Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh đăk lăk

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG ĐỖ MẠNH CƢỜNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐẮK LẮK Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2014 Công trình đƣợc hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS Lâm Chí Dũng Phản biện 1: TS Đinh Bảo Ngọc Phản biện 2: PGS.TS Nguyễn Hòa Nhân Luận văn bảo vệ trước Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ chuyên ngành Tài ngân hàng, họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 03 tháng 11 năm 2014 Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm thông tin – Học liệu, Đại học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Hoạt động NHTM bao gồm hoạt động nội bảng hoạt động ngoại bảng Trong hoạt động nội bảng, hoạt động cấp tín dụng hoạt động truyền thống NHTM Cho đến nay, hoạt động hoạt động đóng góp thu nhập chủ yếu cho NHTM Tín dụng biểu tập trung đánh đổi rủi ro sinh lời kinh doanh Ngân hàng Hạn chế rủi ro tín dụng tốt tức tối ưu hóa đánh đổi rủi ro tín dụng khả sinh lời từ hoạt động tín dụng NHTM quy mô – – Ngân hàng làm đề tài nghiên cứu Mục tiêu nghiên cứu đề tài – – Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu - Đối Ngân hàng – - Phạm vi nghiên cứu: + Về nội dung nghiên cứu: Cách tiếp cận đề tài nghiên cứu vấn đề hạn chế RRTD mà không tiếp cận góc độ toàn trình quản trị rủi ro tín dụng + Về thời gian: Thực trạng hạn chế RRTD phân tích khoảng thời gian từ 2011 – 2013 Phƣơng pháp nghiên cứu - Phương pháp luận: Chủ nghĩa vật biện chứng - Cơ sở lý luận: Kinh tế học vĩ mô, vi mô, Lý thuyết tài – tiền tệ, quản trị Ngân hàng thương mại… - Phương pháp nghiên cứu cụ thể: Đề tài sử dụng phương pháp suy luận nạp diễn dịch phương pháp thống kê Câu hỏi nghiên cứu Những nghiên cứu đề tài nhằm trả lời câu hỏi nghiên cứu chủ yếu sau: - – – – - - Tổng hợp hệ thống hóa, phân tích sâu số vấn đề lý luận liên quan đến chủ đề hạn chế RRT – - Đề xu – Bố cục đề tài Chương : Cơ sở lý luận hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp NHTM Chương : Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk Chương : Giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng cho ngắn hạn Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG 1.1.1 Hoạt động cho vay Ngân hàng a Khái niệm cho vay Cho vay hình thức cấp tín dụng, theo bên cho vay giao cam kết giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định thời gian định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi b Phân loại cho vay - Phân loại cho vay TCTD dựa vào thời hạn: Ngắn hạn, trung hạn dài hạn - Phân loại cho vay TCTD dựa vào tính chất có bảo đảm khoản vay (hay mức độ tín nhiệm khách hàng) gồm: Cho vay có tài sản đảm bảo; Cho vay tài sản đảm bảo - Phân loại cho vay dựa vào mục đích sử dụng vốn vay: Cho vay để kinh doanh; Cho vay tiêu dùng - Phân loại cho vay dựa vào phương thức vay: Cho vay lần; Cho vay theo hạn mức tín dụng; Cho vay theo dự án đầu tư; Cho vay hợp vốn; Cho vay trả góp; Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng; Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành sử dụng thẻ tín dụng; Cho vay theo hạn mức thấu chi 1.1.2 Hoạt động cho vay ngắn hạn DN NH a Khái niệm Doanh nghiệp b Cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp NHTM  Khái niệm cho vay ngắn hạn