Báo cáo tài chính quý 3 năm 2011 - CTCP Sản xuất Kinh doanh Dược và Trang thiết bị Y tế Việt Mỹ tài liệu, giáo án, bài g...
1Mẫu số CTY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ & XÂY DỰNG KGMẫu số B 01a – DN(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC)34 Trần Phú - Rạch Giá -KGBẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Q 3 năm 2011Tại ngày 30 tháng 09 năm 2011TÀI SẢNMã số Thuyết minhSố cuối kỳ Số đầu kỳ1 2 3 4 5A-TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 =120+130+150)100 581 056 069 704 493 371 885 982I. Tiền và các khoản tương đương tiền110 26 837 005 665 31 517 640 893 1. Tiền111V.0126 837 005 665 31 517 640 893 2. Các khoản tương đương tiền112 II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn120V.02 1. Đầu tư ngắn hạn121 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*)129 III. Các khoản phải thu ngắn hạn130 334 506 379 436 306 045 277 365 1. Phải thu khách hàng131 17 724 922 380 18 471 886 277 2. Trả trước cho người bán132 17 182 854 414 10 899 202 270 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn133 8 733 694 452 3 845 933 316 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng134 5. Các khoản phải thu khác135V.03291 116 320 146 273 079 667 458 6. Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi (*)139 (251,411,956) (251,411,956)IV. Hàng tồn kho140 166 468 062 754 107 516 176 359 1. Hàng tồn kho141V.04166 468 062 754 107 516 176 359 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*)149 V. Tài sản ngắn hạn khác150 53 244 621 849 48 292 791 365 1. Chi phí trả trước ngắn hạn151 90 312 000 81 890 000 2. Thuế GTGT được khấu trừ152 2 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước154V.05 5. Tài sản ngắn hạn khác158V.05*53 154 309 849 48 210 901 365B - TÀI SẢN DÀI HẠN(200=210+220+240+250+260)200 178 158 492 706 105 243 900 199I. Các khoản phải thu dài hạn210 1. Phải thu dài hạn của khách hàng211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc212 3. Phải thu dài hạn nội bộ213V.06 4. Phải thu dài hạn khác218V.07 5. Dự phòng phải thu dài hạn nợ khó đòi (*)219 II. Tài sản cố định220 106 365 685 364 56 172 133 180 1. Tài sản cố định hữu hình221V.089 332 886 326 6 768 535 997 - Nguyên giá222 22 600 290 609 18 781 483 528 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*)223 (13,267,404,283) (12,012,947,531) 2. Tài sản cố định thuê tài chính224V.09 - Nguyên giá225 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*)226 3. Tài sản cố định vô hình227V.106 526 475 977 7 582 974 326 - Nguyên giá228 7 219 431 765 8 204 339 038 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*)229 (692,955,788) (621,364,712) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230V.1190 506 323 061 41 820 622 857III. Bất động sản đầu tư240V.1218 708 570 914 6 305 970 914 - Nguyên giá241 18 708 570 914 6 305 970 914 - Giá trị hao mòn luỹ kế (*)242 0 0 IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn250 38 248 452 453 37 614 833 373 1. Đầu tư vào công ty con251 27 183 677 253 19 490 829 986 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh252 11 064 775 200 18 124 003 387 3. Đầu tư dài hạn khác 258V.13 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*)259 I. Tài sản dài hạn khác260 14 835 783 975 5 150 962 7323 1. Chi phí trả trước dài hạn261V.1414 835 783 975 5 150 962 732 