Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2014 - Công ty Cổ phần Thương nghiệp Cà Mau

CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Báo cáo tài hợp cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 ñến 30/06/2014 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG 2–4 Bảng cân ñối kế toán hợp 5-6 Báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp 8– 32 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 ñến 30/06/2014 BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 30 tháng 06 năm 2014 ðơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã Thuyết minh số 30/06/2014 01/01/2014 467.596.950.374 425.338.526.491 A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương ñương tiền Tiền Các khoản tương ñương tiền 110 111 112 V.1 51.780.881.164 47.578.939.932 4.201.941.232 40.095.409.628 39.095.409.628 1.000.000.000 II Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn ðầu tư ngắn hạn Dự phòng giảm giá ñầu tư ngắn hạn 120 121 129 V.2 1.650.000.000 1.650.000.000 - 1.350.000.000 1.350.000.000 - III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó ñòi 130 131 132 135 139 104.903.388.193 89.171.873.425 3.581.175.241 19.218.859.750 (7.068.520.223) 103.703.326.821 89.752.590.237 3.200.445.995 17.574.604.096 (6.824.313.507) IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 296.476.201.256 296.726.261.496 (250.060.240) 266.975.358.870 267.225.419.110 (250.060.240) V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT ñược khấu trừ Thuế khoản phải thu nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 12.786.479.760 428.166.666 4.482.575.485 1.097.500 7.874.640.109 13.214.431.172 64.596.390 6.319.302.849 3.000.000 6.827.531.933 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 103.321.834.538 103.438.647.359 I Tài sản cố ñịnh Tài sản cố ñịnh hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố ñịnh vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Chi phí xây dựng dở dang 220 221 222 223 227 228 229 230 94.092.216.799 57.028.413.958 120.094.584.792 (63.066.170.834) 35.986.502.841 37.179.350.163 (1.192.847.322) 1.077.300.000 94.628.686.467 57.699.192.355 117.256.871.841 (59.557.679.486) 36.008.839.021 37.179.350.163 (1.170.511.142) 920.655.091 II Các khoản ñầu tư tài dài hạn ðầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá ñầu tư dài hạn 250 258 259 8.237.051.000 8.499.577.200 (262.526.200) 8.051.371.000 8.499.577.200 (448.206.200) III Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Lợi thương mại 260 261 262 269 992.566.739 928.121.874 64.444.865 758.589.892 694.145.027 64.444.865 - 570.918.784.911 528.777.173.850 TỔNG CỘNG TÀI SẢN V.3 V.4 V.5 V.6 V.7 V.8 V.9 V.10 V.11 V.12 270 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 ñến 30/06/2014 BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT (tiếp theo) Tại ngày 30 tháng 06 năm 2014 ðơn vị tính: VND NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh 30/06/2014 01/01/2014 393.069.084.975 365.284.082.398 391.113.327.075 168.937.000.000 205.949.598.002 3.023.013.183 3.149.967.583 2.290.043.905 190.868.556 4.809.659.307 1.094.625 2.762.081.914 363.049.964.566 226.241.081.937 110.769.325.065 1.243.986.971 3.478.015.861 3.583.790.438 581.187.349 14.746.845.523 1.094.625 2.404.636.797 A NỢ PHẢI TRẢ 300 I Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao ñộng Chi phí phải trả Các khoản phải trả, phải nộp khác Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi 310 311 312 313 314 315 316 319 320 323 II Nợ dài hạn Doanh thu chưa thực 330 338 1.955.757.900 1.955.757.900 2.234.117.832 2.234.117.832 4B VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 168.653.216.135 154.521.690.861 I Vốn chủ sở hữu Vốn ñầu tư chủ sỡ hữu Thặng dư vốn cổ phần Quỹ ñầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 410 411 412 417 418 420 V.19 168.653.216.135 121.039.120.000 1.750.000.000 10.025.800.328 9.042.170.298 26.796.125.509 154.521.690.861 121.039.120.000 1.750.000.000 10.738.023.541 9.495.714.980 11.498.832.340 C LỢI ÍCH CỔ ðÔNG THIỂU SỐ 439 V.20 9.196.483.801 8.971.400.591 570.918.784.911 528.777.173.850 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN V.13 V.14 V.15 V.16 V.17 V.18 440 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 ñến 30/06/2014 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 30 tháng 06 năm 2014 ðơn vị tính: VND Chỉ tiêu Thuyết minh Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công Nợ khó ñòi ñã xử lý Ngoại tệ loại (USD) 30/06/2014 01/01/2014 - - 830.422.627 830.422.627 542,08 541,78 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 ñến 30/06/2014 BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ðỘNG KINH DOANH HỢP NHẤT cho kỳ kế toán từ 01/01/2014 ñến 30/06/2014 ðơn vị tính: VND CHỈ TIÊU Doanh thu bán hàng cung cấp ...c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC BAo cAo rAr cHiNH HopNHAr euf z NAnn zol cONc rY cP soMECo sONc oa Hd N/| thdng I ndm 2013 Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: 08.08.2013 15:12 Signature Not Verified cONG TY cd PHAN soMECo Dia chi: TAng 15 -Khu B - Tod I TeI: 04.3.7.832.398 ;Ot{C UA MST: 5400240573 hd S6ng De - MY Dinh - Tir Li6m - HeNQi Fax: O4.3.7.832.397 nANc cAN odr rE roAN Ngdy 30 th6ng 06 nam 2013 .::pta rd ,,.i,. , ,''" :': Sd cndi kj ';,,,,. s4i597oo1-023 11.888.742.922 11.888.742.922 510.126.512.026 12.607.583.333 12.607.583.333 A. Thi sin ngin h4n I.Tidn vd cd.c khodn tuong duong ti6n l. Tidn 2. Gic khoan ffcrng duong tidn - 100 110 111 112 v01 t7. Cac khodn ildu u tdi chinh ngdn l. Ddu tu ngin h4n ? I)rr nhhno oiAm oi6 chrins kho6n an iu tu ng[n han 120 121 129 v02 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 ttt. Cac tctto,in phtii thu ngdn han l. Phai thu kh6ch hing 2.TAtruac cho ngubi br{n 3. Phai thu nQi bQ ng6n h4n 4. Phai thu theo tidn dQ kdhoach hg1 5. Cdc khoan phii thu kht{c 6. Du phbne cilc ktroan Phii thu kh6 ddng xAy dun tbi 130 131 132 133 134 138 139 v03 337.057.427.313 300.783.475.786 29.065.434.903 10.829300.505 (3.581.283.881) JZlt.IZO.(0V.2'.J 298.049.783.005 2'l.206.414.587 13.051 .855.502 (3.581.283.881) M. Hdng tdn kho 1. Himg tdn kho 2. Du phbng eiim gid hang tdn kho 140 141 149 v04 157.179.935.567 157.179.935.567 132.554.470.126 132.554.470.126 V.f ai s,in ngd'n han kh,lc 1. Chi phi tri trudc ngin h4n 2. Thud GTGT duo. c khdu trir 3. Thud vi ci{c kho6n kh6c Phii thu 4. Tdi san ngin h4n khdc B. Thi sin dii han thh nu6c 150 151 152 154 155 200 v05 J1.1CJ.OVO.4a I 50.316.574 10.830.009.122 20.273.369.525 390.699.553.552 79.538.665 5.465.358.595 20.415.592.094 388.559.125.486 L Cac kno,in ptuili thu ddi hqn 1. Phai thu di.ii h4n cria kh6ch hdng 2. Vdn kinh doanh & don vi tryc thu 3. Phai thu dhi h+n nOi bQ 4. Phai thu ddi han kh6c 210 211 212 213 2'14 219 v06 v07 ILTdi sdn cd dinh 1. Tdi san cd dinh hfiu hinh - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn ltiY kd 2. Tii san cd dinh thue Ai chinh - Nguy€n giri - Gi6 tri hao mbn IiiY kd 3. Tni san cd dinh v0 hinh - Nguy€n gi6 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 v.08 v.os v.10 359.571.564.193 46.365.850.521 138.590.574.926 -92.224.724.405 1.645.114.050 2.175.809.000 -530.694.950 355.990.071.63{ 52.482.786.438 138.454.574.926 -85.971.788.488 1.550.694.950 2.175.809.000 -525.114.050 Fh; ^hi rAtt )tho rd hin di rlar 230 v.11 311.560.599.622 301.856.590.243 lIL Bdt dQng sdn diu tu - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn IfrY kd 240 241 242 v12 1.515.000.000 1 .515.000.000 1.515.000.000 1 .515.000.000 fV. Cac moai ddu tu tdi chinh ddi h 1. Ddu tu vio cdng tY con 2. Ddu tu vlo c6ng tY li0n kdt' Ii€n 3. Ddu fir dai han kfi6c 4. Du phbng giim gi6 chrlng lho6n n oanh ldu ru dd,i han 250 251 252 258 259 v13 '/ . Tai s,in dai han khdc 1. Chi phi td tru6c dIi hP 2. Tli san thud thu nh+P hodn lai 3. Tii san dhi han khdc - 260 261 262 268 v14 v2r 29.612.989.359 27.927.673.444 1.527,504.475 157.811.440 28.293.754.014 1.527.504.475 1.232.795.366 o ioE:.zltFr.tEali ns conA ta ., l;r:250,, li" ,., 938.29,6.554.5 A- No nhii tri 300 778.171.486.872 737.630.754.E72 No nsdn han 310 536.368.213.351 495.467.492.594 1. Vayvingng6nh+n 2. Phei tri ngudi brin 3. Ngrrhi mua trA tidn trudc 4. Thud vh cric khoAn phii nQp Nhd r 5. Phai ri c6ng nhAn viOn 6. Chi phi phai tri 7. Phai CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 05.08.2013 17:17 Signature Not Verified CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA [...]