TÁI CƠ CẤU HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM

Các ngân hàng thương mại đang đóng vai trò chủ đạo trong hệ thống ngân hàng Việt Nam và là đối tượng chính của quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng giai đoạn 2011 – 2015. Chương trình cơ cấu lại hệ thống tín dụng ngân hàng dường như thu được nhiều kết quả ấn tượng hơn cả trong ba trọng tâm tái cơ cấu thời gian qua, với những điểm nhấn đặc biệt là: Hệ thống NHTM đã ngày càng cải thiện được tính thanh khoản, nợ xấu giảm mạnh, thị trường tiền tệ và tỷ giá ổn định, số lượng TCTD yếu kém giảm mạnh,đẩy lùi nguy cơ đổ vỡ hệ thống; giảm sở hữu chéo trong hệ thống NHTM nói chung và hệ thống tín dụng nói riêng, giúp các ngân hàng tăng sức cạnh tranh trên thương trường, góp phần giúp nền kinh tế trụ vững trước những tác động tiêu cực của quá trình hội nhập, nâng cao niềm tin của xã hội đối với hệ thống ngân hàng.Tái cơ cấu hệ thống ngân hàng là một nhiệm vụ phức tạp và cần có nhiều thời gian để giải quyết.Trong thời gian tới ,nhà nước ta cần phải tiếp tục suy nghĩ nhìn nhận vấn đề tái cơ cấu này như thế nào;nó có lặp lại hay không ,có tính chu kỳ hay cần phải giải quyết triệt để như thế nào?

TÁI CƠ CẤU HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Đặt vấn đề: Sau 20 năm đổi mới, đất nước ta đạt nhiều thành tựu rực rỡ mặt đời dống xã hội.Sự phát triển kinh tế hàng hóa nhiều thành phần vận hành theo chế thị trường có quản lý Nhà nước,theo định hướng xã hội chủ nghĩa tạo chuyển biến mạnh mẽ kinh tế.Ngành ngân hàng VIệt Nam hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ giữ vai trò quan trọng huyết mạch kinh tế,là thở hoạt động đời sống xã hội,là nhân tố thiếu để tập trung nguồn vốn cho phát triển đất nước.Những thành tựu kinh tế xã hội rực rỡ mà Việt Nam đạt công đổi làm vai trò,vị Việt Nam ngày khẳng định trường quốc tế có đóng góp lớn ngành ngân hàng.Cũng lẽ mà,trong điều kiện kinh tế Việt Nam hội nhập sâu rộng vào kinh tế khu vực giới hoạt động hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam chịu tác động thị trường tài toàn cầu.Điều đặt yêu cầu phải không ngừng củng cố,hoàn thiện hoạt động hệ thống ngân hàng, nâng cao chất lượng mở rộng loại hình dịch vụ để đáp ứng tối đa nhu cầu vốn dịch vụ ngân hàng cho công phát triển kinh tế đất nước.Do vậy,nếu không tạo điều kiện đảm bảo an toàn gây tổn thương nặng nề cho kinh tế Từ Việt Nam tham gia trình hội nhập quốc tế gia nhập khối ASEAN,tham gia vào khu vực mậu dịch tự ASEAN (AFTA),ký kết Hiệp định thương mại song phương Việt Nam – Hoa Kỳ vào đầu năm 2007 trở thành thành viên thức Hiệp hội thương mại giới (WTO)…Hơn hợp tác đa phương có mối quan hệ tích cực với tổ chức tài tiền tệ quốc tế Ngân hàng phát triển Châu Á (ADB), Quỹ tiền tệ giới (IMF), Ngân hàng giới (WB)…đã mang lại nhiều hội thách thức cho hệ thống NHTM Việt Nam.Các NHTM Việt Nam phải đối mặt với sức cạnh tranh gay gắt từ ngân hàng nước đến từ khu vực tài phát triển Mỹ,Châu Âu,Nhật Bản,…và chịu tác động biến động thị trường tài quốc tế nhiều hơn.Đòi hỏi NHTM Việt Nam phải chủ trương cấu lại hệ thống nhằm nâng cao lực cạnh tranh,tham gia trình hội nhập cạnh tranh khốc liệt Hiện NHTM VIệt nam nhiều mặt tồn như: nợ xấu tăng cao,thanh khoản hệ thống chưa thực ổn định,tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu chưa thực vững chắc….Do đó,để hệ thống NHTM hoạt động có hiệu ,an toàn hơn,thì việc tái cấu lại hệ thống NHTM VIệt Nam việc không làm,nó cần thiết gian đoạn Để ổn định phát triển kinh tế hiệu quả,bền vững,tại kỳ họp thứ Quốc hội khóa XIII, Chính phủ nhấn mạnh cần thiết tái cấu trúc kinh tế,trong có để án tái cấu kinh tế gồm : Đề án tái cấu doanh nghiệp nhà nước,Đề án tái cấu hệ thống ngân hàng thương mại,Đề án tai cấu đầu tư.