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại262V.21 3. Tài sản dài hạn khác268 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200)280 759 214 562 410 598 615 786 181NGUỒN VỐNMã sốThuyết minhSố cuối kỳ Số đầu kỳA - NỢ PHẢI TRẢ (300 = 310 +330)300 640 469 407 545 491 268 063 790I. Nợ ngắn hạn310 479 842 340 515 330 858 146 912 1. Vay và nợ ngắn hạn311V.15139 373 170 501 116 637 215 860 2. Phải trả người bán312 15 383 620 384 8 133 889 852 3. Người mua trả CÔNG TY CP SXKD DƯC VÀ TTBY TẾ VIỆT MỸ Mẫu số B01 - DN p II, Xã Tiến Thành, TX Đồng Xoài, Bình Phước Ban hành kèm theo QĐ số 15/2006/QĐ - BTC ngày 20/03/2006 Bộ Trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30/09/2011 TÀI SẢN MÃ THUYẾT SỐ MINH A - TÀI SẢN NGẮN HẠN (100=110+120+130+140+150) 100 I - Tiền khoản tương đương tiền 110 Tiền 111 Các khoản tương đương tiền 112 II - Các khoản đầu tư tài ngắn hạn 120 Đầu tư tài 121 Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 Đơn vò tính SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 13,504,720,403 V.01 VNĐ 14,528,452,606 1,242,383,119 3,056,782,835 1,242,383,119 2,656,782,835 400,000,000 V.02 - V.02 - - III - Các khoản phải thu ngắn hạn 130 5,308,573,600.10 5,957,157,179 Phải thu khách hàng 131 2,690,899,693 2,575,963,277 Trả trước cho người bán 132 1,659,881,927 3,356,251,102 Phải thu nội ngắn hạn 133 Thu theo tiến độ kế hoạch HĐ XD 134 Các khoản phải thu khác 135 V.03 957,791,980.00 24,942,800 Dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi 139 5,331,097,713.50 4,547,525,994 V.04 5,331,097,713.50 4,547,525,994 150 1,622,665,970 966,986,598 IV - Hàng tồn kho 140 Hàng tồn kho 141 Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V - Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn 151 327,555,278 377,566,611 Thuế GTGT khấu trừ 152 61,648,249 29,807,025 Thuế khoản khác phải thu nhà nước 154 Tài sản ngắn hạn khác 158 1,233,462,443 541,508,848 200 17,480,123,843 15,476,984,730 B.TÀI SẢN DÀI HẠN (200=210+220+240+250+260) I- Các khoản phải thu dài hạn 18,104,114 210 - Phải thu dài hạn khách hàng 211 Vốn kinh doanh đơn vò trực thuộc 212 Phải thu dài hạn nội 213 V.06 Phải thu dài hạn khác 218 V.07 Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II - Tài sản cố đònh Tài sản cố đònh hữu hình 220 221 V.08 16,012,981,364 14,542,390,500 1,820,397,081 2,618,605,207 - Nguyên giá 222 4,532,033,307 5,434,801,717 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 223 (2,711,636,226) (2,816,196,510) Tài sản cố đònh thuê tài 224 - Nguyên giá 225 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 226 Tài sản cố đònh vô hình 227 V.09 1,885,108,934 - 1,951,261,636 - (66,152,702) V.10 - 9,908,545,848 10,259,089,476 - Nguyên giá 228 13,530,830,000 13,530,830,000 - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 229 (3,622,284,152) (3,271,740,524) 2,398,929,501 1,664,695,817 Chi phí đầu tư xây dựng dở dang 230 V.11 III - Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - - Nguyên giá 241 - - - Giá trò hao mòn lũy kế (*) 242 - - IV - Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 389,958,000 - Đầu tư vào công ty 251 389,958,000 - Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 Đầu tư dài hạn khác 258 Dự phòng giảm giá chứng khoán ĐTDH 259 V - Tài sản dài hạn khác V.13 260 - - - - - - 1,077,184,479 934,594,230 208,861,879 334,594,230 Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 V.21 Tài sản dải hạn khác 268 868,322,600 600,000,000 270 30,984,844,246 30,005,437,336 300 7,922,955,215 5,712,218,814 310 5,831,562,818 5,707,591,024 4,618,122,000 2,200,000,000 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 =100+200) NGUỒN VỐN A - N PHẢI TRẢ (300=310+330) I - Nợ ngắn hạn Vay nợ ngắn hạn 311 Phải trả người bán 312 335,394,300 2,106,934,697 Người mua trả tiền trước 313 34,258,163 944,404,858 Thuế khoản phải nộp Nhà nước 314 361,149,663 274,096,508 Phải trả người lao động 315 309,033,723 248,390,077 Chi phí phải trả 316 Phải trả nội 317 - Phải trả theo tiến độ kế hoạch HĐXD 318 - Các khoản phải trả, phải nộp ngăn hạn khác 319 10 Dự phòng phải trả ngăn hạn 320 11.Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 75,812,812 330 2,091,392,397 II - Nợ dài hạn V.15 V.16 V.17 V.18 331 Phải trả dài hạn nội 332 Phải trả dài hạn khác 333 Vay nợ dài hạn 334 V.20 Thuế thu nhập hoãn lại phải trả 335 V.21 Dự phòng trợ cấp việc làm 336 Dự phòng phải trả dài hạn 337 I Nguồn vốn chủ sở hữu 109,377,759 (175,612,875) 4,627,790 - V.19 2,086,764,607 V.22 - 4,627,790 400 410 97,792,157 - Phải trả dài hạn người bán B - NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU (400=410+430) - 4,627,790 - 23,061,889,031 24,293,218,522 23,061,889,031 24,293,218,522 21,157,500,000 21,000,000,000 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 Thặng dư vốn cổ phần 412 - Vốn khác chủ sở hữu 413 - Cổ phiếu quỹ (*) 414 - Chênh lệch đánh giá lãi tài sản 415 - Chênh lệch tỷ giá hối đoái 416 - Quỹ đầu tư phát triển 417 Quỹ dự phòng tài 418 - Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 419 - 10 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối 420 11 Nguồn vốn đầu tư xây dựng 421 1,562,792,834 341,596,197 - 814,075,039 2,479,143,483 - II - Nguồn kinh phí quỹ khác 430 - - Nguồn kinh phí 432 - - nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 433 - - TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440=300+400) 440 30,984,844,246 30,005,437,336 - - CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN CHỈ TIÊU Tài sản thuê THUYẾT MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 24 Vật tư, hàng hoánhận giữ hộ, gia công 0 Hàng hoá nhận bán hộ, nhận ký gửi, ký cược 0 Nợ khó đòi xử lý 0 Ngoại tệ loại 0 Dự toán chi nghiệp, dự án 0 Ngày 18 tháng 10 năm 2011 Người ghi sổ Kế toán trưởng Giám đốc CÔNG TY CỔ PHẦN SXKD DƯC & TTB Y TẾ VIỆT M Ban hành theo QĐ Số 15/2006/QĐ-BTC Ngày 20/03/2006 ẤP II,TIẾN THÀNH, TX ĐỒNG XOÀI, TỈNH BÌNH PHƯ Bộ Trưởng BTC MÃ SỐ THUẾ : 3800237998 KẾT QUẢ HỌAT ĐỘNG KINH ...CONG HOA XA HOI CHU NGHTA VIET NAM Doc lap -TIP do- Hanh phuc BAO CAC TAI CHINH QUY 3 NAM 20II No-i nhan : CONG TY CO PHAN XAY DLTNG 47 S6 8, Bien Cirorng, Quy Nhcrn, Binh Dinh DT: 056.3522166 Fax: 056.3522316 E-mail: ctvxavdunp47&.dna.vnn.vn CONG HOA XA HOI CHU NGHTA VIET NAM • • • Doc lap -TIP do- Hanh phuc BAO CAO TAI CHINH QUY 3 NAM 20I1 Ncyj nhan : CONG TY CO PHAN XAY DITNG 47 Sd 8, Bien Cirffng, Quy Nhctn, Binh Binh DT: 056.3522166 Fax: 056.3522316 E-mail: ctvxavduna47(p).dna.vnn.vn MdusoBOla-DN Ban hanh theo QD so 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 cua BQ tnrang BQ Tai chinh BANG CAN DOI KE TOAN GIU'A NIEN DO • Quy 3 nam 2011 Tai ngay 30 thang 09 nam 2011 TT TAI SAN Ma s6 Thuylt minh S6 cu6i quy S6 