Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Thương nghiệp Cà Mau tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn...
CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Báo cáo tài hợp cho kỳ kế toán từ 01/01/2015 ñến 30/06/2015 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau MỤC LỤC NỘI DUNG TRANG 2–4 Bảng cân ñối kế toán hợp 5-6 Báo cáo kết hoạt ñộng kinh doanh hợp Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp Bản thuyết minh Báo cáo tài hợp 8– 31 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01/2015 ñến 30/06/2015 BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 30 tháng 06 năm 2015 ðơn vị tính: VND TÀI SẢN Mã Thuyết minh số A TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương ñương tiền Tiền Các khoản tương ñương tiền 110 111 112 II Các khoản ñầu tư tài ngắn hạn Chứng khoán kinh doanh Dự phòng giảm giá chứng khoán kinh doanh 120 121 129 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Phải thu cho vay ngắn hạn Các khoản phải thu khác Dự phòng phải thu ngắn hạn khó ñòi 130 131 132 135 136 137 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 140 141 149 V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT ñược khấu trừ Thuế khoản phải thu nhà nước Tài sản ngắn hạn khác 150 151 152 154 158 B TÀI SẢN DÀI HẠN 200 I Tài sản cố ñịnh Tài sản cố ñịnh hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế Tài sản cố ñịnh vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế II Tài sản dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang III Các khoản ñầu tư tài dài hạn ðầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá ñầu tư dài hạn 220 221 222 223 227 228 229 240 242 250 258 259 III Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 260 261 262 TỔNG CỘNG TÀI SẢN V.1 V.2 V.3 V.4 V.5 V.6 V.7 V.8 V.9 V.10 V.11 V.12 270 30/06/2015 01/01/2015 487.668.051.680 495.091.090.051 53.467.158.344 46.925.245.326 6.541.913.018 45.282.604.610 44.080.433.620 1.202.170.990 - - 104.219.616.411 96.448.519.755 7.179.346.707 700.000.000 11.371.110.535 (11.479.360.586) 113.406.386.933 102.303.212.640 3.305.458.900 700.000.000 18.332.190.458 (11.234.475.065) 313.941.867.784 313.941.867.784 320.561.139.526 321.192.238.872 (631.099.346) 16.039.409.141 569.611.656 3.176.321.183 444.300.064 11.849.176.238 15.840.958.982 294.491.501 6.402.505.936 96.492.669.377 98.127.236.009 85.840.121.049 52.346.925.236 121.096.000.345 (68.749.075.109) 33.493.195.813 34.688.966.663 (1.195.770.850) 1.531.181.805 1.531.181.805 8.426.951.000 8.499.577.200 (72.626.200) 88.739.009.838 55.228.905.451 120.758.727.618 (65.529.822.167) 33.510.104.387 34.688.966.663 (1.178.862.276) 60.876.201 60.876.201 8.313.011.000 8.499.577.200 (186.566.200) 694.415.523 629.970.658 64.444.865 1.014.338.970 949.894.105 64.444.865 584.160.721.057 593.218.326.060 9.143.961.545 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01/2015 ñến 30/06/2015 BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT (tiếp theo) Tại ngày 30 tháng 06 năm 2015 ðơn vị tính: VND NGUỒN VỐN Mã số Thuyết minh 30/06/2015 01/01/2015 409.926.936.781 436.094.140.398 408.358.648.181 133.471.552.189 1.335.924.154 4.780.036.339 