Đây nhiệm vụ mà Chính phủ thể tâm cải tổ kinh tế với đẩy lùi tác động ,ảnh hưởng tiêu cực khủng hoảng kinh tế giới Với tình hình nêu trên, em chọn đề tài “ Tái cấu hệ thống ngân hàng thương mại” làm đề tài tiểu luận mình,vì sinh viên khoa Kế toán-Tài đề tài bổ ích mang tính thiết thực phù hợp với thực tế yêu cầu học phần Tài tiền tệ đưa NỘI DUNG: CHƯƠNG I: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI NIỆM NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: Hệ thống ngân hàng đời từ năm trước kỷ 15 có trình phát triển lâu dài từ ngân hàng sơ khai đến ngân hàng đại ngày nay.Quá trình phát triển ngân hàng thương mại gắn liền với phát triển kinh tế hàng hóa.Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại có tác động lớn quan trọng đến trình phát triển kinh tế hàng hóa,ngược lại kinh tế hàng hóa phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao kinh tế thị trường NHTM ngày hoàn thiện trở thành định chế tài thiếu được.Cùng với phát triển có nhiều quan điểm định nghĩa khác Ngân hàng,chẳng hạn: Theo WorldBank, “Ngân hàng tổ chức tài nhận tiền gửi chủ yếu dạng không kỳ hạn tiền gửi rút với thông báo ngắn hạn (tiền gửi không kỳ hạn,có kỳ hạn khoản tiết kiệm).Dưới tiêu đề “các ngân hàng” gồm có:Các Ngân hàng thương tham gia vào hoạt động nhận tiền gửi,cho vay ngắn hạn trung dài hạn ;Các ngân hàng nhà đầu tư hoạt động buôn bán chứng khoán bảo lãnh phát hành;Các Ngân hàng nhà cung cấp tài cho lĩnh vực phát triển nhiều loại khác nữa.Tại số nước có ngân hàng tổng hợp hoạt động ngân hàng thương mại với hoạt động ngân hàng đầu tư dôi thực dịch vụ bảo hiểm” Theo Peter S.Rose, “Ngân hàng loại hình tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất,đặc biệt tín dụng,tiết kiệm dịch vụ toán,thực nhiều chức nang so với tổ chức kinh doanh kinh tế.Ngân hàng thương mại có vị trí quan trọng,vì ngân hàng thương mại làm đầy đủ nghiệp vụ ngân hàng: nhận tiền gửi nhiều nhất,cho vay nhiều cung cấp nhiều dịch vụ tài so với loại ngân hàng khác” Mỹ cho rằng: “Ngân hàng thương mại công ty kinh doanh tiền tệ,cung cấp dịch vụ tài hoạt động ngành công nghiệp dịch vụ tài chính” Đạo luật Ngân hàng Pháp năm 1941 quy định: “Ngân hàng thương mại doanh nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền gửi công chúng hình thức ký thác hình thức khác sử dụng tài nguyên cho họ nghiệp vụ chiết khấu,tín dụng tài chính” Ấn Độ cho rằng: Ngân hàng thương mại sở nhận ký thác vay hay tài trợ đầu tư Theo quy định điều 4, Luật Tổ chức tín dụng nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam Quốc hội khóa 12 thông qua, “Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận” Từ cách định nghĩa khác NHTM,có thể rút ra: Ngân hàng thương mại phận lớn hệ thống trung gian tài làm cầu nối khu vực tiết kiệm với khu vực đầu tư kinh tế với nghiệp vụ nhận tiền gửi,cho vay - Ngân hàng thương mại loài hình doanh nghiệp cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng nhất,đặc biệt tín dụng,tiết kiệm dịch vụ toán.Ngoài ra,NHTM cung cấp nhiều dịch vụ tài khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ tài xã hội 1.2 Chức ngân hàng thương mại: - Khi bàn bạc chức củ ngân hàng thương mại, kinh tế gia cho rằng: ngân hàng thương mại có ba chức bản, chức trung