dlu nam A TAI SAN NGAN HAN 100 1.016.260.227.188 834.227.554.124 A 100 1 Tien va cac khoan two'np dwo-nq tien 110 24.151.688.087 31.023.354.873 1 110 1 Tien 111 V.01 24.151.688.087 31.023.354.873 2 Cac l<hoan tu-ang du-ang tien 112 II Cac khoan dau tw tai chinh nqan han 120 V.02 II 120 V.02 1 Dau tu" ngin han 121 2 Dy phong giam gia dau tu" ngan han 129 III Cac khoan phai thu nqan han 130 558.127.117.108 655.025.461.410 III 130 1 Phai thu l<hach hang 131 501.671.314.387 607.769.831.813 2 Tra tru'O'c cho ngu-ai ban 132 52.292.960.668 41.594.033.358 3 Phai thu noi bo ngan han 133 4 Phai thu theo tien do KH hgp dong XD 134 6 Cac i<hoan phai thu khac 138 4.162.842.053 5.661.596.239 7 Dy phong khoan phai thu kho do! 139 IV Hanq ton kho 140 400.043.561.084 144.541.585.695 IV 140 1 Hang t6n kho 141 V.04 400.043.561.084 144.541.585.695 2 DLf phong giam gia hang ton kho 149 V Tai san nqan han khac 150 33.937.860.909 3.637.152.146 V 150 1 Chi phi tra tru'O'c ngan han 151 52.126.864 151.346.431 2 Thue GTGT du'gc khiu tru" 152 6.024.550.192 3 Thue va cac khoan khac phai thu nha nu'O'c 154 V.05 5 Tai san ngan han khac 158 27.861.183.853 3.485.805.715 CONG TY C6 PHAN XAY Dl/NG 47 mmm TT TAI SAN Ma s6 Thuyet minh Sd cu6i quy S6 dlu nam B TAI SAN DAI HAN 200 402.399.260.701 397.933.538.466 B 200 1 Cac khoan phai thu dai han 210 1 Phai thu dai han cua khach hang 211 2 Von kinh doanh a dan vj tri/c thuoc 212 3 Phai thu dai han npi bo 213 V.06 4 Phai thu dai han khac 218 V.07 5 Du- phong phai thu dai han kho do! 219 II Tai san c6 dinh 220 373.070.368.701 377.678.846.466 II 220 1 Tai san co djnh huu hinh 221 V.08 348.240.105.333 366.417.058.762 - Nguyen gia 222 624.964.188.276 576.357.135.705 - Gia tri hao mon iuy ke 223 (276.724.082.943) (209.940.076.943) 2 Tai san co dinh thue tai chinh 224 V.09 - Nguyen gia 225 - Gia tri hao mon luy ke 226 3 Tai san co dinh v6 hinh 227 V.10 11.349.745.147 249.432.130 - Nguyen gia 228 11.808.985.290 566.937.273 - Gia tri hao mon luy ke 229 (459.240.143) (317.505.143) 4 Chi phi xay dung ca ban 230 V.11 13.480.518.221 11.012.355.574 111 Bit dong san ddu tu> 240 V.12 - Nguyen gia 241 - Gia tri hao mon luy ke 242 IV Cac khoan dau tw tai chinh dai han 250 28.030.000.000 19.010.000.000 IV 250 1 Diu tw vao Cong ty con 251 ‘ CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ THỦ ĐỨC BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ III NĂM 2011 [...]... chính khác Cộng Năm nay 7.054.499 .31 4 Năm trớc 10.176.048.524 7.054.499 .31 4 10.176.048.524 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7.054.499 .31 4 10.176.048.524 4.055.165.270 57.161. 931 3. 998.0 03. 339 5. 432 .078.047 75 .35 0 .33 3 75 .35 0 .33 3 51.1 63. 631 51.1 63. 631 Năm nay 5. 432 .078.047 Năm trớc 0 0 13 3 1- Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hnh (Mã số 51) - Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp tính trên thu nhập chịu thuế năm. .. trong năm - Thanh lý, nhợng bán - Tăng khác - Giảm khác Số d cuối năm Giá trị còn lại của TSCĐ Vô hình - Tại ngy đầu năm - Tại ngy cuối năm Bản quyền, bằng sáng chế 2 132 Quyền phát hnh 2 133 Nhán hiệu hng hoá 2 134 Nhán hiệu hng hoá 2 135 Nhán hiệu hng hoá 2 136 TSCĐ vô hình khác Tổng cộng 2 138 4.4 23. 000.000 9.107. 830 .000 13. 530 . 830 .000 84.000.000 9.000.000 3. 187.740.524 34 1.5 43. 628 3. 271.740.524 35 0.5 43. 