NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2010 NỘI DUNG TRANG Bảng cân đối kế toán hợp nhất 1 - 2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất 3 Báo cáo lưu chuyển tiền tệ hợp nhất 4 - 5 Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc hợp nhất 6 - 27 Phụ lục 1 - Bảng cân đối kế toán 28 - 29 Phụ lục 2 - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh 30 Phụ lục 3 - Báo cáo lưu chuyển tiền tệ 31 - 32 Phụ lục 4 - Thuyết minh báo cáo tài chính chọn lọc 33 - 48 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 1 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng A TÀI SẢN I Tiền mặt, vàng bạc, đá q 6.906.095 6.757.572 II Tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 1.707.253 1.741.755 III Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác và cho vay các TCTD khác 18.963.531 36.698.304 1 Tiền, vàng gửi tại các TCTD khác 18.963.432 36.695.495 2 Cho vay các TCTD khác 100 4.000 3 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác (1) (1.191) IV Chứng khốn kinh doanh V.1 421.485 638.874 1 Chứng khốn kinh doanh 571.081 739.126 2 Trừ: dự phòng giảm giá chứng khốn kinh doanh (149.597) (100.252) V Các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác V.2 - - VI Cho vay khách hàng 80.233.268 61.855.984 1 Cho vay khách hàng V.3 80.906.614 62.357.978 2 Trừ: Dự phòng rủi ro cho vay khách hàng V.4 (673.345) (501.994) VII Chứng khốn đầu tư V.5 55.647.090 32.166.926 1 Chứng khốn đầu tư sẵn sàng để bán 2.302.016 299.755 2 Chứng khốn đầu tư giữ đến ngày đáo hạn 53.512.161 31.981.845 3 Trừ: Dự phòng giảm giá chứng khốn đầu tư (167.088) (114.674) VIII Góp vốn, đầu tư dài hạn V.6 2.449.409 1.197.348 1 Đầu tư vào cơng ty liên kết 1.273 1.129 2 Đầu tư dài hạn khác 2.473.779 1.217.219 3 Trừ: Dự phòng giả m giá đầu tư dài hạn (25.643) (21.000) IX Tài sản cố định 1.020.211 872.634 1 Tài sản cố định hữu hình 978.165 824.574 2 Tài sản cố định vơ hình 42.046 48.060 X Tài sản Có khác 10.595.672 25.951.650 1 Các khoản lãi, phí phải thu 4.172.987 2.342.481 2 Tài sản thuế TNDN hỗn lại 6.260 28.115 3 Tài sản có khác 6.416.425 23.581.054 TỔNG CỘNG TÀI SẢN 177.944.014 167.881.047 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU 2 MẪU B02a/TCTD- HN BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT TẠI NGÀY 30 THÁNG 09 NĂM 2010 Thuyết 30/09/2010 31/12/2009 minh Triệu đồng Triệu đồng B NỢ PHẢI TRẢ VÀ VỐN CHỦ SỞ HỮU I Các khoản nợ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước V.7 10.458.220 10.256.943 II Tiền gửi và vay các tổ chức , 1/ ~.I :/ Cdng ty cA ph§n Cang Bil NAng Bao cao tai chinh rieng Quy I nam 2016 ( Cong ty cA phdn Cang Bit Ning Thong tin v~ Cong ty Gi§y Chung nh~n DAng ky Doanh nghi~p s3 0400101972 17 thang nam 2015 GiAyChll'?g nh~, Dll.n~Icy Do~ nghiep cU,aCong !y da ducc di~u chinh lan, va Ian dieu chinh