Báo cáo tài chính năm 2013 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Chứng khoán Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

Báo cáo tài chính năm 2013 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Chứng khoán Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn tài liệu, gi...

I BAD cAD TAl CHINH CONG TV c6 pH.4N CHONG KHoAN AN B1NH Cho nam tai chfnh kat thuc 31/12/2014 (da dl1c;1Cki~m toan) CONG TY CO pHAN CHUNG KHOA.N AN BINH 101 Ph6 Lang H Cong ty Cfi ph§n Chrrng khm\n Ngan hang Nong nghi~p va Phat tri~n Nong thon Vi~t Nam Bao cao tai chinh cho nam kSt thuc 31 thang 12 nam 2013 Cong ty CB phftn Chung khmin Ngan himg Nong nghi~p va Phat tri~n Nong thOn Vi~t Nam Thong tin v~ Cong ty Gi~y phep Ho~t d()ng- Kinh doanh Chung khoan s6 108/UBCK-GP 20 thang nam 2010 Gilly phep Ho~;tt d()ng Kinh doanh Chung khoan Oy ban Chung khoan Nha nu6'c dp Gilly phep d~u tu cua Cong ty da duQ·c di ~u chinh nhi~u l~n, va l~n di~u chinh g~n day nhllt Ia gilly phep d~u tu s6 41/GPDC-UBCK 10 thang nam 2013 H()i dBng Quan trj Ong Ha Huy Toan Ong Ph~;tm Van Thanh Chu tich Ph6 Chu tich Ong V6 H6ng Nam Ong Anthony Wong Ong Le Van Hung Ba D~ng Th i Thanh Hao Ong Truong Thanh Phuc Ong Le Qu6c Tulln Ong NguySn Thanh Ky Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Thanh vien Ban ki~m soat Ong Vu Xuan Toan Ong Duong Sun Tung Ba NguySn Thi H6ng Nhung BaNgo Thi Hoang Nga Ong NguySn NgQc Tao Tru6'ng Ban ki~m soat Thanh vien Thanh v ien Thanh vien Thanh vien Ban TBng Giam d6c Ong NguySn Kim H~u (tu 17 thimg nam 2013) T6ng Giam d6c (tungay 17 thimg nam 2013) Ong Ha Huy Toan T6ng Giam d6c (adn 16 thimg nam 2013) 6ng LeVan Minh Ba Vu Thi Thuy Ha 6ng Bui Due Th~ng NgtrOi d~i di~n trtr&c pbap lu~t Try s(r dang Cong ty ki~m toan kY Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ph6 T6ng Giam d6c Ong NguySn Kim H~u 172 NgQc Khanh, Qu~n Ba Dinh Ha N()i, Vi~t Nam Cong ty TNHH KPMG Vi~tNam Cong ty C6 ph~n Chung khoan Ngan hang Nong nghi~p va Phat tri~n Nong thOn Vi~t Nam Bao cao ciia Ban TAng Giam d6c Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 ph~n Ch(rng khoan Ngan himg Nong nghi~p va Phat triSn Nong thon Vi~t Nam ("Cong ty") chju trach nhi~m l~p va trinh bay bao cao tai chfnh theo cac Chuan ml,Tc K~ toan Vi~t Nam, Ch~ d() K~ toan Vi~t Nam ap dt,mg cho cac cong ty ch(rng khoan theo Thong tu s6 95/2008nT-BTC 24 thang 10 nam 2008 va Thong tu s6 162/2010nT-BTC 20 thang 10 nam 20 I B() Tai chinh ban hanh v~ hu6ng dfrn k~ toan ap dt,mg d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay bao clio tai chinh Theo y ki~n cua Ban T6ng Giam d6c Cong ty: (a) bao cao tai chfnh duqc trinh bay tir trang d~n trang 47 da phim anh trung thl,TC va hqp ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty t~i 31 thang 12 nam 2013, k~t qua ho~t d()ng kinh doanh, tinh hinh