Đang tải... (xem toàn văn)
Báo cáo tài chính quý 3 năm 2013 - Công ty Cổ phần Thủy sản Mekong tài liệu, giáo án, bài giảng , luận văn, luận án, đồ...
- Địa chỉ: - Địện thoại: - Mã số thuế: Lơ 24 Khu cơng nghiệp Trà Nóc - Tp Cần Thơ 0710.3841560 - Fax: 0710.3841560 1800448811 Quý năm 2013 Mẫu số : B 01-DN CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc - quận Bình Thủy - Tp Cần Thơ (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2013 Bảng cân đối kế tốn BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 30 tháng 09 năm 2013 Đơn vị tính : VNĐ TÀI SẢN MÃ SỐ A.TÀI SẢN NGẮN HẠN: (100=110+120+130+140+150) 100 232.836.618.657 224.235.786.436 I Tiền khoản tương đương tiền: 110 33.777.138.887 42.872.361.640 1.Tiền 111 V.1 8.777.138.887 3.072.361.640 2.Các khoản tương đương tiền 112 V.1 25.000.000.000 39.800.000.000 II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn: 120 V.2 1.195.861.200 1.537.448.400 1.Đầu tư ngắn hạn 121 4.135.226.000 4.135.226.000 2.Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) 129 (2.939.364.800) (2.597.777.600) III.Các khoản phải thu 130 70.026.219.548 50.223.922.166 1.Phải thu khách hàng 131 47.515.015.283 38.995.074.698 2.Trả trước cho người bán 132 1.358.463.265 895.689.135 3.Phải thu nội ngắn hạn 133 - - 4.Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5.Các khoản phải thu khác 135 21.152.741.000 10.333.158.333 6.Dự phòng khoản phải thu khó đòi (*) 139 - - IV.Hàng tồn kho 140 114.848.054.055 113.108.466.082 1.Hàng tồn kho 141 114.848.054.055 113.108.466.082 2.Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 - - 150 12.989.344.967 16.493.588.148 1.Chi phí trả trước ngắn hạn 151 - - 2.Thuế GTGT khấu trừ 152 V.5 1.948.182.835 1.712.518.582 3.Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 154 V.5 7.926.132 41.305.332 4.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 157 - - 5.Tài sản ngắn hạn khác 158 11.033.236.000 14.739.764.234 V.Tài sản ngắn hạn khác THUYẾT MINH V.3 V.4 V.3 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM Mẫu số : B 01-DN CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc - quận Bình Thủy - Tp Cần Thơ (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2013 Bảng cân đối kế tốn TÀI SẢN B.TÀI SẢN DÀI HẠN: (200=210+220+240+250+260) MÃ THUYẾT SỐ MINH SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 200 58.230.613.565 61.524.890.239 I Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1.Phải thu dài hạn khách hàng 211 - - 2.Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc 212 - - 3.Phải thu dài hạn nội 213 V.6 - - 4.Phải thu dài hạn khác 218 V.7 - - 4.Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 - - II.Tài sản cố định 220 54.224.476.050 57.190.533.752 1.TSCĐ hữu hình 221 27.980.430.342 29.444.546.420 - Ngun giá 222 78.701.430.155 74.912.271.790 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 (50.720.999.813) (45.467.725.370) 2.TSCĐ th tài 224 - Ngun giá V.8 V.9 - - 225 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 - - 3.TSCĐ vơ hình 227 25.220.042.115 23.908.583.208 - Ngun giá 228 27.837.973.495 26.067.111.800 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 (2.617.931.380) (2.158.528.592) 4.Chi phí xây dựng dỡ dang 230 V.11 1.024.003.593 3.837.404.124 III.Bất động sản đầu tư 240 V.12 - - V.10 - Ngun giá 241 - - - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 - - 160.000.000 160.000.000 IV.Các khoản đầu tư tài dài hạn 250 1.