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN LƯU ĐỘNG CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ VỐN LƯU ĐỘNG VÀ HIỆU QUẢ SỬ DỤNG VỐN LƯU ĐỘNG 1.1 1.2 1.3 1.4 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC SỬ DỤNG VỐN LƯU DỘNG TẠI CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG VÀ DỊCH VỤ THƯƠNG MẠI HẢI ANH Khái quát công ty  Tên công ty: Công ty cổ phần xây dựng dịch vụ thương mại Hải Anh  Trụ sở chính: Số 10 cụm 3, phường Ngọc Sơn, quận Kiến An, thành phố Hải Phòng  Tên doanh nghiệp: Công ty cổ phần xây dựng dịch vụ thương mại Hải Anh  Điện thoại : 0313.591.054  Mã số thuế: 0200937590  Lĩnh vực hoạt động kinh doanh: Xây dựng,bán buôn bán lẻ vật liệu xây dựng,giường tủ bàn ghế đồ dùng nội thất Bảng 2.1 Kết hoạt động kinh doanh Công ty giai đoạn 2012 - 2015 So sánh 2013/2012 Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 18.361.224.5 52 19.984.474.2 16.194.085.7 13.846.598.9 04 63 So sánh 2014/2013 So sánh 2015/2014 Năm 2015 +/- Vốn bình quân Đơn vị tính:VND 66 % 1.630.625 112 +/- % +/- 8,84 3.623.461 % - -18,06 396 2.192.108 - 412 13,33 05 Lao động Doanh thu 20 28 5.075.330.64 11.283.706.8 14.793.052.8 16.240.586.9 6.208.376 25 66 28 76 24 224 25 122,32 3.509.346 010 12 31,1 0,00 0,00 1.447.534 048 9,785 229 Lợi nhuận sau thuế 32.909.344 47.241.412 154.233.597 159.148.598 14.332.06 43,55 106.992.18 226,5 4.915.001 3,186 725 Thu nhập bình quân 4.345.000 4.345.000 4.750.000 4.750.000 0 405.000 9,321 0,00 0,00 Nộp ngân sách nhà nước 10.969.781 15.747.138 38.558.399 39.787.149 4.777.357 43,55 22.811.261 144,9 1.228.750 3,186 725 Tỷ suất LN/DT 0,006 0,004 0,01 0,010 -0,002 -35,43 0,006 149,03 0,00 0,00 Thực trạng sử dụng vốn lưu động công ty Bảng 2.5 Cơ cấu vốn lưu động công ty giai đoạn 2012 - 2015 So sánh tăng/giảm Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2015 ngắn 19.992.618.85 16.134.625.882 12.820.329.43 11.713.135.244 -3.857.992.974 -3.314.296.447 -1.107.194.191 Giá trị hàng tồn kho 9.057.673.114 9.186.132.011 5.904.892.248 6.236.904.330 128.458.897 -3.281.239.763 332.012.082 3.Các khoản phải thu 2.420.488.699 1.915.589.551 3.354.333.553 2.940.951.477 -504.899.148 1.438.744.002 -413.382.076 Giá trị hàng tồn kho khoản phải thu 11.478.161.81 11.101.721.562 9.259.225.801 9.177.855.807 -376.440.251 -1.842.495.761 -81.369.994 Nhu cầu VLĐ thường xuyên (5=4-1) -8.514.457.043 -5.032.904.320 -3.561.103.634 -2.535.279.437 3.481.552.723 1.471.800.686 1.025.824.197 Nợ hạn 2013/2012 2014/2013 2015/2014 Bảng 2.6 Nhu cầu vốn lưu động công ty giai đoạn 2012 - 2015 Đơn vị tính: VNĐ So sánh tăng/giảm Chỉ tiêu 2012 2013 Nợ ngắn hạn 19.992.618.8 56 16.134.625.88 2014 2015 2014/2013 2015/2014 12.820.329.4 11.713.135.24 35 3.857.992.974 3.314.296.447 1.107.194.191 Giá trị 9.057.673.114 hàng tồn kho 9.186.132.011 5.904.892.248 6.236.904.330 3.Các khoản phải thu 2.420.488.69 Giá trị hàng tồn kho khoản phải thu 11.478.161.8 13 Nhu cầu VLĐ thường 8.514.457.043 xuyên (5=4-1) 2013/2012 3.281.239.763 332.012.082 1.915.589.551 3.354.333.553 2.940.951.477 -504.899.148 1.438.744.002 -413.382.076 11.101.721.56 -376.440.251 9.259.225.80 5.032.904.320 3.561.103.634 9.177.855.807 128.458.897 1.842.495.761 -81.369.994 - 3.481.552.723 1.471.800.686 1.025.824.197 2.535.279.437 Bảng 2.8 Hiệu suất sử dụng vốn lưu động So sánh tăng/ giảm 2013/2012 