DN NHTM Cho vay ngắn hạn loại hình cho vay có thời hạn năm Mục đích loại cho vay thường nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động Đối tượng khách hàng NHTM Doanh nghiệp hoạt động theo quy định Pháp luật Việt Nam  Đặc điểm cho vay ngắn hạn DN NHTM - Thời hạn hợp đồng tín dụng ngắn hạn 12 tháng - Cho vay ngắn hạn nhằm bổ sung vốn lưu động tạm thời thiếu Doanh nghiệp - Đối tượng cho vay bao gồm: Giá trị vật tư hàng hóa vật tư, nguyên vật liệu chuẩn bị cho sản xuất thành phẩm hàng hóa sẵn sàng cho tiêu thụ; Chi phí sản xuất lưu thông để tạo thành phẩm; Giá trị tiền tệ toán bao gồm quỹ tiền mặt chuẩn bị thu mua vật tư hàng hóa, tiền gửi thư tín dụng - Lãi suất cho vay ngắn hạn thường thấp lãi suất cho vay trung dài hạn - Cho vay ngắn hạn gắn liền với chu kỳ ngân quỹ nhu cầu vốn thời vụ doanh nghiệp  Phân loại cho vay ngắn hạn DN NHTM - Các khoản cho vay mua hàng dự trữ - Cho vay vốn lưu động - Cho vay ngắn hạn công trình xây dựng - Cho vay kinh doanh chứng khoán - Cho vay kinh doanh bán lẻ - Cho vay tài sản  Phương thức cho vay ngắn hạn DN NHTM - Cho vay lần - Cho vay theo hạn mức tín dụng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng rủi ro mà dòng tiền (cash flows) hẹn trả theo hợp đồng (tiền lãi, tiền gốc hai) từ khoản cho vay chứng khoán đầu tư không trả đầy đủ Vì tổn thất thực tế hậu rủi ro tín dụng không giảm sút lợi nhuận giá trị số sách mà giảm sút giá trị thị trường tài sản đầu tư danh mục cấp tín dụng nên Rủi ro ro tín dụng định nghĩa thay đổi tiềm ẩn thu nhập thị giá vốn xuất phát từ việc khách hàng không toán hay toán trễ hạn 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng a Căn vào tiêu thức nguyên nhân phát sinh rủi ro: Rủi ro giao dịch Rủi ro danh mục b Phân loại theo tính chất khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro: Rủi ro khách quan Rủi ro chủ quan c Căn vào tác động lên danh mục tín dụng: Rủi ro đặc thù Rủi ro hệ thống 1.2.3 Tác động rủi ro tín dụng a Đối với Ngân hàng thương mại - Giảm thu nhập ròng Ngân hàng - Giảm giá trị thị trường vốn chủ sở hữu Ngân hàng - Gia tăng loại rủi ro khác Ngân hàng: rủi ro khoản; rủi ro lãi suất; rủi ro vỡ nợ: - Gia tăng chi phí vay vốn Ngân hàng - Rủi ro tín dụng làm giảm uy tín Ngân hàng b Đối với kinh tế Khi RRTD xảy ra, nguồn vốn xã hội luân chuyển cách liên tục dẫn đến giảm khả cung cấp vốn cho kinh tế RRTD lớn đồng nghĩa với việc nguồn vốn kinh tế không phân bổ hợp lý, hiệu sử dụng vốn thấp, ảnh hưởng đến phát triển kinh tế nói chung c Đối với khách hàng RRTD làm khách hàng vay uy tín dẫn đến nguồn tài trợ Ngân hàng Thiếu vốn, DN phải chấp nhận để hội kinh doanh trôi qua Mặt khác, tài sản bảo đảm cho khoản vay bị tịch thu phát để thực nghĩa vụ trả nợ, khách hàng vay phải đối mặt với nguy phá sản, giải thể 1.3 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 1.3.1 Đặc điểm RRTD cho vay ngắn hạn - Cho vay ngắn hạn có rủi ro thấp so với cho vay trung dài hạn; nhiên, việc thời hạn cho vay ngắn tạo sức ép lớn mặt thời gian dễ khiến cho khách hàng vay không đủ thời gian xếp để toán khoản nợ hạn - Do quy mô khoản vay ngắn hạn thường nhỏ khoản vay trung, dài hạn nên danh mục cho vay ngắn hạn thường đa dạng - Dễ xảy rủi ro việc sử dụng vốn sai mục đích - Những nhân tố biến động môi trường có ảnh hưởng lớn RRTD cho vay ngắn hạn - Tương quan đánh đổi rủi