bi~n d()ng v6n chu sa hfru va luu chuySn ti~n t~ cua Cong ty cho nam k~t thuc cimg ngay, phu hqp v6i cac Chuan mt,rc K~ toan Vi~t Nam, Ch~ d() K~ toan Vi~t Nam ap dt,mg cho cac cong ty ch(rng khoan theo Thong tu s6 95/2008nT-BTC 24 thang 10 nam 2008 va ThOng tu s6 162/2010nT-BTC 20 thang 10 nam 2010 B() Tai chinh ban hanh v~ hu6ng dfrn k~ toan ap dt,mg d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh; va (b) t~i l~p bao cao nay, kh6ng c6ly gi dS Ban T6ng Giam d6c Cong ty cho r~ng Cong ty se khong thS toan cac khoan nq phai tra d~n h~n T~i l~p bao cao nay, Ban T6ng Giam d6c Cong ty da phe duy~t phat hanh bao cao tai chinh Ong Nguy~n Kim H~u T6ng Giam t16c Ha N()i, 31 thang nam 2014 KPMG Limited 46'h Floor, Keangnam Hanoi Landmark Tower 72 Building, Plot E6, Pham Hung Street Me Tri, Tu Liem, Hanoi city The Socialist Republic of Vietnam Telephone +84 (4)3946 1600 Fax +84 (41 3946 1601 Internet www.kpmg com BAO cAo KlEM TOAN DQC L~P Kinh gfri cac Cfi dong Cong ty Cfi phAn Chung khoan Ngan himg Nong Nghi~p va Phat tri~n Nong thon Vi~t Nam Chung toi da ki~m toan bao cao tai chinh dinh kern cua Cong ty C6 ph~n Chtmg khoan Ngan hang Nong Nghi~p va Phat tri~n Nong thon Vi~t Nam ("Cong ty"), bao gbm bang can d6i k€ toan t~i 31 thang 12 nam 2013, bao cao k€t qua ho~t d(>ng kinh doanh, bao cao thay d6i v6n chu hfru va bao cao h.ru chuy~n ti€n t~ lien quan cho nam k€t thuc cung va cac thuy€t minh kern theo, dugc Ban T6ng Giam d6c Cong ty phe duy~t phat hanh 31 th:ing nam 2014, dugc trinh bay tir trang d€n trang 47 sa Trach nhi~m ciia Ban Tflng Giam dBc dBi v6i bao cao tai chinh Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhi~m l~p va trlnh bay trung tht,rc va hgp ly bao cao tai chinh theo cac ChuAn mt,rc K€ toan Vi~t Nam, Ch€ d9 K€ toan Vi~t Nam ap dt,mg cho cac cong ty chung khoan theo Thong tu s6 95/2008/TT-BTC 24 thang 10 nam 2008 va Thong tu s6 162/201 0/TTBTC 20 th:ing 10 nam 2010 B9 Tai chinh ban hanh v€ hu6ng d~n k€ toan ap dt,mg d6i v6i cong ty chung khoan va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d€n vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh, va chiu trach nhi~m d6i v6i h~ th6ng ki~m soat n(>i b9 rna Ban T6ng Giam d6c xac dinh Ia dn thi€t d~ dam bao vi~c l~p bao cao tai chinh khong c6 sai s6t tn.mg y~u gian l~n hay nh~m l~n Trach nhi~m ciia don v! ki~m toan ,., ::; Trach nhi~m cua ch(mg toi Ia dua y ki€n v€ bao cao tai chinh dt,ra tren k€t qua ki~m toan cua chung toi Chung toi da tht,rc hi~n cong vi~c ki~m toan thea cac ChuAn mt,rc Ki~m toan Vi~t Nam Cac chuAn mt,rc yeu du ch(mg toi tuan thu chuAn mt,rc va cac quy dinh v€ d~o due ngh€ nghi~p va l~p k€ ho~ch va tht,rc hi~n CUQC ki~m ... CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN AN BiNH BAO CAO TAI CH1NH DA DOC KItM TOAN Cho nam tai chinh kt thtic 31/12/2015 Khan h