2014/2013 2015/2014 Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2015 1.Doanh thu 5.075.330.64 11.283.706.86 14.793.052.8 76 16.240.586.92 6.208.376.224 3.509.346.010 1.447.534.048 2.Vốn lưu động bình quân 18.361.224.5 52 19.984.474.20 16.194.085.7 63 13.846.598.96 1.623.249.652 -3.790.388.442 -2.347.486.797 0,28 0,56 0,91 1,17 0.26 0,35 0,26 3,Hiệu suất sử dụng (3=1/2) Bảng 2.10 Tốc độ luân chuyển vốn lưu động Đơn vị tính: VNĐ So sánh tăng/ giảm Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2015 2013/2012 1.Doanh thu 2.Vốn lưu động bình quân 3.Số vòng luân chuyển vốn lưu động (3=1/2) 4.Kỳ luân chuyển vốn lưu động (4=360/3) NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước V.7 10.458.220 10.256.943 II Tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác V.8 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước V.7 10.458.220 10.256.943 II Tiền gửi và vay các tổ chức  NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ Bản thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc Quý 3 năm 2007 Công ty CP Vật t Vận tải xi măng I. Đặc điểm hoạt động của doanh nghiệp. 1. Hình thức sở hữu vốn. Theo Quyết định số 280/QĐ-BXD ngày 22/02/2006 của Bộ trởng Bộ xây dựng về việc chuyển Công ty Vật t Vận tải xi măng thuộc Tổng 1 công ty xi măng Việt Nam thành Công ty Cổ phần Vật t Vận tải xi măng. Công ty đã chính thức hoạt động dới hình thức Công ty Cổ phần từ ngày 24 tháng 4 năm 2006. Giấy phép đăng ký kinh doanh số 0103011963 do sở Kế hoạch Đầu t Hà Nội cấp ngày 24 tháng 4 năm 2006. Trụ sở chính của Công ty tại số 21B Cát Linh - Đống Đa - Hà Nội. 2. Lĩnh vực kinh doanh. Kinh doanh thơng mại, vận tải thuỷ. 3. Ngành nghề kinh doanh. - Kinh doanh mua bán các loại vật t nh than, xỉ pirit phục vụ cho sản xuất của các Công ty xi măng. - Kinh doanh xi măng. - Kinh doanh vận tải hàng hoá . - Sản xuất và kinh doanh vỏ bao cho sản xuất xi măng. - Kinh doanh các loại vật liệu xây dựng khác. - Kinh doanh dịch vụ vận chuyển hàng hoá. - Kinh doanh khai thác, chế biến các loại phụ gia và xỷ thải phục vụ cho sản xuất xi măng và các nhu cầu khác của xã hội. - Kinh doanh các ngành nghề khác phù hợp với qui định của Pháp luật. II. Kỳ kế toán, đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán. 2 1. Kỳ kế toán năm: Năm 2007 kỳ kế toán năm bắt đầu từ ngày 1/1/2007 đến 31/12/2007 có khác so với kỳ kế toán năm 2006. Do năm 2006 là năm đầu tiên Công ty hoạt động dới hình thức là Công ty cổ phần bắt đầu từ ngày 24/4/2006. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong ghi chép kế toán là đồng Việt Nam (VNĐ). III. Chuẩn mực và chế độ kế toán áp dụng. 1. Chế độ kế toán áp dụng. Công ty áp dụng chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam ban hành kèm theo Quyết định số 15/2006/Q-BTC ngày 23/3/2006 của Bộ trởng Bộ Tài chính. 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực kế toán và chế độ kế toán. Công ty đã áp dụng chuẩn mực kế toán Việt Nam và các văn bản hớng dẫn chuẩn mực do Nhà nớc ban hành. Báo cáo tại chính đợc lập và trình bày theo đúng quy định của từng chuẩn mực, thông t hớng dẫn thực hiện chuẩn mực và chế độ kế toán hiện hành đang áp dụng. 3. Hình thức kế toán áp dụng. Công ty áp dụng hình thức kế toán trên máy vi tính. IV. Các chính sách kế toán áp dụng. - Công ty đã lựa chọn các chính sách kế toán thích hợp và áp dụng