ro lãi suất tín dụng ngắn hạn: rủi ro cho vay ngắn hạn không cao nên lãi suất cho vay ngắn hạn thường thấp so với lãi suất cho vay trung dài hạn 1.3.2 Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp tổng thể hoạt động theo NH sử dụng tổng hợp công cụ, biện pháp khác nhằm giảm thiểu tác 10  Áp dụng biện pháp lý nợ rủi ro, trích lập dự phòng  Hoàn thiện kỹ thuật, quy trình thu hồi nợ có vấn đề Có thể thực việc chuyển giao rủi ro bàng cách vận dụng chứng khoán hóa, bảo hiểm, hợp đồng phái sinh hay chứng khoán hóa 1.3.3 Tiêu chí đánh giá kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp a Mức giảm tỷ lệ dư nợ cho vay ngắn hạn DN từ nhóm đến nhóm b Biến động cấu nhóm nợ tổng dư nợ khoản cho vay ngắn hạn DN c Mức giảm tỷ lệ nợ xấu khoản cho vay ngắn hạn DN d Mức giảm tỷ lệ xóa nợ ròng khoản cho vay ngắn hạn DN e Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro khoản cho vay ngắn hạn DN f Mức giảm lãi treo khoản cho vay ngắn hạn DN 1.3.4 Nhân tố ảnh hƣởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp a Nhân tố từ phía Ngân hàng cho vay  Chính sách tín dụng Ngân hàng  Quy trình tín dụng Ngân hàng  Vận dụng nguyên tắc quản lý tín dụng  Nguồn nhân lực thực hoạt động tín dụng  Chất lượng hệ thống thông tin Ngân hàng  Năng lực tài trang bị công nghệ Ngân hàng b Nhân tố bên Ngân hàng  Nhân tố từ phía Doanh nghiệp  Sự thay đổi môi trường tự nhiên  Môi trường kinh tế 11  Môi trường pháp lý KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chương 1, luận văn giải số vấn đề nghiên cứu trọng tâm sau đây: - Hệ thống hóa phân tích vấn đề rủi ro tín dụng hoạt động NH - Phân tích nội dung công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp NHTM đề xuất tiêu chí đánh giá công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp NHTM - Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp NHTM bao gồm nhân tố bên nhân tố bên 12 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển a Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam b Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đắk Lắk c Chức nhiệm vụ BIDV Đắk Lắk 2.1.2 Cơ cấu tổ chức 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk 03 năm (2011-2012-2013) a Hoạt động huy động vốn b Hoạt động cho vay c Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh Tình hình kinh doanh chi nhánh tăng trưởng tốt qua năm 2011 2012, chênh lệch thu chi năm 2012 đạt 57,2 tỷ đồng, tăng 8,8 tỷ đồng tương ứng với tốc độ tăng trưởng 18% so với năm 2011 Tuy nhiên sang năm 2013 đạt 52,65 tỷ đồng, giảm 4,55 tỷ đồng tương ứng tỷ lệ giảm 7,9% Mặc dù năm 2013 có dấu hiệu suy giảm phần cho thấy nỗ lực chi nhánh, bên cạnh khủng hoảng kinh tế toàn cầu tác động mạnh mẽ, nhiều DN gặp khó khăn, hoạt động cầm chừng lâm vào tình 13 trạng phá sản dẫn đến gia tăng nợ hạn, nợ xấu làm ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.2.1 Những biện pháp hạn chế RRTD cho vay ngắn hạn mà BIDV Đắk Lắk triển khai thời gian qua a Biện pháp hoàn thiện tổ chức máy tín dụng, đào tạo đội ngũ cán công tác máy tín dụng Giai đoạn 2011-2013 giai đoạn Ngân hàng TMCP ĐT&PT Việt Nam Chi nhánh Đắk Lắk tập trung chuyển đổi từ mô hình Ngân hàng truyền thống sang mô hình Ngân hàng đại, tách bạch mặt tổ chức khối kinh doanh, khối quản lý rủi ro, khối tác nghiệp khối hỗ trợ; hoạt động trực tuyến, có hiệu để phục vụ tốt nhu