gan day nhat Ia Giay Chung nh~ Dang Icy Doanh nghiep s6 0400101972 17 thang nam 2015 GiAyChung nh~ Dang Icy Doanh nghiep S6 hoach va Ddu ill Thanh ph6 Da NfutgcAp Ke HQi dang Quan tr] Ong Nguy~n Thu Ong Nguy~n Hiru Sia Ong Nguy~n Xuan Dung Ong Le Quang Duc Ong Phan Bao L9C Ong Luang Dlnh Minh Ong Trdn TuAnHai Thanh Thanh Thanh Thanh Thanh Thanh Ban Ki~m soat 9ng Le Duy Duan~ Ong Doan Ngoc Hong Ong Nguy~n Dire Anh Tnrong ban Thanh vien Thanh vien Ban Giam d3c Ong Nguy~n Hii'll Sia Ong Nguy~n Xuan Dung Ong Le Quang Duc T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Try sa dAng kY 26 B~ch Dang, PhuOng Th!;lchThang Qu~ Hai Chau, Thanh ph6 Da Nfutg Vi~tNam CM tich vien vien vien vien vien vien °tU(U2u?!.1 lfuJlf;) !Ill 09;) o9Q v!l;) lfu1?lfl dou u/jlfd t)Q 1?1Ul?JflfuJP lfU!Ul IfMlfl ;)9,) utt{ 0VP hVgU uyP g UI¥U III"¥G uuq u~~u qU!q;, !Vlll} nvp u~oqJ! ;,y:> on !I(P 9lp{ utt{ D¥gu nqi !Vt{dgUQt{d»o :)Vlp{trot{ D¥gu nt{l !Vt{d trot{D¥~u uyq !.Q~u ot{:) :)-911.Q l}l.L ~uVt{t{:)Vt{)[Utp trot{ u¥gu nt{l !Vt{d uuq u~~u "q} !~qd u~oqJ! ;,y:> L£1 9£1 Z£1 1£1 O£I (LO~'090'66L) ZZ~'£91'109'I 98P'L££'LZ6'ZI I1717'80P'9Pl'99 tP6'8P8'SL8'6L IPI OPI ~99'£%'Z89' L S99'£9S't89' L LZ9'~£8'6L8'9 LZ9'S£8'6L8'9 01 0.£0'098'£18 O£0'?98'£I8 99£',SI'P9£ 99£'tSI'P9£ 86P'I 18'P6£'£9P S6S'IOS'868'P8P (000'00 I 'ZO£'Z) L86'Oa'Z98'ZO I L86'OL1'0%'00 I (1 ~£'O£17'IZ6'6£L) 699'L89'9L I' LPO'1 81 £'L~z:'~~z:'LO£ SO£'8tP'SI8'LOP COOO'OOI'ZO£'Z) L86'Oa'Z98'ZO I L86'OLI '09~'00 I (~L9'£LL'~L6'~IL) 6ZI'OZ6' I6£'~PO'1 p~17'9Pl'9117'6Z£ ItP'L I£'9L6'6tP gtmp QPuaq 0:) gtu\p hYX jqd !t{;) uuq !~P ~UBP QP u~s ! 11.1 ZPZ OPt LLO'9LP'PLP'9 LLO'9LP'PLP'9 top' L9I' L6S'S uaq !VPqujqo !\llIll nvp gUQt{d »c :)Vlp{!A uop OVAu9A d9g III n¥G UO:)hl gUQ:)OVAIII n¥G uuq !VP qujqo !In rn "~G P~Z: £~Z I~Z OSt L1 H (008'L9L'00~'I) OOO'p££'P9l'L ££L'ZOO'9l9'IP ££6'89S'68£'LP (OO8'L9L'00~'I) OOO'p££'P9l'L HL 'ZOO'9l9' I P ££6'89S'68£' LP 81 000'06L'PI9 £8I'8P~'00I'I £8I'8££'SIL'I OOO'06L'PI9 618'L~9'0Z:£'I 618'LPP'S£6'I £OP'9LS'9P6'SP6 On'P6Z'L 16'L£6 ZOP'L91'L6~'~ 1,,_ , L~ OLt £9l I9l on £1 ZI 6ZZ 8ZZ az £ZZ ZZZ IZZ Ott OOt I~I OSI 9IOV£O/I£ SIOVtI/I£ OOI S06'P9L'ISS't8P S9S't6L'8IO'£SP on 109'181'1 ~z:'u 1798'LlL'L96'9 S9P'668'8IZ'6LI 90L'90 I 'P88'1761 66~'I~9'888'PI SO£'8SL'UL'60t £08'Z6~'096'P I Z £08't6S'096'Plt £L£' I £6'OZO'I I £L£'I£6'OtO'I91 (LO~'090'66L) L 1£'8£1'0817'17 88z:'9Z8'9LL'I I 96L'OIZ'£Z~'6~ t68'PII'I86'PL £ZI ~ qU!W ql Zl1 111 NYS IY.L !>NO:> !>NQl usq !VPVt{lhUt{lguw nqd 'IIll~A '[q lv!l{.L v.n jqd !t{:> ;,~qJ! u1\q !~p u~s !1$.1 uaq !VP oonn v)[ hIlI UQUIosq !.n VID V!g uwhngN qurq QAquip 9:) U\lS!U V)[hIlI UQUIosq [n V!D V!guvh~N qurq nnq qujp 9:) UVS !U qu!p y;, u~s !~.1 NVH rvo NYS Iy.L trot{ u¥gu oonn Vll rqd !t{;) ;,~qJ! uuq u~~u u~s !l.1.1 olp{ u~l gUVH oqJ! U~l ~u~H m u~Il 21u.onp ~u.oIll U\lolp{ :)V:> U~!.L U~!l ~u.o.np ~u.o.nl u~oqJ! ;,~;, VAU~!.L NVH Ny!