14.110.625.217 821.414.244 6.415.012.079 244.933.342.917 434.361.073.798 209.461.014.522 1.915.862.480 3.078.832.832 7.966.730.221 1.106.707.372 2.983.969.043 204.652.761.836 2.490.741.042 3.195.195.492 A NỢ PHẢI TRẢ 300 I Nợ ngắn hạn Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao ñộng Chi phí phải trả Các khoản phải trả ngắn hạn khác Dự phòng phải trả ngắn hạn Quỹ khen thưởng, phúc lợi 310 311 312 313 314 315 319 320 321 322 II Nợ dài hạn Doanh thu chưa thực 330 336 1.568.288.600 1.568.288.600 1.733.066.600 1.733.066.600 B VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 167.856.005.187 150.905.217.630 I Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sỡ hữu 410 411 167.856.005.187 121.039.120.000 121.039.120.000 150.905.217.630 121.039.120.000 121.039.120.000 1.750.000.000 18.484.733.386 26.582.151.801 1.750.000.000 18.484.733.386 9.631.364.244 9.631.364.244 2.748.337.814 16.950.787.557 6.377.779.089 6.883.026.430 6.218.968.032 584.160.721.057 593.218.326.060 7.Vay nợ thuê tài ngắn hạn - Cổ phiếu phổ thông có quyền biểu - Cổ phiếu ưu ñãi Thặng dư vốn cổ phần Quỹ ñầu tư phát triển Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối -LNST chưa phân phối lũy kế ñến cuối kỳ trước -LNST chưa phân phối kỳ C LỢI ÍCH CỔ ðÔNG THIỂU SỐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN V.13 V.14 V.15 V.16 V.17 V.18 V.19 411a 411b 412 418 421 421a 421b 439 V.20 440 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01/2015 ñến 30/06/2015 CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ðỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 30 tháng 06 năm 2015 ðơn vị tính: VND Chỉ tiêu Thuyết minh Vật tư, hàng hóa nhận giữ hộ, nhận gia công Nợ khó ñòi ñã xử lý Ngoại tệ loại (USD) 30/06/2015 01/01/2015 - - 709.311.732 710.320.611 542,68 542,38 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI ... CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP Được ký bởi NGUYỄN ĐỨC THỦY Ngày ký: 05.08.2013 17:17 Signature Not Verified c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA cH0Nc xnoAN: MEC BAo cAo rAr cHiNH HopNHAr euf z NAnn zol cONc rY cP soMECo sONc oa Hd N/| thdng I ndm 2013 Được ký bởi PHẠM ĐỨC TRỌNG Ngày ký: 08.08.2013 15:12 Signature Not Verified cONG TY cd PHAN soMECo Dia chi: TAng 15 -Khu B - Tod I TeI: 04.3.7.832.398 ;Ot{C UA MST: 5400240573 hd S6ng De - MY Dinh - Tir Li6m - HeNQi Fax: O4.3.7.832.397 nANc cAN odr rE roAN Ngdy 30 th6ng 06 nam 2013 .::pta rd ,,.i,. , ,''" :': Sd cndi kj ';,,,,. s4i597oo1-023 11.888.742.922 11.888.742.922 510.126.512.026 12.607.583.333 12.607.583.333 A. Thi sin ngin h4n I.Tidn vd cd.c khodn tuong duong ti6n l. Tidn 2. Gic khoan ffcrng duong tidn - 100 110 111 112 v01 t7. Cac khodn ildu u tdi chinh ngdn l. Ddu tu ngin h4n ? I)rr nhhno oiAm oi6 chrins kho6n an iu tu ng[n han 120 121 129 v02 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 10.277.200.000 ttt. Cac tctto,in phtii thu ngdn han l. Phai thu kh6ch hing 2.TAtruac cho ngubi br{n 3. Phai thu nQi bQ ng6n h4n 4. Phai thu theo tidn dQ kdhoach hg1 5. Cdc khoan phii thu kht{c 6. Du phbne cilc ktroan Phii thu kh6 ddng xAy dun tbi 130 131 132 133 134 138 139 v03 337.057.427.313 300.783.475.786 29.065.434.903 10.829300.505 (3.581.283.881) JZlt.IZO.