Đầu tư vào cơng ty 251 - - 2.Đầu tư vào cơng ty liên kết, liên doanh 252 - - 3.Đầu tư dài hạn khác 258 2.500.000.000 2.500.000.000 4.Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (*) 259 (2.340.000.000) (2.340.000.000) V.Tài sản dài hạn khác 260 3.846.137.515 4.174.356.487 1.Chi phí trả trước dài hạn 261 V.14 2.895.239.208 3.698.277.312 2.Tài sản thuế thu nhập hỗn lại 262 V.23 950.898.307 476.079.175 3.Tài sản dài hạn khác 268 - - 270 291.067.232.222 285.760.676.675 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) V.13 Báo cáo phải đọc với Bản thuyết minh Báo cáo tài Mẫu số : B 01-DN CƠNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lơ 24 KCN Trà Nóc - quận Bình Thủy - Tp Cần Thơ (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 bổ sung TT số 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 Bộ trưởng BTC) BÁO CÁO TÀI CHÍNH Q NĂM 2013 Bảng cân đối kế tốn NGUỒN VỐN A NỢ PHẢI TRẢ ( 300 = 310 + 320) MÃ SỐ 300 I Nợ ngắn hạn 1.Vay nợ ngắn hạn 310 311 2.Phải trả người bán 312 3.Người mua trả tiền trước 313 4.Thuế khoản phải nộp nhà nước 314 5.Phải trả người lao động 315 6.Chi phí phải trả 316 THUYẾT MINH V.15 V.16 V.17 SỐ CUỐI KỲ SỐ ĐẦU NĂM 35.273.792.297 30.439.968.390 32.059.303.363 27.342.938.781 - - 16.465.344.012 12.256.889.333 2.627.475.157 1.701.968.357 2.222.386.288 2.399.031.235 3.010.786.010 348.062.530 5.151.973.785 1.904.316.698 7.Phải trả nội 317 - - 8.Phải trả theo tiến độ kế hoạch h.đồng xây dựng 318 - - 666.960.178 820.697.380 - - V.18 9.Các khoản phải trả, phải nộp khác 319 10.Dự phòng phải trả ngắn hạn 320 11.Quỹ khen thưởng, phúc lợi 323 1.914.377.933 7.911.973.248 12.Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 327 - - II.Nợ dài hạn 1.Phải trả dài hạn người bán 330 331 3.214.488.934 3.097.029.609 - - 2.Phải trả dài hạn nội 332 V.20 - - 3.Phải trả dài hạn khác 333 V.21 3.035.000.000 3.035.000.000 V.19 4.Vay nợ dài ... CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẠI LÝ LIÊN HIỆP VẬN CHUYỂN (GEMADEPT) Địa chỉ: số 35 đường Nguyễn Huệ, quận 1, thành phố Hồ Chí Minh, Việt Nam BÁO CÁO TÀI CHÍNH HỢP NHẤT Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN HỢP NHẤT Tại ngày 31 tháng 12 năm 2007 TÀI SẢN Mã số Năm 2007 Năm 2006 A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 1,154,866,745,034 569,369,456,452 I. Tiền và các khoản tương đương tiền 110 275,040,817,335 103,897,171,188 1. Tiền 111 275,040,817,335 103,897,171,188 2. Các khoản tương đương tiền 112 - - II. Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn 120 377,340,837,895 20,304,871,250 1. Đầu tư ngắn hạn 121 417,787,388,406 20,852,655,365 2. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư ngắn hạn 129 (40,446,550,511) (547,784,115) III. Các khoản phải thu 130 374,772,259,849 281,607,697,786 1. Phải thu của khách hàng 131 217,531,861,346 165,161,275,745 2. Trả trước cho người bán 132 59,854,846,131 22,309,542,795 3. Phải thu nội bộ 133 - 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 - - 5. Các khoản phải thu khác 138 97,861,416,371 94,875,577,762 6. Dự phòng các khoản phải thu khó đòi 139 (475,863,998) (738,698,516) IV. Hàng tồn kho 140 5,922,702,085 5,611,552,070 1. Hàng tồn kho 141 5,922,702,085 5,611,552,070 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho 149 - - V. Tài sản ngắn hạn khác 150 121,790,127,870 157,948,164,158 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 5,235,387,563 2,137,380,683 2. Thu ế GTGT được khấu trừ 152 - 79,478,441 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 19,263,351,715 2,924,242,000 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 97,291,388,592 152,807,063,034 Cho năm tài chính kết thúc ngày 31 tháng 12 năm 2007 Bảng cân đối kế toán hợp nhất (tiếp theo) TÀI SẢN Mã số Năm 2007 Năm 2006 B - TÀI SẢN DÀI HẠN 200 1,994,722,927,788 823,507,501,223 I. Các khoản phải thu dài hạn 210 - - 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 - - 2. Vốn kinh doanh ở các đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu nội bộ dài hạn 213 - - 4. Phải thu dài hạn khác 218 - - 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đ òi 219 - - II. Tài sản cố định 210 1,141,228,604,648 592,168,949,825 1. Tài sản cố định hữu hình 221 952,611,701,388 521,589,980,997 Nguyên giá 222 1,289,520,880,960 896,806,620,588 Giá trị hao mòn lũy kế 223 (336,909,179,573) (375,216,639,591) 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 21,598,904,540 26,058,746,610 Nguyên giá 225 31,085,573,565 31,085,573,565 Giá trị hao mòn lũy kế 226 (9,486,669,025) (5,026,826,955) 3. Tài sản cố định vô hình 227 10,255,210,090 9,808,811,194 Nguyên giá 228 10,315,279,522 9,815,908,410 Giá trị hao mòn lũy kế 229 (60,069,432) (7,097,216) 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 156,762,788,630 34,711,411,024 III. Bất động sản đầu tư 240 - - Nguyên giá 241 - - Giá trị hao mòn lũy kế 242 - - IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 250 817,488,427,089 208,067,033,625 1. Đầu tư vào công ty con 251 5,000,000,000 8,250,000,000 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 149,105,235,000 86,279,813,536 3. Đầu tư dài hạn khác 258 CÔNG TY CỔ PHẦN SÔNG ĐÀ 11 !"#$%&'( )*+,*+ ,/&0&1 ,2"(3456%7"7 CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 ĐỊA CHỈ: TẦNG 6 - 78 A DUY TÂN TP ĐÀ NẴNG ĐIỆN THOẠI: 0511.2212545 FAX: 0511.2221000 BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ II NĂM 2013 CỦA CÔNG TY CP ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 CÔNG TY CỔ PHẦN Mẫu số B 01a - DN ĐẦU TƯ ĐIỆN LỰC 3 Ban hành theo QĐ số15/2006/QĐ-BTC ngày 20/03/2006 của Bộ trưởng BTC BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN Tại ngày 30 tháng 6 năm 2013 DIỄN GIẢI MÃ SỐ SỐ CUỐI QUÝ SỐ ĐẦU NĂM A. TÀI SẢN NGẮN HẠN (100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150) 100 42.376.437.627 56.035.776.585 I. TIỀN VÀ CÁC KHOẢN TƯƠNG ĐƯƠNG TIỀN 110 19.538.297.678 38.132.268.890 1. Tiền 111 458.297.678 982.268.890 2. Các khoản tương đương tiền 112 19.080.000.000 37.150.000.000 II. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN 120 1. Đầu tư ngắn hạn 121 2. Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) (2) 129 III. CÁC KHOẢN PHẢI THU NGẮN HẠN 130 11.577.702.654 10.002.029.061 1. Phải thu của khách hàng 131 6.449.854.576 6.300.961.374 2. Trả trước cho người bán 132 4.455.504.475 2.900.010.000 3. Phải thu nội bộ ngắn hạn 133 4. Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng 134 5. Các khoản phải thu khác 135 672.343.603 801.057.687 6. Dự phòng các khoản phải thu ngắn hạn khó đòi (*) 139 IV. HÀNG TỒN KHO 140 8.856.718.253 6.314.525.879 1. Hàng tồn kho 141 8.856.718.253 6.314.525.879 2. Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) 149 V. TÀI SẢN NGẮN HẠN KHÁC 150 2.403.719.042 1.586.952.755 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 151 2. Thuế GTGT được khấu trừ 152 2.290.948.624 1.495.598.579 3. Thuế và các khoản khác phải thu Nhà nước 154 54.545 54.545 4. Tài sản ngắn hạn khác 158 112.715.873 91.299.631 B. TÀI SẢN DÀI HẠN (200 = 210 + 220 + 240 + 250 + 260) 200 263.400.459.534 261.850.264.085 I. CÁC KHOẢN PHẢI THU DÀI HẠN 210 1. Phải thu dài hạn của khách hàng 211 2. Vốn kinh doanh ở đơn vị trực thuộc 212 3. Phải thu dài hạn nội bộ 213 4. Phải thu dài hạn khác 218 5. Dự phòng phải thu dài hạn khó đòi (*) 219 II. TÀI SẢN CỐ ĐỊNH 220 263.290.870.432 261.477.729.910 1. Tài sản cố định hữu hình 221 203.253.106.735 206.961.007.817 - Nguyên giá 222 254.237.203.215 254.268.620.488 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 223 -50.984.096.480 -47.307.612.671 2. Tài sản cố định thuê tài chính 224 - Nguyên giá 225 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 226 3. Tài sản cố định vô hình 227 - Nguyên giá 228 53.333.653 53.333.653 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 229 -53.333.653 -53.333.653 4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang 230 60.037.763.697 54.516.722.093 III. BẤT ĐỘNG SẢN ĐẦU TƯ 240 - Nguyên giá 241 - Giá trị hao mòn lũy kế (*) 242 IV. CÁC KHOẢN ĐẦU TƯ TÀI CHÍNH DÀI HẠN 250 1. Đầu tư vào công ty con 251 2. Đầu tư vào công ty liên kết, liên doanh 252 3. Đầu tư dài hạn khác 258 4. Dự phòng giảm giá đầu tư tài chính dài hạn (*) 259 V. TÀI SẢN DÀI HẠN KHÁC 260 109.589.102 372.534.175 1. Chi phí trả trước dài hạn 261 109.589.102 372.534.175 2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại 262 3. Tài sản dài hạn khác 268 TỔNG CỘNG [...]... triển 35 .769.865.7 13 Quỹ dự phòng tài chính 5. 837 .847 .30 2 11.472.8 83. 445 Quỹ khen thưởng, P.lợi Nguồn vốn đầu tư XDCB 1.971.119.174 - CỘNG 260.171.040.566 - Tăng vốn trong kỳ - - - - - - - - - - - Lãi trong kỳ - - - - 2.590.857 .37 7 - - - - 2.590.857 .37 7 - Tăng khác - - - - - - 19.500.000 - 19.500.000 - Giảm vốn trong kỳ - - - - - - - - - - - Lỗ trong kỳ - - - - - - - - - - - Giảm khác - - - - 4.997 .33 8.844... - - - Tạo ra từ nội bộ D.Nghiệp: - - - - - - Tăng do hợp nhất k.doanh: - - - - - - Tăng khác: - - - - - - Thanh lý, nhượng bán: - - - - - - - - - - 27. 837 .9 73. 495 - - - 27. 837 .9 73. 495 2.454.2 73. 554 - - - 2.454.2 73. 554 - Giảm khác: Số dư cuối kỳ: GIÁ TRỊ HAO MÒN LŨY KẾ Số dư đầu kỳ: 1 63. 657.826 - - - 1 63. 657.826 - Tăng khác: - - - - - - Thanh lý, nhượng bán: - - - - - - Khấu hao trong kỳ: - - - - -. .. Trà Nóc - quận Bình Thủy - Tp Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3 NĂM 20 13 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính 21 Vay và nợ dài hạn: Số cuối kỳ a Vay dài hạn: Số đầu năm - - - Vay ngân hàng - - - Vay đối tượng khác - - - Trái phiếu phát hành b Nợ dài hạn: - - 3. 035 .000.000 3. 