Digitally signed by Khanh Date: 2016.03.30 10:35:01 +07'00' Hi Ni, thing 03 nam 2016 CONG TY CO PHAN CHUNG 1CHOAN AN BiNH S6 101 Lang Ha, phutmg Lang Ha, qwan D6ng Da, ph8 Ha NOi MAJC LVC NOI DUNG BAO CAO COA BAN TONG GIAM DOC TRANG BAO CAOICIEM TOAN DOC LAP 2-3 BANG CAN DOUCE TOAN 4-6 BAO CAO KET QUA HOAT DONG K1NH DOANH BAO CAO LUU CHUYEN TIEN It BAO CAO TINH HINH BIEN DONG VON CHO SO NCTU THUYET MINI BAO CAO TAI CRINTI 10 - 28 CH CONG TY CO PHAN CHUNG ICEMAN AN BiNH se 101 Lang Ha, phuOng Lang Ha, quan Deng Da, ph6 Ha Nei BAO CAO CiJA BAN TONG GIAM DOC Ban Tang Giam Mc C6ng ty C6 phan Ch'ing khoan An Binh (goi tat la "Ong ty") d trinh bao cao ding vai bao cao tai chinh dia COng ty cho nam tai chinh ket fink 31/12/2015 HOI DONG QUAN TRI vA BAN TONG GIAM DOc Cac vien cỹa Wel dang Quail tri va Ban Tang Giam doc C6ng ty da dieu hanh Cong ty n'am \TA den lap bao cao gam: Hụi dan2 Quin, tri Ong VII Van Tien Ong Bin Trung Kien Ong Hoang, Van Thy Ong Nguyen Van Trung Chit fich Thanh vien Thanh vien (mien nhiem 18/12/2015) Thanh vien (ba nhiem 18/12/2015) Ban Ten2 Giam Ong Nguyen Thanh Hói Ba Nguyen Thi Khanh Tang Giam Mc Ph6 Tang Giam Mc Ice than truikng Ong Lucmg Thanh Trung Ba Pham Thi Van Ke Wan tramg (mien nhiem 06/08/2015) Ke' toan truong (ba nhi'em 06/08/2015) A TRACH NHItM CtJA BAN TONG GIAM DOC Ban Tang Giam Mc COng ty c6 trach nhiem lap bao cao tai chinh hang nam phan anh met cach trurtg dux va hop 1S7 tinh hinh tai chinh ding nhu ket qua hog Ong lcinh doanh va tinh hinh luu chuyen lien te cua Cong ty nam pha hop vOi chuan nzurc ke Wan, che de ke toan doanh nghiep Viet Nam, che de ke toan ap dung cho ding ty cluing khoan va cac quy clinh phap l cú lien quan den viec lap va trinh bay bao cao tai chinh Trong vi4c lap cac bao cao ti chinh nay, Ban Tong Giam dục ducic yeu cau phai: Lira chon cac chinh sach ke toan thich hop va ỏp dung cac chinh sach de met cach nhat quail; Due cac xet doan va uac tinh met cach hop 1Srva than trong; Neu rO cac nguyen tAc ke toan thich hop c6 ducic Wan thil hay Ichong, c6 nhang ỏp dung sai lech yen can duoc c6ng b6 va giai thich bao cao tai chinh hay khong; Lap bao cao tai chinh ten cot se hog Ong lien tuc trir tnrOng hop khong the cho rang Cong ty se tip tuc hoat ding kinh doanh; va Thietice v.a_thuc_hien he-thong kiem soit nei be met cach hitt' hieu cho mitc dich lap va trinkbay bao.cao tai chinh hop 1Sinham han che rỹi ro va gian Ban Tang Giam dc Cong ty chiu trach nhiem dam bao rang se Ice toan &roc ghi chep met cach plya hop de phan anh met cach hop 15, tinh hinh tai chinh caa Cong ty a bat lcS, thiri diemnao va dam bao rang ban cao tai chinh tuan daft chuan num ke toan, the di) ke Wan doanh nghiep Viet Nam, che de ke toan ỏp dung ,cho cong ty chUng lchoan va cac quy dinh phap c6 lien quan den viec lap va trinh bay bac) cao tai chinh Ban T6ng Giam Mc ding chiu trach nhiem dam bao an toan cho tai san caa COng ty va thuc hien cac bin phap thich hop de ngan chart va CONG TV CO PHAN CHONG KHoAN AN SINH Cho nam tai chfnh kat thUc 31/12/2013 (da dU Mẫu CBTT-03 (Ban hành kèm theo Thông tu số 38/2007/TT-BTC của Bộ trưởng Bộ tài chính hướng dẫn về việc Công bố thông tin trên thị trường chứng khoán) I.A. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (Áp dụng với các doanh nghiệp trong lĩnh vực sản xuất, chế biến, dịch vụ) Stt Nội dung Số dư đầu kỳ Số dư cuối kỳ I Tài sản ngắn hạn 221,105,858,390 243,563,966,824 1Tiền và các khoản tương đương tiền 25,429,655,178 1,765,120,571 2 Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 15,000,000,000 3 Các khoản phải thu ngắn hạn 47,589,412,632 54,897,282,297 4 Hàng tồn kho 145,651,493,669 167,648,897,641 5 Tài sản ngắn hạn khác 2,435,296,911 4,252,666,315 II Tài sản dài hạn 64,174,613,169 87,405,802,062 1 Các khoản phải thu dài hạn 0 0 2 Tài sản cố định 45,841,216,365 49,982,478,723 -Tài sản cố định hữu hình 26,271,991,710 28,834,670,705 - Tài sản cố định vô hình 7,062,300,000 8,554,691,997 - Tài sản cố định thuê tài chính 1,034,565,794 581,307,121 - Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 11,472,358,861 12,011,808,900 3Bất động sản đầu tư 4 Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 16,530,793,625 35,380,793,625 5 Tài sản dài hạn khác 1,802,603,179 2,042,529,714 III TỔNG CỘNG TÀI SẢN 285,280,471,559 330,969,768,886 IV Nợ phải trả 177,697,160,795 219,621,748,638 1Nợ ngắn hạn 160,137,769,341 207,414,050,988 2Nợ dài hạ n 17,559,391,454 12,207,697,650 VVốn chủ sở hữu 107,583,310,764 111,348,020,248 1Vốn chủ sở hữu 106,823,826,273 110,505,949,643 - Vốn đầu tư của chủ sở hữu 90,000,000,000 90,000,000,000 - Thặng dư vốn cổ phần 5,000,000,000 5,000,000,000 - Vốn khác của chủ sở hữu - Cổ phiếu quỹ -2,023,313,414 - Chênh lệch đánh giá lại tài sản - Các quỹ 4,474,656,750 - Lợi nhuân sau thuế chưa phân phối 11,823,826,273 13,054,606,307 - Nguồn vốn đầu tư XDCB 2 Nguồn kinh phí và quỹ khác 759,484,491 842,070,605 - Quỹ khen thưởng phúc lợi 759,484,491 842,070,605 - Nguồn kinh phí BÁO CÁO TÀI CHÍNH TÓM TẮT (quý 3 năm 2008) - Nguồn kinh phí đã hình thành TSCĐ VI TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 285,280,471,559 330,969,768,886 I.B. BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN (Áp dụng với các tổ chức tín dụng) II.A. KẾT QuẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (Áp dụng với các doanh nghiệp sản xuất, chế biến, dịch vụ) STT Chỉ tiêu Quý 3 - 2008 Luỹ kế 1 Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ 77,699,671,590 213,650,913,097 2 Các khoản giảm trừ doanh thu 3 Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịc 77,699,671,590 213,650,913,097 4 Giá vốn hàng bán 67,336,152,483 187,855,796,539 