628... năm - Chi sự nghiệp - Nguồn kinh phí còn lại cuối năm 2 4- Ti sản thuê ngoi (1 )- Giá trị ti sản thuê ngoi: - TSCĐ thuê ngoi - Ti sản khác thuê ngoi (2 )- Tổng số tiền thuê tối thiểu trong tơng lai của hợp đồng thuê hoạt động ti sản không h y ngang theo các thời hạn: Năm nay Năm trớc 0 0 0 Cuối năm 0 0 0 Đầu năm 12 - Đến 1 năm - Trên 1-5 năm - Trên 5 năm VI-Thông tin bổ sung cho các khoản mục trình by... động sản đầu t - Quyền sử dụng đất - Nh - Nh v quyền sử dụng đất - Cơ sở hạ tầng Giá trị hao mòn l y kế - Quyền sử dụng đất - Nh - Nh v quyền sử dụng đất Giá trị còn lại BĐS đầu t - Quyền sử dụng đất - Nh - Nh v quyền sử dụng đất - Cơ sở hạ tầng Tăng trong năm Giảm trong năm Số cuối năm 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - Thuyết minh số liệu v giải trình khác 1 3- Đầu t di hạn khác: Cuối năm - Đầu t cổ phiếu - Đâu... thực hiện - Các khoản phải trả, phải nộp khác Cộng Cuối năm 1 9- Phải trả di hạn nội bộ - Vay di hạn nội bộ - Phải trả di hạn nội bộ khác Cộng Cuối năm Đầu năm 2 0- Vay v nợ di hạn a - Vay di hạn - Vay ngân hng - Vay đối tợng khác - Trái phiếu phát hnh b - Nợ di hạn - Thuê ti chính - Nợ di hạn khác Cuối năm Đầu năm 0 0 0 0 0 0 0 0 Đầu năm 12.827.160 2.405.0 93 22.626.572 4.191.0 13 2.402.455 17. 634 .708 82.559.904... phí trong năm - Căn cứ để xác định tiền thuê phát sinh thêm - Điều khoản gia hạn thuê hoặc quyền đợc mua ti sản 5 1 0- Tăng, giảm ti sản cố định vô hình: Khoản mục Quyền sử dụng đất 2 131 Nguyên giá TSCĐ vô hình Số d đầu năm - Mua trong năm - Tạo ra từ nội bộ doanh nghiệp - Tăng do hợp nhất kinh doanh - Tăng khác - Thanh lý, nhợng bán - Gim khâc Số d cuối năm Giá trị hao mòn l y kế Số d đầu năm - Khấu hao... Khấu hao trong năm - Mua lại TSCĐ thuê ti chính - Tăng khác - Trả lại TSCĐ thuê ti chính - Giảm khác Số d cuối năm Giá trị còn lại của TSCĐ - Tại ngy đầu năm - Tại ngy cuối năm Nh cửa, vật kiến trúc M y móc thiết bị Phơng tiện vận tải, truyền dẫn TSCĐHH khác TSCĐ vô hình Tổng cộng 1.951.261. 636 1.951.261. 636 1.951.261. 636 1.951.261. 636 66.152.702 66.152.702 1.885.108. 934 1.885.108. 934 - Tiền thuê phát... 216.472.7 13 57.6 23. 795 279.851. 534 274.096.508 Đầu năm 1 7- Chi phí phải trả - Trích trớc chi phí tiền lơng trong thời gian nghỉ phép - Chi phí sả chữa lớn TSCĐ - Chi phí trong thời gian ngừng kinh doanh Cộng Cuối năm 1 8- Các khoản phải trả, phải nộp ngắn hạn khác - Ti sản thừa chờ giải quyết - Kinh phí công đoân - Bảo hiểm xã hội - Bảo hiểm y tế - Phải trả về cổ phần hóa - Nhận ký cợc,ký quỹ ngắn hạn - Doanh. . .- Nguyên giá TSCĐ cuối năm chờ thanh lý: - Các cam kết về việc mua, bán TSCĐ hữu hình có giá trị lớn trong tơng lai - Các thay đổi khác về TSCĐ hữu hình 0 9- Tăng, giảm ti sản cố định thuê ti chính: Khoản mục Nguyên giá TSCĐ Số d đầu năm - Thuê ti chính trong năm - Mua lại TSCĐ thuê ti chính - Tăng khác - Trả lại TSCĐ thuê ti chính - Giảm khác Số d cuối năm Giá trị hao mòn l y kế Số d đầu năm - Khấu... 271.225. 636 Theo gi y chứng nhận u đãi đầu t số 02/GCNƯĐĐT-UB của y ban nhân dân tỉnh bình phớc cấp ngy 03/ 01/20 03 công ty đợc hởng mức thuế suất 25%,đợc miễn 0 2năm v giảm 50% số thuế thu nhập doanh ngiệp phải nộp cho 04 năm tiếp theo kể từ khi có thu nhập chiụ thuế Công ty bắt đầu nộp thuế thu nhập doanh nghiệp đợc miển giảm 50% kể từ năm 2007 33 - Chi phí sản xuất, kinh doanh theo y u tố - Chi phí nguyên