(0V.2'.J 298.049.783.005 2'l.206.414.587 13.051 .855.502 (3.581.283.881) M. Hdng tdn kho 1. Himg tdn kho 2. Du phbng eiim gid hang tdn kho 140 141 149 v04 157.179.935.567 157.179.935.567 132.554.470.126 132.554.470.126 V.f ai s,in ngd'n han kh,lc 1. Chi phi tri trudc ngin h4n 2. Thud GTGT duo. c khdu trir 3. Thud vi ci{c kho6n kh6c Phii thu 4. Tdi san ngin h4n khdc B. Thi sin dii han thh nu6c 150 151 152 154 155 200 v05 J1.1CJ.OVO.4a I 50.316.574 10.830.009.122 20.273.369.525 390.699.553.552 79.538.665 5.465.358.595 20.415.592.094 388.559.125.486 L Cac kno,in ptuili thu ddi hqn 1. Phai thu di.ii h4n cria kh6ch hdng 2. Vdn kinh doanh & don vi tryc thu 3. Phai thu dhi h+n nOi bQ 4. Phai thu ddi han kh6c 210 211 212 213 2'14 219 v06 v07 ILTdi sdn cd dinh 1. Tdi san cd dinh hfiu hinh - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn ltiY kd 2. Tii san cd dinh thue Ai chinh - Nguy€n giri - Gi6 tri hao mbn IiiY kd 3. Tni san cd dinh v0 hinh - Nguy€n gi6 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 v.08 v.os v.10 359.571.564.193 46.365.850.521 138.590.574.926 -92.224.724.405 1.645.114.050 2.175.809.000 -530.694.950 355.990.071.63{ 52.482.786.438 138.454.574.926 -85.971.788.488 1.550.694.950 2.175.809.000 -525.114.050 Fh; ^hi rAtt )tho rd hin di rlar 230 v.11 311.560.599.622 301.856.590.243 lIL Bdt dQng sdn diu tu - NguyOn gi6 - Gi6 tri hao mbn IfrY kd 240 241 242 v12 1.515.000.000 1 .515.000.000 1.515.000.000 1 .515.000.000 fV. Cac moai ddu tu tdi chinh ddi h 1. Ddu tu vio cdng tY con 2. Ddu tu vlo c6ng tY li0n kdt' Ii€n 3. Ddu fir dai han kfi6c 4. Du phbng giim gi6 chrlng lho6n n oanh ldu ru dd,i han 250 251 252 258 259 v13 '/ . Tai s,in dai han khdc 1. Chi phi td tru6c dIi hP 2. Tli san thud thu nh+P hodn lai 3. Tii san dhi han khdc - 260 261 262 268 v14 v2r 29.612.989.359 27.927.673.444 1.527,504.475 157.811.440 28.293.754.014 1.527.504.475 1.232.795.366 o ioE:.zltFr.tEali ns conA ta ., l;r:250,, li" ,., 938.29,6.554.5 A- No nhii tri 300 778.171.486.872 737.630.754.E72 No nsdn han 310 536.368.213.351 495.467.492.594 1. Vayvingng6nh+n 2. Phei tri ngudi brin 3. Ngrrhi mua trA tidn trudc 4. Thud vh cric khoAn phii nQp Nhd r 5. Phai ri c6ng nhAn viOn 6. Chi phi phai tri CễNG TY C PHN ALPHANAM a ch: Khu Cụng nghip Ph Ni A, Trng Trc, Vn Lõm, Hng Yờn BO CO TI CHNH HP NHT Cho nm ti chớnh kt thỳc ngy 30 thỏng 06 nm 2008 Bn thuyt minh bỏo cỏo ti chớnh hp nht (tip theo) Bn thuyt minh ny l mt b phn hp thnh v phi c c cựng vi bỏo cỏo ti chớnh hp nht 5 BN THUYT MINH BO CO TI CHNH HP NHT Quý II nm 2008 I. C IM HOT NG CA DOANH NGHIP 1. Hỡnh thc s hu vn : Cụng ty c phn 2. Lnh vc kinh doanh : sn xut, xõy lp v thng mi 3. Ngnh ngh kinh doanh : - Sn xut thit b in v vt liu in; - Sn xut t, bng in; - Sn xut thit b v mỏy c khớ, thy lc; - Sn xut cỏc sn phm c khớ chuyờn dựng; - Xõy lp cỏc cụng trỡnh in n 35 KV; - Buụn bỏn t liu sn xut, t liu tiờu dựng; - i lý mua, bỏn cỏc loi hng húa; - Cho thuờ mt bng nh xng; - Sn xut, lp t thang mỏy; - Sn xut cỏc sn phm nha Composite; - Sn xut v kinh doanh cỏc lo i sn v vt liu xõy dng 4. c im hot ng ca doanh nghip trong nm ti chớnh Trong quý, Công ty đã góp vốn thêm vào Công ty C phn đầu t và phát triển hạ tầng vinaconex Alphanam và chiếm 75% vốn điều lệ của Công ty đó. Vì vậy Công ty CP đầu t và PT hạ tầng Vinaconex Alphanam đang là công ty liên kết sẽ chuyển thành công ty con kể từ ngày 01 tháng 04 năm 2008. 