cầu cấp tín dụng cho khách hàng; đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh tín dụng; góp phần nâng cao hiệu hoạt động cho Ngân hàng; đáp ứng yêu cầu kiểm soát nội b Về công tác thẩm định quy trình tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp BIDV Đắk Lắk BIDV Đắk Lắk triển khai có chế tài kiểm soát việc tuân thủ nghiêm quy trình cấp tín dụng quy định trình tự, thủ tục, thẩm quyền cấp tín dụng khách hàng; quy trình buộc tất cán có liên quan từ khâu tiếp thị khách hàng lập đề xuất cấp tín dụng lý hợp đồng cấp tín dụng c Coi trọng công tác kiểm tra giám sát sau giải ngân Đây công tác BIDV Đắk Lắk trọng việc hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp, Ban giám đốc đôn đốc Phòng QHKH thực thời hạn 14 xem tiêu chí quan trọng xét hoàn thành nhiệm vụ d Đa dạng hóa nguồn thông tin tín dụng thu thập e Triển khai công tác xếp hạng tín dụng nội KH Doanh nghiệp Xếp hạng tín dụng nội khách hàng Doanh nghiệp áp dụng BIDV Đắk Lắk cách thức xếp hạng sử dụng phương pháp chấm điểm nhóm tiêu tài phi tài khách hàng; kết hợp với phương pháp chuyên gia phương pháp thống kê để xếp hạng khách hàng Trên sở kết phân tích đo lường rủi ro tín dụng Ngân hàng chấp nhận mức độ rủi ro để thực sách khách hàng hoạt động tín dụng f Áp dụng biện pháp xử lý phù hợp có rủi ro tín dụng xảy 2.2.2 Kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk a Biến động cấu nhóm nợ mức giảm tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm Tỷ lệ dư nợ từ nhóm đến nhóm khoản vay ngắn hạn DN tăng 03 năm qua từ 3.69% năm 2011 lên thành 4.2% năm 2012, năm 2013, tỷ lệ cao so với năm lại, đạt 5.61% Việc phát sinh thêm khoản nợ hạn KH xuất phát từ việc thẩm định thiếu xác hiệu phương án kinh doanh, dự án vay vốn, nguồn trả nợ KH, việc kiểm tra giám sát vốn vay chưa chặt chẽ nên không phát sớm RRTD có biện pháp xử lý kịp thời Mặt khác, khủng hoảng kinh tế giới kéo dài có tác động mạnh đến hoạt động kinh doanh số công ty, dẫn đến làm ăn thua lỗ, khả trả nợ giảm sút nợ hạn, nợ xấu tăng 15 b Mức giảm tỷ lệ nợ xấu Nguyên nhân phát sinh nợ xấu chủ yếu các công ty TNHH, DNTN sử dụng vốn vay sai mục đích cam kết hợp đồng tín dụng, số DN gặp khó khăn vấn đề tài chính, làm ăn thua lỗ không thu tiền hàng, dẫn đến không trả nợ cho NH Năm 2012 tỷ lệ nợ xấu giảm 1,62%, năm 2013 tỷ lệ 1,5% kết việc tăng qui mô dư nợ, số khoản nợ xấu xử lý quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp tổn thất cho vay với biện pháp trước đôn đốc thu hồi nợ, gặp gỡ KH để tìm hướng giải tốt nhất, phát TSBĐ, nhờ nợ xấu cuối năm 2013 mức 20 tỷ đồng (chỉ có nợ nhóm 3), tương ứng với tỷ lệ nợ xấu 1,5%, giảm 0,12% so với năm 2012 c Về tỷ lệ xóa nợ ròng Tỷ lệ xóa nợ ròng tăng 1,21 tỷ đồng năm 2012 tương ứng tỷ lệ tăng 205,08% so với năm 2011 Chứng tỏ năm NH thực xóa nợ bảng DN kinh doanh thua lỗ, không khả trả nợ vay chuyển sang ngoại bảng để xử lý tiếp; Năm 2013 NH nợ xấu nên tỷ lệ xóa nợ ròng giảm 100% so với 2012 Điều cho thấy biện pháp hạn chế RRTD cho vay ngắn hạn DN chi nhánh bước có hiệu quả, tình hình thu hồi nợ xóa qua năm chi nhánh đạt kết đáng khả quan, cụ thể năm 2011 300 triệu đồng, đến năm 2012 tăng lên 1.500 triệu đồng Đó nhờ NH kiên áp dụng biện pháp để tận thu, hầu hết khoản vay DN có TSBĐ KH phát sinh khoản nợ xấu ý thức tốt việc nỗ lực trả nợ NH nên làm giảm khoản xóa nợ ròng d Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phòng Từ năm 2011 tỷ lệ trích lập dự phòng chi nhánh trì năm 2012 giảm năm 2013 (năm 2011 1,24%, năm 2012 16 1,24%, năm 2013 1,18%) Nguyên nhân chi nhánh giảm khoản nợ xấu cách xử lý từ quỹ DPRR để làm bảng cân đối kế toán Đồng thời, giảm xuống DPRR chứng tỏ nợ xấu năm 2013 giảm chi nhánh hạn chế tốt rủi ro cho vay ngắn hạn DN, qua giảm bớt khả gánh chịu tổn thất rủi ro gây e Mức giảm lãi treo Tồn lãi treo tương đối lớn điều làm cho Chi nhánh không thực kế hoạch lợi nhuận kỳ vọng, năm 2013 tồn lãi treo 3,92 tỷ đồng năm 2012 tồn lãi treo 3,12 tỷ đồng Như nguy xảy rủi ro cho vay ngắn hạn khách hàng Doanh nghiệp ngày gia tăng 2.2.3 Đánh giá chung thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk a Thành tựu Nhìn chung, BIDV chi nhánh Đắk Lắk thành công công tác hạn chế rủi ro cho vay ngắn hạn DN năm qua Mặc dù, dư nợ cho vay ngắn hạn DN tăng qua năm NH kiểm soát tốt chất lượng tín dụng: khoản nợ hạn, nợ xấu mức thấp, tỷ lệ trích lập dự phòng có xu hướng giảm Ngân hàng tích cực áp dụng biện pháp để hạn chế rủi ro cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp b Những vấn đề tồn - Tỷ lệ nợ xấu có khuynh hướng giảm nguyên nhân qui mô dư nợ ngắn hạn tăng, giá trị tuyệt đối không giảm - Mảng thông tin chuyên ngành, phân tích chuyên sâu, mang tính chất dự đoán, cảnh báo chưa tăng cường Ngoài ra, chất lượng thông tin đầu vào chưa trọng mức làm cho 17 BIDV Đắk Lắk hội giảm thiểu định cấp tín dụng mang tính rủi ro cao - Khả phân tích triển vọng ngành/lĩnh vực mặt hàng kinh doanh yếu, ảnh hưởng lớn đến việc thẩm định tín dụng để có xác việc định cho vay - Cấp tín dụng có biểu ỷ lại vào tài sản chấp, công tác đánh giá lại tài sản bảo đảm cho khoản tín dụng cách thường xuyên; việc đánh giá lại tài sản đảm bảo mang tính hình thức, không cập nhật phản ánh thực trạng dẫn đến nhiều trường hợp giá trị tài sản giảm xuống thấp giá trị định giá lại không thay đổi, điều tiềm tàng lớn rủi ro tín dụng - Các phương pháp đánh giá rủi ro tín dụng NH mang tính chất định tính, có phương pháp "chấm điểm tín dụng" mang tính định lượng Tuy nhiên, hệ thống chấm điểm tín dụng NH có nhiều yếu tố “động”, có xu hướng biến động nhiều thực tế - Công tác kiểm tra giám sát tín dụng hình thức, chưa thực chặt chẽ, sát liên tục c Nguyên nhân tồn * Nhân tố bên trong: - Hệ thống thông tin: Mặc dù triển khai nhiều ứng dụng công nghệ phục vụ cung cấp thông tin, nhiên việc kiểm soát chất lượng thông tin chưa cao, xuất nhiều thông tin trái triều gây tranh cãi Chưa có chia sẻ, trao đổi thông tin khách hàng lẫn với tổ chức tín dụng khác - Trình độ đội ngũ nhân chưa đồng đều, chưa đào tạo cách đầy đủ có hệ thống - Mặc dù quy trình tín dụng xây dựng chi tiết cụ thể nhằm bảo đảm cho hoạt động cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp an toàn sinh lợi, khoản vay 18 không lớn, khoản vay có TSBĐ tốt khoản vay mục đích lôi kéo khách hàng việc tuân thủ quy trình chưa đầy đủ - Chưa thực trọng đến công tác đánh giá lại tài sản đảm bảo, chưa đáp ứng yêu cầu cập nhật thường xuyên giá trị thị trường hợp lý, tình trạng tài sản kịp thời - Công tác xếp hạng tín dụng nội BIDV Đắk Lắk mang tính định tính, chủ quan cá nhân CB QHKH - Công tác giám sát quản lý vốn vay thực chưa thực chặt chẽ, kịp thời làm nảy sinh nguy tiềm ẩn rủi ro tín dụng