>N NYS Iy.L 9s NYSlVl VW noz/u/u (lfUJlf:J !1?,Lt)1I v!l:J ,(t?2u ;),LlI-.LL/p lOl/OOZ ps III 2u(}lf.L oalfllfut?lf uVlI) Na-Iogn~w 910Z m~u £0 ~uyt{JI£ AV~U!~J ~U~!.1uYOJ~}f !9P U~;)~u~a ~U~N va ~U~;) u¥qd 934 ~uQ::J £ -~~~ ut;JOJ?)[ tfupp !1(.L2u(Jtfd 2W;.1U.L , wuo6~ 910Zlf0/I£ SIOZlZI/I£ S£8'8ZS'L89'£SI SIL'1I7S'6£t891 S86'£l6'S98'8 866'8·£S'l6£' I 88£'89L'96I'£I SI6'POL'600'£ £OL'09S'66I l80' I99'll9'9l SlI'06L'L9S'6 S86'I99'S9P 06t68I'00v'lI ILI7'66L'OU'SL 88£'89L'96I'£I £SL'96I'9II'£ l8v'6I6'£L9 lOt9Iz:'69z:'0£ 089'6S8'OlI 's I L90'£8£'08£ 8£z:'OI9'I6£'£I 9££'S£S'699'06 8££ O££ P9£'6lL'996'LL 179£'6'Z:L'996' LL 6L £'900'OLS' LL 6Lf'900'OLS'LL 0017 89S'LI70'6StZ6L Sl7t'ZSL'LL9'69L l£0'889' I zz'or I 9£S' 6S£' L£O'l 000'000'000'099 000'000'000'099 89S'LI70'6StZ6L 606'l6£'OP9' LOI 9£~'6S£'L£0'l 000 '000 '000 '099 000'000'000'099 SPt'Z:5L'LL9'69L 066'869 'ZOL'frOl 680 '680 'sst 'f[ ZfrO'686'8l~'rZ otrsorsrn» £017'9LS'9176'SI76 09I'176z:'LI6'L£6 szs' I 8S'OlS'P I 01717 qlZP °lZfr IlP 8117 Pl Il Ol IIP 0117 ll£ Il£ Ol£ 61£ SIt 171£ £1£ lI£ Il£ 01£ os y quJw NQA NQilDN DNQ:) DNQ L tUtu~ WlJd uplJd tmlJ~.LSN7 ~1J.1uJ ~ !f~ ufP PI t[...]... 21 2,037,359,536 75% 25% 75% 25% J 311 0 312 016 311 1 212 015 15 ,395. 31 15,395. 31 15,375.99 15 ,375.99 Doanh thu ban hang va cung cApdjch v1.} T6ng doanh thu th€ hien t6ng gia tri hang ban va dich vu dil eung cap, khong bao g5m thua gia tri gia tang Quy 11 2 016 Quy 11 2 015 Doanh thu Doanh thu ban hang Doanh thu cung dp dich V\I 22 13 2,026,453,338 653,7 71, 513 13 1,372,6 81, 825 10 2,907,002,6 91 1,293 ,11 8, 419 10 1, 613 ,884,272... 1/ 2 015 Quy 1/ 2 015 12 ,256 ,11 6,763 7,806, 314 ,823 4,449,8 01, 940 Quy 11 2 016 Quy 11 2 015 52 ,14 1,449 11 ,798,357 40,343,092 65,500,839 27,226,022 38,274, 817 25 va Cong ty C6 phAn Cdng N~ng Thuyet minh bao cao tai chinh rleng Quy I nam 2 016 (ti~p theo) Mau B09-DN (Ban hanh theo Thong tu s8 20 012 014 1TT-BTC ngay 2 211 212 014 cua B(j Tai chinh) 27 Thu nh~p khac Quy 1/ 2 016 Ti~n phat thu duoc; 28 29 Quy 1/ 2 015 Cac khoan... tlfO'ngdlfO'ngti8n 13 Cong ty C6 phin Cing Dit NAng Thuy~t minh bao cao tid chinh rieng Quy I nam 2 016 (ti~p theo) MiuB09-DN (Ban hanl: theo Thong tu s6 20 012 , 014 /TT-BTC ngay2 211 212 014 cuaB9 Taichinh) 31/ 0 312 016 TiSn gUi ngfut hang Cac khoan nrong duang tiSn 14 2,933,268 6,824,784,596 17 2,2 51, 1 81, 6 01 127,833,442 14 ,760, 818 ,15 7 19 4,884 ,10 6,706 CQng 17 9, 218 ,899,465 209,772,758,305 TiI~nm~t 5 31/ 1 212 015 Cac khoan... 326,097,563 1, 273 ,10 7 ,16 8 1, 958,7 91 311 1 212 015 4,480 ,13 8, 317 15 0,000,000 512 ,053,4 91 514 ,338 ,17 8 3 ,11 5,572,2 51 188 ,17 4,397 16 Ll ~Ul-l - l 19 L'86z;'9PP OlO'£P£'Ol !;69'lll'£9 OOO'IL£'L£ 000'000'0 II 0£0'998' I!; 000'6!;0'OL 19 L'86l'9PP L05'090'66L 19 L'86z'9 ~U ~t< ~U - l ~u£-l ~u - l ~£< usq ynb A~~U9s nql ~ql !vq «}3 foil y!