gian tín dụng,chức trung gian toán,chức tạo công cụ lưu thông tín dụng thay cho tiền mặt 1.2.1.Chức - - trung gian tín dụng: NHTM làm trung gian tìn dụng chủ thể tạm thời thừa vốn chủ thể tạm thời thiếu vốn: NHTM tiến hành huy động tập trung nguồn vốn sử dụng nguồn vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế để tạo lập nguồn vốn sử dụng nguồn vốn,như: cho vay,chiết khấu, bao toán,đầu tư vào nhu cầu khác kinh tế thực nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ khác.NHTM vừa vay lại vừa cho vay hay nói cách khác,là ngân hàng vừa “mua” vừa “bán” tiền ,phần tiền chênh lệch giá “bán” giá “mua” lớn lợi nhuận NHTM Trung gian tín dụng ngân hàng trung ương kinh tế thị trường: tận dụng nguồn vốn,bao - - - gồm nguồn vốn tự có,nguồn vốn huy động ,nguồn vốn khác không đủ đáp ứng cho nhu cầu vay nợ kinh tế,NHTM vay vốn NHTW lúc NHTW xuất người cho vay cuối để tiếp vốn cho NHTM Chức có ý nghĩa to lớn kinh tế điều hòa vốn tiền tệ từ nơi tạm thời thừa vốn đến nơi tạm thời thiếu vốn…Vì cấu trúc hệ thống ngân hàng có bất ổn làm suy yếu hệ thống,nguy an toàn hệ thống ngân hàng có ảnh hưởng lan truyền,đe dọa ổn định kinh tế 1.2.2.Chức trung gian toán: Thực chức việc ngân hàng trả tiền cho khách hàng theo lệnh chủ thể tài khoản tiền theo lệnh họ.Thực chất chức ngân hàng vừa làm thủ quỹ lại vừa thực dịch vụ ủy nhiệm khách hàng,như ủy nhiệm chi,ủy nhiệm thu,thẻ rút tiền,thẻ toán,thẻ tín dụng…Khi quan sát công việc này,Karl Marx cho “ công việc người thủ quỹ chỗ làm trung gian toán,khi ngân hàng xuất chức chuyển sang ngân hàng” Trích Karl Marx,Tư bản,quyển III,tập II Chức có ý nghĩa lớn lao kinh tế tiết kiệm tiền mặt lưu thông tiết kiệm cac chi phí lưu thông tiền mặt 1.2.3.Chức tạo công cụ lưu thông tín dụng thay cho tiền mặt Các công cụ lưu thông tín dụng gồm có: - Hối phiếu Lệnh phiếu Séc Kỳ phiếu ngân hàng Các công cụ lưu thông khác Trong séc,kỳ phiếu ngân hàng công cụ lưu thông khác ngân hàng để thay cho tiền mặt,thông quan đó,tạo điều kiện cho xã hội tiết kiệm khối lượng chi phỉ lưu thông lớn đảm bảo an toàn,thuận lợi việc tóan bảo quản tiền mặt 1.2.4.Chức cung ứng dịch vụ tài chính: Cung ứng dịch vụ tài đa dạng cho kinh tế,như:tư vấn tài chính,quản lý tài cá nhân,kinh doanh ngoại hối,bảo lãnh,… 1.3 Các hoạt động ngân hàng thương mại: Ngân hàng thương mại loại hình tổ chức chuyên nghiệp lĩnh vực tạo lập cung cấp dịch vụ tài chính,tiền tệ cho tổ chức kinh tế dân cư.Thành công hoạt động kinh doanh ngân hàng phục thuộc vào yếu tố như:năng lực quản trị điều hành,nền tảng công nghệ,đội ngũ nhân sự,chất lượng tính đa dạng sản phẩm dịch vụ cung cấp,… 1.3.1.Hoạt động tạo lập nguồn vốn: Hoạt động huy động vốn hoạt động mang tính chất tiền để nhằm tạo lập nguồn vốn hoạt động ngân hàng.Do đó,để đảm bảo nguồn vốn hoạt động kinh doanh mình,các NHTM thực hoạt dộng huy động vốn từ nguồn sau: - Nguồn vốn chủ sỡ hữu : Nguồn vốn chủ sỡ hữu hay gọi vốn tự có,là nguồn vốn ban đầu bổ sung trình hoạt đọng ngân hàng.Vốn chủ sở hữu ngân hàng hình thành tính chất sỡ hữu ngân hàng định.Vốn chủ sỡ hữu bao gồm vốn điều lệ,các quỹ trữ hình trình kinh doanh tài sản nợ khác chủ sỡ hữu theo quy định Nhà nước Vốn chủ sỡ hữu chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn kinh doanh ngân hàng thương mại,nhưng có vị trí quan trọng.Nó cho phép ngân hàng mở rộng mạng lưới kinh doanh,gia tăng quy mô hoạt động với mức vốn chủ sỡ hữu phù hợp theo quy định Nhà nước.Ngoài NHTM sử dụng nguồn vốn chủ sỡ hữu để góp vốn liên doanh,cấp vốn cho công ty hoạt động kinh doanh khác.