cao - Việc bố trí nhân sự, phân phối nguồn nhân lực nhiều hạn chế, bất cập Do nhân viên khối QHKH tình trạng tải công việc, đủ quỹ thời gian để bám sát khách hàng nắm bắt thông tin kịp thời * Nhân tố bên ngoài: - Môi trường pháp lý thay đổi chế sách - Các nhân tố từ môi trường kinh tế - Điều kiện kinh tế có nhiều biến động, Chính phủ thực sách cắt giảm, thắt chặt chi tiêu công - Hậu khủng hoảng kinh tế tài toàn cầu - Khách hàng DN địa bàn phần lớn yếu lực quản trị điều hành; Năng lực tài Doanh nghiệp yếu việc thiếu minh bạch tài kết hợp với khó khăn kinh tế vĩ mô giai đoạn vừa qua dẫn đến nhiều Doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ, phá sản, giải thể 19 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chương 2, luận văn tiến hành nội dung nghiên cứu sau: - Đánh giá phân tích thực trạng triển khai biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp BIDV Đắk Lắk thời gian vừa qua - Phân tích kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp BIDV Đắk Lắk thông qua tiêu chí đánh giá kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp nêu chương - Đánh giá chung thành tựu hạn chế công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp BIDV Đắk Lắk thời gian qua phân tích nguyên nhân hạn chế nói - Kết nghiên cứu chương sở để đề xuất giải pháp chương 20 CHƢƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 3.1 ĐỊNH HƢỚNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1.1 Định hƣớng chung Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam 3.1.2 Định hƣớng công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 3.2.1 Xây dựng không ngừng nâng cao chất lƣợng hệ thống thông tin khách hàng Với ứng dụng công nghệ có tại, BIDV Đắk Lắk cần trọng vào chất lượng thông tin thu thập: - Tổ chức cập nhật, lưu trữ thông tin liên quan đến khách hàng phải xác, khách quan, kịp thời có hệ thống - Thiết lập mối liên hệ với Ngân hàng khác để chia sẻ thông tin thu thập khách hàng - Tổ chức phận nhân viên chuyên tập trung thu thập thông tin khách hàng thông tin kinh tế thị trường nhằm nghiên cứu, phân tích diễn biến đưa dự báo cách định kỳ để phục vụ đắc lực cho hoạt động tín dụng đặc biệt yếu tố tác động đến hoạt động cho vay ngắn hạn 21 3.2.2 Bảo đảm việc tuân thủ sách quy trình cho vay ngắn hạn DN Ngân hàng 3.2.3 Nâng cao công tác thẩm định cho vay ngắn hạn - Ngân hàng cần hình thành phận tái thẩm định tín dụng ngắn hạn chuyên trách, độc lập để bảo đảm tính khách quan nâng cao tính chuyên nghiệp - Quy định cụ thể thời gian thẩm định - Quy định rõ trách nhiệm cá nhân tham gia thẩm định, phê duyệt quy trình - Xem xét vận dụng số đổi phương pháp thẩm định, đặc biệt thẩm định phương án vay Doanh nghiệp vay nhiều tổ chức tín dụng, Doanh nghiệp kinh doanh nông sản, vàng - Vận dụng phương pháp đo lường RRTD đại 3.2.4 Tăng cƣờng kiểm tra, kiểm soát sau cho vay Doanh nghiệp Nhằm hạn chế việc Doanh nghiệp vay vốn sử dụng vốn sai mục đích, sử dụng vốn vào hoạt động kinh doanh có mức độ rủi ro cao, BIDV Đắk Lắk cần tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn Doanh nghiệp, đặc biệt Doanh nghiệp dư nợ lớn hoạt động ngành nông sản (cà phê, cao su, ) để hạn chế rủi ro tín dụng 3.2.5 Tăng cƣờng nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra, kiểm toán nội - Định kỳ đột xuất thực việc kiểm tra, kiểm soát tín dụng để kịp