5. Cụng ty con, Cụng ty liờn kt Cụng ty C phn Alphanam cú 05 Cụng ty con c hp nht vo Bỏo cỏo ti chớnh v 01 cụng ty liờn kt c hp nht vo bỏo cỏo ti chớnh theo phng phỏp vn ch s hu. CÔNG TY CỔ PHẦN ALPHANAM Địa chỉ: Khu Công nghiệp Phố Nối A, Trưng Trắc, Văn Lâm, Hưng Yên BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 30 tháng 06 năm 2008 Bản thuyết minh báo cáo tài chính hợp nhất (tiếp theo) Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải được đọc cùng với báo cáo tài chính hợp nhất 6 5.1 Danh sách các Công ty con được hợp nhất Báo cáo tài chính của Công ty mẹ: Quyền biểu quyết Tên Công ty con Địa chỉ Tỷ lệ sở hữu tại ngày 30/06/08 Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Alphanam Cơ điện 79, Mai Hắc Đế, Hai Bà Trưng, Hà Nội 91% 91% 65% Công ty Cổ phần Alphanam Sài Gòn Số 2, Đường D52, P.12, Tân Bình, TP Hồ Chí Minh 92% 92% 92% Công ty Cổ phần Alphanam MT Đường số 2, Khu Công nghiệp Hòa Khánh, Đà Nẵng 82% 82% 90% Công ty liên doanh Fuji – Alpha Khu Công nghiệp Phố Nối, Văn Lâm , Hưng Yên 76,56% 76,56% 76,56% C«ng ty CP ®Çu t− vµ PT h¹ tÇng vinaconex Alphanam Sè 2 §¹i cæ ViÖt- Hai Bµ Tr−ng- Hµ Néi 75% 75% 75% 5.2 Danh sách Công ty liên kết được phản ánh trong Báo cáo tài chính theo phương pháp vốn chủ sở hữu Quyền biểu quyết Tên Công ty liên kết Địa chỉ Tại ngày 30/06/08 Tại ngày 31/03/08 Công ty Cổ phần Sao Đỏ Đà Nẵng Phạm Văn Đồng, Phước Mỹ, Sơn Trà, TP Đà Nẵng 30% 30% II. NĂM TÀI CHÍNH, ĐƠN VỊ TIỀN TỆ SỬ DỤNG TRONG KẾ TOÁN 1. Năm tài chính Năm tài chính của Công ty bắt đầu từ ngày 01 tháng 01 và kết thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng năm. 2. Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán Đơn vị tiền tệ sử dụng trong kế toán là Đồng Việt Nam (VND) III. CHUẨN MỰC VÀ CHẾ ĐỘ KẾ TOÁN ÁP DỤNG 1. Chế độ kế toán áp dụng Công ty áp dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp Việt Nam . 2. Tuyên bố về việc tuân thủ chuẩn mực c0uc il cP stlmEctl sOm uA uA [...]... 29 .23 1 .22 5.166 21 .997. 926 .091 851.753.903 22 .849.679.994 6.973 .29 9.075 6.381.545.1 72 16 Tổng cộng 24 .057.786.696 630 .28 3.660 539.640.734 121 .096.000.345 14 .24 6.796. 926 701.5 62. 299 629 .22 3.811 1.059.849 539.640.734 65. 529 . 822 .167 3 .21 9 .25 2.9 42 14.948.359 .22 5 630 .28 3.660 539.640.734 68.749.075.109 - 55 .22 8.905.451 52. 346. 925 .23 6 9.810.989.770 9.109. 427 .471 1.059.849 - CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU. .. NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01 /20 15 ñến 30/06 /20 15 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) 13 Phải trả người bán Phải trả nhà cung cấp khác Cộng 14 20 9.461.014. 522 20 9.461.014. 522 30/06 /20 15 VND 01/01 /20 15 VND 1.335. 924 .154 1.335. 924 .154 1.915.8 62. 480 1.915.8 62. 480 30/06 /20 15 VND 01/01 /20 15 VND 1 .26 6.386 .20 3... 