5 LN gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 10,363,519,107 25,795,116,558 6 Doanh thu hoạt động tài chính 482,353,744 738,967,050 7 Chi phí tài chính 2,245,680,415 4,544,043,739 8 Chi phí bán hàng 9 Chi phí quản lý doanh nghiệp 3,380,839,091 9,375,781,203 10 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 5,219,353,345 12,614,258,666 11 Thu nhập khác 184,374,282 648,284,374 12 Chi phí khác 40,994 11,041,154 13 Lợi nhuận khác 184,333,288 637,243,220 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 5,403,686,633 13,251,501,886 15 Thuế thu nhập doanh nghiệp 16 Lợi nhuân sau thuế thu nhập doanh nghiệp 5,403,686,633 13,251,501,886 17 Lãi cơ bản trên cổ phiếu 18 Cổ tức trên mỗi cổ phiếu a) LCB trên CP = (LN sau thuế TNDN / số lượng cổ phiểu lưu hành bình quân) .=> LCB trên CP = (14.864.348.932 / 6.500.000) II.B. KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (Áp dụng với các tổ chức tín dụng) V. CÁC CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH CƠ BẢN (Chỉ áp dụng đối với báo cáo năm) STT Chỉ tiêu Đơn vị tính Kỳ trước Kỳ báo cáo 1Cơ cấu tài sản % - Tài sản dài hạn/Tổng tài sản - Tài sản ngắn hạn/Tổng CONG TY CO PHA.N CHUNG KHoAN AN BINH Bao cao tai chin" cho nom tai chfnh kit thUc 3J thimg J nom 20 J J aa aU(1c kiim loan CONG TY cO pHAN CHUNG KHOAN AN BiNH sf> 101 - Lang H~ - £>f>ng£>a- Hi! N('>i NOIDUNG BAo cAo CUA BAN GIAM £>6c BAo cAo KIEM TOAN 02-03 04 BAo cAo TAI CHINH £>.A.£>VOC KIEM ToAN 05-24 BANG CAN £>01KE ToAN 05-07 BAo cAo KET QuA HO~ T £>ONGKINH DOANH BAo cAo LVU CHUYEN TIEN TJ;: BAo cAo TINH HINH BIEN £>ONGVON COO sd HUu BAN THUYET MINH BAo cAo TAI CHINH 08 09-10 11 12-24 CONG TY CO pHAN CHUNG KHOAN AN BINH S6 101 - Lang H!;I- D6ng Da - Ha NQi CONG BO TRAcH NHIJ):M CVA BAN GIAM DOC DOl VOl BAo cAo TAl CHINH Ban T5ng Giam 06c Cong ty chju tn'ich nhi~m v~ vi~c l?p Bao cao tai chinh phan anh trung th\fc, hgp Iy tlnh hlnh hO[...]... Ia b9 phtjn h9P thilnh bao cao tai chinh nay 9 Cong ty C6 phAn Chung khoan Ngan himg Nong nghi~p va Phat tri~n Nong thOu Vi~t Nam Bao cao thay dBi v6n chii sO' hfru cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2013 Th~ng ~ 1 ca phi~u quy VND 3 752.303.169 (10.763.723.000) 18.592.075.761 - - - - - - - - 3.752.303.169 (10 763 723.000) - - - - - - - - - - - - - ~ Von co phan VND s6 du· t~i ngay 1 thang 1 2.120.000.000.000... 1.152.370.620.200 - - (148.875.553.680) (74.437 776.840) 818 771.774.720 1.077.932.843.360 - - - 76.849.000.000 61.572.291.800 (74.437 776.840) 241.922 774.720 316.360.551.560 500.000.000.000 500.000.000.000 768.490 621.400 75.440.06 1.734 6 1.572.291 800 599 599 390.798.328.400 390.798.328.400 - - ( 148.875.553 680) 500 500 500.000.000.000 500.000.000.000 - - - 200 - 200.000.000.000 - - - - 200.000.000.000... - (12.296.6 10) ( 12.296.61 0) 38.148 109 184.4 