thời phát sai sót, rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp phòng ngừa hiệu quả, góp phần nâng cao chất lượng tín dụng 3.2.6 Phân tán rủi ro cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp - Đa dạng hoá ngành nghề/lĩnh vực/khách hàng vay vốn 22 - Tham gia bảo hiểm tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp 3.2.7 Thực tốt việc phân loại nợ sử dụng dự phòng RRTD để tài trợ RRTD cho vay ngắn hạn DN Việc phân loại nợ phải thực công khai, minh bạch, chất khoản nợ, tránh trường hợp mục tiêu đạt kế hoạch lợi nhuận mà phân loại nợ không dẫn đến thiếu nguồn vốn để tài trợ rủi ro tín dụng 3.2.8 Hoàn thiện công tác XHTDNB khách hàng Mục tiêu chủ yếu giải pháp làm cho hệ thống XHTDNB mà chi nhánh áp dụng ngày hổ trợ cách thực chất cho hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng, tránh sa vào bệnh hình thức 3.2.9 Tăng cƣờng xử lý nợ có vấn đề, áp dụng công cụ xử lý RRTD Xử lý nợ có vấn đề phương pháp giúp giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy Trên thực tế, Ngân hàng coi hoạt động dành nhiều nỗ lực Tại Chi nhánh, công tác coi công tác trọng tâm Tất cán phải có trách nhiệm, kể phân công lãnh đạo chi nhánh trực tiếp tiến hành 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với phủ 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc 3.3.3 Đối với Hội sở 23 KẾT LUẬN CHƢƠNG Trong chương 3, trọng tâm luận văn đề xuất giải pháp nhằm tăng cường công tác hạn chế RRTD cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đắk Lắk Luận văn vào định hướng BIDV Đắk Lắk công tác tín dụng nói chung hạn chế RRTD cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp nói riêng để đề xuất hệ thống giải pháp Đồng thời, để tạo điều kiện thuận lợi cho việc triển khai giải pháp, luận văn đề xuất kiến nghị với Chính phủ, với Ngân hàng nhà nước Việt nam với Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam 24 KẾT LUẬN Qua trình nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ mà mục tiêu nghiên cứu đề Cụ thể, luận văn giải nhiệm vụ nghiên cứu sau: - Trình bày sở lý luận hạn chế RRTD cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp NHTM - Đánh giá, phân tích thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Chi nhánh Đắk Lắk Luận văn tiến hành đánh giá phân tích thực trạng triển khai, biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng phân tích kết hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Chi nhánh qua đó, tổng kết thành tựu hạn chế công tác hạn chế rủi ro tín dụng cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp Chi nhánh thời gian qua đồng thời phân tích nguyên nhân hạn chế nói - Trên sở lý thuyết thực tiễn đó, Luận văn đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế RRTD cho vay ngắn hạn DN chi nhánh Đồng thời, để tạo điều kiện thuận lợi cho việc triển khai giải pháp, luận văn đề xuất kiến nghị với Chính phủ, với Ngân hàng nhà nước Việt nam với Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt Nam Hy vọng qua nghiên cứu này, đề tài có đóng góp phần nhỏ vào vào việc giúp BIDV Đắk Lắk nâng cao công tác hạn chế RRTD cho vay ngắn hạn Doanh nghiệp, kiểm soát khoản nợ xấu, khoản nợ có vấn đề, nhận diện sớm rủi ro tín dụng để từ có biện pháp xử lý hiệu quả, bước nâng cao lực cạnh tranh để tồn tiếp tục phát triển bền vững [...]... RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK TRONG THỜI GIAN TỚI 3.1.1 Định hƣớng chung của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam 3.1.2 Định hƣớng công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN... rủi ro cho vay ngắn hạn đối với những khách hàng Doanh nghiệp ngày càng gia tăng 2.2.3 Đánh giá chung thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam chi nhánh Đắk Lắk a Thành tựu Nhìn chung, BIDV chi nhánh Đắk Lắk đã thành công trong công tác hạn chế rủi ro cho vay ngắn hạn đối với DN trong những năm qua Mặc dù, dư nợ cho. .. hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp tại BIDV Đắk Lắk trong thời gian vừa qua - Phân tích kết quả hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp tại BIDV Đắk Lắk thông qua các tiêu chí đánh giá kết quả hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp đã nêu ở chương 1 - Đánh giá chung về những thành tựu và hạn chế trong công tác... ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp của NHTM bao gồm các nhân tố bên ngoài và nhân tố bên trong 12 CHƢƠNG 2 THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.1.1 Quá trình... khoản cho vay ngắn hạn DN c Mức giảm tỷ lệ nợ xấu của các khoản cho vay ngắn hạn DN d Mức giảm tỷ lệ xóa nợ ròng của các khoản cho vay ngắn hạn DN e Mức giảm tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro của các khoản cho vay ngắn hạn DN f Mức giảm lãi treo các khoản cho vay ngắn hạn DN 1.3.4 Nhân tố ảnh hƣởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp a Nhân tố từ phía Ngân. .. hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Đắk Lắk Luận văn đã tiến hành đánh giá phân tích thực trạng triển khai, các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng và phân tích kết quả hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp tại Chi nhánh qua đó, tổng kết về những thành tựu và hạn chế trong công tác... hưởng đến hiệu quả kinh doanh 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK 2.2.1 Những biện pháp hạn chế RRTD trong cho vay ngắn hạn mà BIDV Đắk Lắk đã triển khai trong thời gian qua a Biện pháp hoàn thiện tổ chức bộ máy tín dụng, đào tạo đội ngũ cán bộ công tác trong bộ máy tín dụng Giai... KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 Trong chương 1, luận văn đã giải quyết được một số vấn đề nghiên cứu trọng tâm sau đây: - Hệ thống hóa và phân tích các vấn đề về rủi ro tín dụng trong hoạt động NH - Phân tích nội dung công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp của NHTM và đề xuất các tiêu chí đánh giá công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp của... tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp tại BIDV Đắk Lắk trong thời gian qua và phân tích nguyên nhân của những hạn chế nói trên - Kết quả nghiên cứu của chương 2 là cơ sở để đề xuất các giải pháp ở chương 3 20 CHƢƠNG 3 GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO NGẮN HẠN ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐẮK LẮK... tăng cường công tác hạn chế RRTD trong cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam – Chi nhánh Đắk Lắk Luận văn đã căn cứ vào định hướng của BIDV Đắk Lắk về công tác tín dụng nói chung và hạn chế RRTD trong cho vay ngắn hạn đối với Doanh nghiệp nói riêng để đề xuất một hệ thống các giải pháp Đồng thời, để tạo điều kiện thuận lợi cho việc triển khai các giải pháp,