các chính sách này một cách nhất quán. 3 - Việc lập và trình bày báo cáo tài chính giữa niên độ và báo cáo tài chính năm gần nhất là cùng áp dụng các chính sách kế toán nh nhau. Nguyên tắc ghi nhận các khoản tiền và t ơng đ ơng tiền: Trong năm, các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ đợc chuyển đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá giao dịch thực tế của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam tại ngày phát sinh nghiệp vụ. Cuối kỳ báo cáo kế toán các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ đ- ợc quy đổi theo tỷ giá bình quân liên Ngân hàng do Ngân hàng Nhà n- ớc Việt Nam công bố vào thời điểm kết thúc niên độ kế toán. Chênh lệch tỷ giá thực tế phát sinh trong kỳ và chênh lệch tỷ giá do đánh giá lại số d các khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ tại thời điểm cuối năm đợc kết chuyển vào doanh thu hoặc chi phí tài chính trong năm tài chính. Các khoản đầu t ngắn hạn không quá 3 tháng có khả năng chuyển đổi dễ [...]... 67,800,460, 130 39 ,474,2r2 ,39 8 67, 530 ,000,000 1,918, 638 ,34 2 (5,656,560,000) 1 03, 266,290,740 4 '\ 1 ,32 5 ,36 8,4 13 (3, 448,421,122) 24,879,4 73, 506 27,002,526,215 2 Nam - CN HaNOi c0ng ( 134 ,277,198,7 43 67, 530 ,000,000 6,267,647,172 (28,577 ,36 2 '34 9) 179,497,4 83' 566 iu 19 Quf khen thu0ng, phfic lqi Ting do trich lip tir lqi nhuOn Chi qui trong kj 3, 254,828,2 13 4,905,000,000 2,485,215,000 5,674,6 13, 2 13 3,5 83, 344, 434 3, 679,000,000... Bdo I/iet - H1i s0 chtnh Ngdn hdng TMCP Ngoqi Thuong ViQt Nam - CN Hdi Phdng Ngdn hdng TMCP TiAn Phong c0ng Vay vd (2 ,35 0,000,000) 2,042 ,32 0 ,32 5 4 ,39 2 ,32 0 ,32 5 (2 ,35 0,000,000) 2,042 ,32 0 ,32 5 phdi trd cdc tO chitc vd cd nhfrn khdc Vay ddi han d5n 18b 4 ,39 2 ,32 0 ,32 5 52,042 ,30 2,865 28,577 ,36 2 ,34 9 1,694,640 ,34 4 (41,898 ,33 0,694) 40,415,974,864 52,042 ,30 2,865 28,577 ,36 2 ,34 9 1,694,640 ,34 4 (41,898 ,33 0,694) 40,415,974,864... phdi trd cdc bdn fiAn quan 2,042 ,32 0 ,32 5 2,042 ,32 0 ,32 5 4 ,39 2 ,32 0 ,32 5 vi 2,042 ,32 0 ,32 5 2,042 ,32 0 ,32 5 4 ,39 2 ,32 0 ,32 5 40,415,974,864 40,415,974,864 C0ng ty C6 phdn Cung img Dich vu Ky thuflt hing khi tri ng 4 ,39 2 ,32 0 ,32 5 4 ,39 2 ,32 0 ,32 5 t, Hai (D Yay ngiin hgn phdi firt cdc tO chirc vd cd nhAn khdc Vay ddi h4n d6n han trh Ngdn hdng Bdo vi€t - Hoi so chinh Ngdn hdng TMCP Ngoqi Thuong Vi€t Nam - CN Hdi Phdng... Thuong Vi€t Nam - CN Hdi Phdng Ngdn hdng TMCP TiAn Phong c0ng (i) 52,042 ,30 2,865 52,042, .30 2,865 I \ 26 ,3 39,5 23, 967 26 ,33 9,5 23, 967 38 , t 2g,2 51,080 38 ,12s,2s1,080 8,745, 135 ,000 8,745, 135 ,000 8,850,078,000 8.850,078,000 5 ,33 1 ,31 5,897 5 ,33 1,3I5,897 5,062,9 73, 785 5,062,9 73, 785 42,458,295,189 42,458,295,189 56, 434 ,6 23, 190 56, 434 ,6 23, 190 Khoin vay C6ng ty Cd phAn Cgng lrng vd Dich vu Ky thuflt Hdng Hii theo... 40,415,974,864 38 ,129,2s1,080 19,472 ,38 1,227 1,048,826,777 (32 ,31 0, 935 ,117) 26 ,33 9,s2 3, 967 8,850,078,000 5,656,560,000 404,007,000 (6,165,s 10,000) 8,745, 135 ,000 5,062,9 73, 785 3, 448,42 r,806,567 (3, 42 1,88s,577) 5 ,33 1 ,31 5,897 1 , 122 56, 434 ,6 23, 190 28,577 ,36 2 ,34 9 1,694,640 ,34 4 (44,248 ,33 0,694) 42'458,295,189 nqthui tdi chinh ddi hgn Sd cuAi Gi{ tri Vay vd nq thuA fii chinh ddi hgn phdi trd cdc bAn fiAn quan Vay... 500,251,727 ,32 8 (2,571, 030 ,000) phidu t