78.950 - - 1.366.290 644.065 109 1.366.290 790.395.950 5.041 5.041 500 789.500 500 789.500 - - - 500.789.500 500 789.500 701.300 701.300 70.079 774.500 70.079 774.500 - - - - 70.079 774.500 70.079 774.500 701.300 70 1.300 70.079.774.500 70.079.774.500 - - - - 70.079.774.500 70.079.774.500 25 Cong ty CB phh Chung khmin Ngan hang Nong nghi~p va Phat tri~n... 2.281.877.305.070 - 5.336.157.378 65 657.545 034 (1 0.672.3 14.756) 65.657.545.034 5.336.157.378 - (4.802.541 640) (4.802.54 1.640) - - - - ( 1.113 34 7.2 13) (80.255 982.140) (1.113 347.213) (80.255 982.140) 18.592.075.761 22.807.362.969 28.674.975.035 - - - (]0.763.723.000)7 \ 8.592.075.761 - - 78.299.985.177 2.261.362.979.111 3.282 877.251 19.781.653 557 (6.565 754 502) 19.781.653 557 3.282.877.251 - - (1.969.726.350)... 1.969.726.350) - - - - (656.575.450) (52.799.988 250) (656 5 75.450) (52 799.988 250) 26.090.240.220 31.957.852.286 36.089.594.182 2.225 718.342.618 I ~p Cac thuyit minh ainh kern Ia b(J phQ.n h(!p thanh bao cao tai chinh nay 10 Cong ty c& phAn Chlfng khmin Ngan bang Nong nghi~p va Mill B0 3- CTCK Phat tri~n Nong thOn Vi~t Nam Bao cao luu chuy~n ti~n t~ cho nam k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2013 - Phtrong... 1.341.128.386.127 190.195.978.767 - - 5.000.000 275.000.000.000 275.000.000.000 - - (75.335 000.000) (88.000.000.000) 199.665.000.000 187.000.000.000 2.500.000 4 11.578 25 000.000.000 7.819.982.000 25.000.000.000 7.819.982.000 - - (25 000.000.000) (5 4 15.954.902) (25.000.000.000) (5.415.765.473) 2.404.027.098 2.404.216.527 510 64.654 13 662.900 605.917.000 13.662.900 605.917.000 - - (12.296.6 10) ( 12.296.61... 830.594.500 - - - - 48.012.144.512 89.395.800 (8 728.390 748) (150.355.275) 32.660.591.853 5.761.011.936 801.190 500 3 9.222 794.2 89 33 325.487.223 4.415.635 862 (8.122.412 663) (117.605.275) 3.435.736.447 668.192 626 (18.300.000) 682 845 126 133.141.847 (21 716.496) - - 37.476.818.796 5.216.970.335 (8.162.429.159) (150.355.275) - 29 501.105.147 4.085 629.073 794.270.477 34.381.004.697 - 8.044.000.853... trro·ng drrO'ng ti~n 31112 /2013 VND TiSn mZ!t - Cua Cong ty 31112/2012 VND 231.086.712 324.678.584 TiSn gui ngiin himg - Cua Cong ty - Ti~n giri cua nha ddu tu (Thuyit minh 23) 68.504.768.846 183.111.733.524 52.219.758.148 164.196.782.740 TiSn 251.847.589.082 216.741.219.472 70.000.000.000 220.000.000.000 321.847.589.082 436.741.219.472 Cac khoan tuong duong tiSn (*) (*) Miiu B0 9- CTCK Khoan tiSn gui nay... cac khoan d&u tu tai chinh dili h(;ln nhu sau: 31112 /2013 VND Chung khoan siin simg dS ban - c6 phi~u chua niem yh - Trai phiiu Chinh phit - niem y~t - Trai phi~u doanh nghi?p - niem y~t - Trai phiiu doanh nghi?p - chua niem yh - Chimg chi qujJ D&u tu da i h(;ln khac - Gop v6n vi10 doanh nghi~p chua niem ySt Dl! phong g iam g ia d&u tu ta i chfnh da i h