~ £l!;' L6!;'l68 OlO'£P£'Ol !;69'lll'£9 OOO'IL£'L£ 000'000' 011 0£0'998 '1 s 000'6!;0'OL... 20 012 014 nT-BTC ngay 2 211 212 014 cua B(J Tili chinh) 16 Chi phi phal tra NgAn han Lai vay phai tni Chi phi dAng phuc nhan vien 311 03/2 016 311 1 212 015 19 9,560,703 19 9,560,703 673, 919 ,482 495, 810 ,3 91 178 ,10 9,0 91 311 0 312 016 311 1 212 015 , 17 Phai tra ngan han khac (a) Phal tra, phai Dqp khac - ng~Dhgn NgAn b!}D Kinh phi cong doan BJDrn, BHYT, BHlN nrc, lQi nhuan phai tra Ti€n h6 trc ngimg SX, ngirng viec cho NLf)... lon 311 0 312 016 Pha] thu ella khaeh hang ngAn han WANHAI LINES LTD Cong ty TNHH Maersk Vi~t Nam Cac khoan phai thu khach hang khac 7 66 ,14 6,408,4 41 4,732 ,14 8,296 5,298,688,373 56 ,11 5,5 71, 772 31/ 1 212 015 59,523, 210 ,796 4, 312 ,983,807 11 ,2 31, 082,085 43,979 ,14 4,904 Phai thu ngin han khac 31/ 0 312 016 Ngiin han Phai thu c6 va loi nhuan PMi thu ngiroi lao dQng T~ trng Lai du thu Phai thu khac va nrc 1, 6 01, 163,522... ~ u~s !~~ , · 01 ' (lfuJlf:J !'?.L 9El V!l:J noaa/a M?2u :J.LEI-JJJt lO~/OO, §'Sm 2U91f,L 0 311 1'1U1? '1 UV[f) Na-60gn~w (ooq) dt!J) 910 l mlu I ~nl>~! .1 qupp mop 01" 1 qD'!1D ~AD1J.I ~N m~ IIfIId P {J.3ug:> Cong ty cA phin Cang Bit Ning Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng Q"ijY I nam 2 016 (ti~p theo) MiuB09-DN (Ban hanh theo Thong tu s6 20 012 014 nT-BTC ngily 2 211 212 014 cua Bf) Til; chinh) 11 Tal san c8 dinh... 10 1, 613 ,884,272 Cac khoan giam trir doanh thu Quy 11 2 016 Chi~t kh~u thuong mai 48,7 51, 430 CQng 48,7 51, 430 Quy 1/ 2 015 24 •• ",_,.,0" 1. 1 Cdng ty C6 phdn Cang Da N~ng Tbuy~t rninh bao cao tai chinh rieng Quy I nam 2 016 (ti~p theo) M~uB09-DN (Ban hanh theo Thong tU'sJ 20 012 014 1TT-BTC ngay 2 211 212 014 cua Bi) Tai chinh) 23 Ghi van hang ban Quy 1/ 2 016 Gia v6n cua hang h6a d1lban; Gia v6n cua dich vu d1leung... dir t~i 311 1 212 015 660,000,000,000 Quya§u nr P'I' LQ'inhuan chua PP 2,037,359,536 10 7,640,392,909 Tang trong ky Giam trong Icy sa du t~i 311 0 312 016 25, 518 ,989,042 (2,937,693, 919 ) 660,000,000,000 Chi ti~t v6n g6p cua ehu sa hnu T6ng cong ty Hang hai VN V6n gop cua d6i nrong khac 13 0,2 21, 688,032 311 0 312 016 311 12/2 015 660,000,000,000 495,000,000,000 16 5,000,000,000 660,000,000,000 495,000,000,000 16 5,000,000,000... qD!lU PyAII1U ~N m.~ Df1Id g> AJ au:go Cong ty c6 phAnCang DtNing Thuy~t minh bao cao tai chinh rieng Quy I nam 2 016 (ti~ptheo) MiI,lB09-J)N (Ban hanh theo Thong W 36 20 012 014 nT-BTC ngay 2 211 212 014 cUa Bf) To; chinh) 9 Hang fAn kho 31/ 0 312 016 Ghi g6c Dl1 phong 31/ 1 212 015 Gia g6c Dl1pMng Hangh6a 7,390,4 41, 640 2 71, 148,732 20,973,293 6,484,775,8 81 336,783,732 58,276, 014 COng 7,682,563,665 6,879,835,627 Nguyen