035 .000.000 - - 3. 035 .000.000 3. 035 .000.000 - - 3. 035 .000.000 3. 035 .000.000 - Thuê tài chính - Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn - Nợ dài... thu hoạt tài chính khác: 80.769.780 - - 148.752.784.797 97.252.682.070 36 . 931 .818 - - - 133 .827.1 43. 410 89.069.780. 531 - - - - 133 .827.1 43. 410 - 89.069.780. 531 68 .38 1.942 916.810.108 - - 53. 709.052 38 4.074.2 43 1.522.780 52.517 .32 4 729.229.250 8 .33 9.500 851 .32 0.244 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính - 1 .36 3.2 63. 955 21 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa... phải đọc cùng với Báo cáo tài chính - 14 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc - quận Bình Thủy - Tp Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3 NĂM 20 13 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính 13 Đầu tư dài hạn khác: Số cuối kỳ Số lượng Số đầu năm Giá trị Số lượng Giá trị - Đầu tư cổ phiếu: - 2.500.000.000 - 2.500.000.000 + Cổ phiếu Cty CP Thủy Sản Cửu Long - - - - + Cổ phiếu Cty CP Tập đoàn Đầu... 21.152.741.000 10 .33 3.158 .33 3 21.152.741.000 10 .33 3.158 .33 3 1 03. 800.756 .37 0 93. 898.0 43. 071 1 03. 800.756 .37 0 93. 898.0 43. 071 16.465 .34 4.012 12.256.889 .33 3 16.465 .34 4.012 12.256.889 .33 3 Tài sản tài chính sẵn sàng để bán Cộng Nợ phải trả tài chính Phải trả cho người bán - - - - Các khoản phải trả khác Vay và nợ 11.197.759.795 5.287 .37 9.228 11.197.759.795 5.287 .37 9.228 Cộng 27.6 63. 1 03. 807 17.544.268.561 27.6 63. 1 03. 807... với Báo cáo tài chính 13 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc - quận Bình Thủy - Tp Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3 NĂM 20 13 Bản thuyết minh Báo cáo tài chính 10 Tăng, giảm tài sản cố định vô hình: Quyền sử dụng đất NGUYÊN GIÁ TSCĐ VÔ Bản quyền, bằng sáng chế Quyền phát hành TSCĐ vô hình khác Tổng cộng HÌNH Số dư đầu kỳ: 27. 837 .9 73. 495 - - - 27. 837 .9 73. 495 - Mua trong kỳ: - - - -. .. 4.997 .33 8.844 - - 76.241.241 - 5.0 73. 580.085 1.914 .37 7. 933 - 257.707.817.858 Số dư cuối kỳ 1 13. 398.640.000 152.960.690.000 1.287.760. 139 (62.527.765.207) 33 .36 3 .38 4.246 5. 837 .847 .30 2 11.472.8 83. 445 Bản thuyết minh này là một bộ phận hợp thành và phải đọc cùng với Báo cáo tài chính 18 CÔNG TY CỔ PHẦN THỦY SẢN MEKONG Địa chỉ: Lô 24 KCN Trà Nóc - quận Bình Thủy - Tp Cần Thơ BÁO CÁO TÀI CHÍNH QUÝ 3 NĂM 20 13 Bản... Từ 1 năm trở Trên 1 năm xuống đến 5 năm Trên 5 năm Cộng Số cuối kỳ Phải trả cho người bán 16.465 .34 4.012 - - 16.465 .34 4.012 - - - - Các khoản phải trả khác 8.162.759.795 3. 035 .000.000 - 11.197.759.795 Cộng 24.628.1 03. 807 3. 035 .000.000 - 27.6 63. 1 03. 807 12.256.889 .33 3 - - 12.256.889 .33 3 - - - - Các khoản phải trả khác 2.252 .37 9.228 3. 035 .000.000 - 5.287 .37 9.228 Cộng 14.509.268.561 3. 035 .000.000 - 17.544.268.561... 36 .547.167.866 1.256.624.5 73 238 .799.929 48.7 23. 351.007 37 8.004.140 1.485.582.562 119. 936 . 733 14.125 .37 1 1.997.648.806 - - - - - - - - - - - - - - - 11.058.762.779 38 . 032 .750.428 1 .37 6.561 .30 6 252.925 .30 0 50.720.999.8 13 8. 637 .744.184 17.595.587.929 3. 540.844.881 98.902.154 29.8 73. 079.148 8.259.740.044 16.215.005 .36 7 3. 420.908.148 84.776.7 83 27.980. 430 .34 2 - - Giá trị còn lại cuối năm của TSCĐ hữu hình đã