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01 /20 15 ñến 30/06 /20 15 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) 3 Giá trị hợp lý của tài sản và nợ phải trả tài chính Giá trị ghi sổ 01/01 /20 15 30/06 /20 15 VND VND Giá trị hợp lý 30/06 /20 15 01/01 /20 15 VND VND Tài sản tài chính Tiền và các khoản tương ñương tiền Phải thu Tài sản tài chính sẵn... 18 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau 18 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01 /20 15 ñến 30/06 /20 15 Vay và nợ ngắn hạn Vay ngắn hạn ngân hàng Cộng 30/06 /20 15 VND 01/01 /20 15 VND 24 4.933.3 42. 917 24 4.933.3 42. 917 20 4.6 52. 761.836 20 4.6 52. 761.836 Vay ngắn hạn ngân hàng gồm: Vay ngắn hạn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Cà Mau. .. cháy … 26 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01 /20 15 ñến 30/06 /20 15 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) ðơn vị tính: VND Từ 01/01 /20 15 ñến 30/06 /20 15 Doanh thu thuần Các chi phí trực tiếp Kết quả kinh doanh bộ phận Các chi phí không phân bổ Thu nhập tài chính Chi phí tài chính Lợi... tài chính khác Cộng 6 Từ 01/01 /20 15 ñến 30/06 /20 15 VND Chi phí tài chính Lãi tiền vay Hoàn nhập dự phòng giảm giá ñầu tư tài chính Chi phí tài chính khác Cộng 23 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01 /20 15 ñến 30/06 /20 15 BẢN THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT (tiếp theo) 7 Chi phí bán hàng Chi phí... Cộng 2 Từ 01/01 /20 14 ñến 30/06 /20 14 VND 667.534.993.053 1.193.800.795.006 57.071.937 .28 3 36 .24 3.944.688 14.670.554. 121 25 . 727 .887. 325 1.995.050.111.476 970.736. 328 .383 1.040. 427 .044 .29 1 58.319.477.4 52 45.588.590 .21 7 35.374. 628 .837 22 .574 .23 1.896 2. 173. 020 .301.076 Từ 01/01 /20 15 ñến 30/06 /20 15 VND Từ 01/01 /20 14 ñến 30/06 /20 14 VND 24 5.991.7 42 245.991.7 42 131.5 32. 427 131.5 32. 427 Từ 01/01 /20 15 ñến 30/06 /20 15... 121 .039. 120 .000 - 30/06 /20 15 01/01 /20 15 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 12. 103.9 12 Cổ phiếu Số lượng cổ phiếu ñăng ký phát hành Số lượng cổ phiếu ñã bán ra công chúng - Cổ phiếu phổ thông Số lượng cổ phiếu ñược mua lại Số lượng cổ phiếu ñang lưu hành - Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá cổ phiếu ñang lưu hành: 10.000 ñồng 20 Lợi ích của cổ ñông thiểu... 176.6 02. 266.368 170.903.837.939 165.050 .27 9.583 170. 727 .27 1.739 Nợ phải trả tài chính Các khoản vay Phải trả người bán Phải trả khác Cộng 24 4.933.3 42. 917 20 4.6 52. 761.836 24 4.933.3 42. 917 20 4.6 52. 761.836 133.471.5 52. 189 20 9.461.014. 522 133.471.5 52. 189 20 9.461.014. 522 3.7 12. 227 .040 6.405 .22 0.457 3.7 12. 227 .040 6.405 .22 0.457 384.810.115.563 417. 826 .003.398 384.810.115.563 417. 826 .003.398 53.467.158.344 45 .28 2.604.610... nhập khác Cộng 1.008.879 2. 353.000 3.195.356.419 17.546.431.010 24 CÔNG TY CỔ PHẦN THƯƠNG NGHIỆP CÀ MAU Số 70 – 72 ðề Thám, phường 2, TP Cà Mau, tỉnh Cà Mau 10 Chi phí khác Từ 01/01 /20 15 ñến 30/06 /20 15 VND 22 0.396.368 497.313.6 92 717.710.060 Nộp vi phạm hành chính Chi phí khác Cộng 11 BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho kỳ kế toán từ 01/01 /20 15 ñến 30/06 /20 15 Từ 01/01 /20 14 ñến 30/06 /20 14 VND 400.000 5.309.363