... 8.076.490 .22 2 9 .20 6.993.436 17.574.604.096 30/06 /20 14 VND 01/01 /20 14 VND (169) 1.840 .24 7.513 413. 022 .4 92 294.4 72. 991.660 29 6. 726 .26 1.496 8.661.554.459 3.6 02. 253. 120 363.350.469 25 4.598 .26 1.0 62 267 .22 5.419.110 (25 0.060 .24 0) (25 0.060 .24 0) 29 6.476 .20 1 .25 6 26 6.975.358.870 30/06 /20 14 VND 01/01 /20 14 VND 428 .166.666 428 .166.666 64.596.390 64.596.390 30/06 /20 14 VND 01/01 /20 14 VND 1 .27 8.370.337 4.6 72. 833.405 1. 923 .436.367... góp ñầu năm Vốn góp tăng trong kỳ Vốn góp cuối kỳ Cổ tức lợi nhuận ñã chi trả d) 01/01 /20 14 VND % Từ 01/01 /20 14 ñến 30/06 /20 14 VND Từ 01/01 /20 13 ñến 30/06 /20 13 VND 121 .039. 120 .000 121 .039. 120 .000 - 121 .039. 120 .000 121 .039. 120 .000 (9.683. 129 .600) 30/06 /20 14 01/01 /20 14 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu... 10.744. 323 .430 150.165 .28 1.931 22 .897. 029 .364 22 .897. 029 .364 (3.061.900. 020 ) (2. 489 .28 5.945) (2. 489 .28 5.945) (15.735.085.600) (15.735.085.600) (316 .24 8.889) (316 .24 8.889) (846.705.990) CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01 /20 14 ñến 30/06 /20 14 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) b) Chi... CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01 /20 14 ñến 30/06 /20 14 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) 3 Giá trị hợp lý của tài sản và nợ phải trả tài chính Giá trị ghi sổ 01/01 /20 14 30/06 /20 14 VND VND Giá trị hợp lý 30/06 /20 14 01/01 /20 14 VND VND Tài sản tài chính Tiền và các khoản tương ñương tiền Phải thu Tài sản tài. .. dài hạn Công cụ dụng cụ chờ phần bổ Chi phí trả trước dài hạn khác Cộng 17 30/06 /20 14 VND 01/01 /20 14 VND 564 .22 2.918 363.898.956 928 . 121 .874 194.444.370 499.700.657 694.145. 027 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01 /20 14 ñến 30/06 /20 14 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) 13 Vay và... (175 .20 8.3 02. 265) 16.184.781.931 (2. 064.343.044.859) 49.358.854 .28 6 ( 32. 198. 322 .486) 1. 523 .995.310 (4.036.054.551) 14.648.4 72. 559 (3.693.505.007) 10.954.967.5 52 63 .24 0.955.8 42 168.916.936.559 50.133.8 02. 027 28 2 .29 1.694. 428 65. 726 .718.999 8.306.440.800 118.9 42. 223 .3 82 475 .26 7.077.609 95. 122 .574.416 35.969.494.934 23 .6 52. 959.9 82 154.745. 029 .3 32 161.169.508.096 315.914.537. 428 29 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP... cổ phần Cổ phiếu quỹ Lợi nhuận của cổ ñông thiểu số ở các công ty con Các quỹ của cổ ñông thiểu số Tăng khác 21 30/06 /20 14 VND 01/01 /20 14 VND 5.110.000.000 25 9.914. 825 (25 .039.000) 1.457.843.407 2. 308.143.069 85. 621 .500 5.110.000.000 25 9.914. 825 (25 .039.000) 1.318.381.697 2. 308.143.069 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau Cộng BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP... Cộng 2 Từ 01/01 /20 13 ñến 30/06 /20 13 VND 970.736. 328 .383 1.040. 427 .044 .29 1 58.319.477.4 52 45.588.590 .21 7 35.374. 628 .837 22 .574 .23 1.896 2. 173. 020 .301.076 938.357. 822 .774 996.464.800.358 66.101 .22 1.767 53.614.000.767 30.0 62. 057.657 18.966.363.1 02 2.103.566 .26 6. 425 Từ 01/01 /20 14 ñến 30/06 /20 14 VND Từ 01/01 /20 13 ñến 30/06 /20 13 VND 131.5 32. 427 131.5 32. 427 349. 824 .584 349. 824 .584 Từ 01/01 /20 14 ñến 30/06 /20 14... tài chính khác Cộng 6 Từ 01/01 /20 14 ñến 30/06 /20 14 VND Chi phí tài chính Lãi tiền vay Hoàn nhập dự phòng giảm giá ñầu tư tài chính Chi phí tài chính khác Cộng 24 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01 /20 14 ñến 30/06 /20 14 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) 7 Chi phí bán hàng Chi phí... 1.1 92. 847. 322 36.008.839. 021 35.986.5 02. 841 Các khoản ñầu tư tài chính dài hạn 30/06 /20 14 01/01 /20 14 Giá trị Số lượng Số lượng Giá trị cổ phần VND cổ phần VND ðầu tư dài hạn khác Công ty Cổ phần Sabeco Sông Hậu Công ty CP Thương mai kỹ thuật và ðầu tư Petec Công ty CP Xăng dầu dầu khí Sài Gòn Công ty CP Vật Tư Xăng Dầu Petec Công ty Cổ phần Cà Phê Petec Công ty Cổ phần Thương Mại Cần Thơ Công ty Cổ phần