Đồng thời,nó thể tiềm lực tài ngân hàng trì niềm tin cong chúng vào triển vọng phát triển bền vững ngân hàng.Do vậy,sự tăng trưởng vốn chủ sỡ hữu thường đánh giá tốt • Nguồn vốn huy động: Tiền gửi khách hàng: Nhận tiền gửi hoạt động nhận tiền gửi tổ chức,cá nhân hình thức tiền gửi không kỳ hạn,tiền gửi có kỳ hạn,tiền gửi tiết kiệm,phát hành chứng tiền gửi,kỳ phiếu,tín phiếu hình thức nhận tiền gửi khác theo nguyên tắc có hoàn trả đầy đủ tiền gốc,lãi cho người gửi tiền theo thỏa thuận • Tiền gửi tiết kiệm: hình thức thu hút tiền nhàn rỗi từ khách hàng cá nhân.Đây phần thu nhập cá nhân người lao dộng chưa sử dụng cho tiêu dùng.Họ gửi vào ngân hàng với mục đích tích lũy tiền cách an toàn hưởng phần lãi từ số tiền đó.Tiền gửi tiết kiệm dạng đặc biệt để tích lũy tiền tệ lĩnh vực tiêu dùng cá nhân.Trên thực tế,trong kinh tế thị trường tiền gửi tiết kiệm phát triển hai loại hình tiết kiệm sau: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn khoản tiền gửi rút lúc song không sử dụng công cụ toán để chi trả cho người khác Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn khoản tiền có thỏa thuận thời hạn gửi rút tiền,có mức lãi suất cao so với tiền gửi không kỳ hạn • Phát hành giấy tờ có giá trị: Giấy tờ có giá chứng nhận ngân hàng hát hành huy động vốn xác nhận nghĩa vụ trả khoản tiền thời hạn định, điều kiện trả lãi điều khoản cam kết khác ngân hàng với người mua.Ngân hàng phát hành giấy tờ có giá như:chứng tiền gửi,kỳ phiểu,tín phiếu,trái phiếu để huy động vốn nước nước ngoài.Nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng cạnh tranh ngày gay gắt ngân hàng,các NHTM phát hành loại giấy tờ có giá với nhiều loại kỳ hạn,lãi suất khác ghi danh không ghi danh • Vay tổ chức tín dụng khác ngân hàng Trung ương: Ngoài hình thức huy động vốn nói trên,khi cần thiết (nhu cầu vay vốn khách hàng gia tăng mạnh ngân quỹ bị thiếu hụt dòng tiền rút ra) NHTM huy động cách vay tổ chức tín dụng khác hay vay vốn NHTW •  Các công cụ huy động vốn mới: Index CDs Trong năm 1987,các nhà đầu tư thị trường tài bị thu hút ý số NH đứng đầu giới (Chase Manhattan Bank First Chicago Cor-poration) NH thông báo việc phát hành chứng tiền gửi gắn với số thị trường chứng khoán thị trường hàng hóa.Các chứng gọi Index CDs,là công cụ để huy động tiền gửi NH hàng hóa thị trường tăng lên, lạo có khả toàn phần lớn số lãi tiền gửi giá cổ phiếu hàng hóa giảm  Tiền gửi thông qua môi giới: Đây loại tiền gửi lớn nhỏ có kỳ hạn nhà môi giới trung gian đại diện cho khách hàng họ gửi vào NH.Các nhà môi giới tiền gửi xuất pử Mỹ vào năm đầu 1980s khách hàng gửi tiền phải đối mặt với rủi ro gia tăng phá sản ngân hàng.Các khách hàng FDIC) phải chịu thiệt hại lớn (trong năm 1985,chỉ 55% yêu cầu rút tiền khách hàng gửi tiền thực hiện).Hoạt động nhà môi giới tiền gửi diễn hai loại sau: + Các nhà môi giới chia nhỏ khoản tiền khách hàng lớn thành nhiều khoản tiền nhỏ bảo hiểm đầy đủ gửi vào NH khác nhau.Với việc làm nhà môi giới giúp cho khách hàng gửi tiền đảm bảo an toàn tiền gửi họ,còn NH sử dụng nguồn vốn có chi phí thấp (lãi trả thấp mệnh giá gửi tiền nhỏ hơn) + Hoạt động diễn theo chiều ngược lại nhà môi giới tập trung khoản tiền gửi khách hàng nhỏ thành khoản tiền gửi vào NH với mệnh giá lớn hơn(nhưng bảo hiểm đủ mức) với mục địch kiếm số tiền lãi lớn  Chứng tiền gửi ngoại tệ: Do chênh lệch đáng kể mức lãi suất nước mức lãi suất thị trường nước ngoài,nhiều NH phát hành chứng tiền gửi ngoại tệ nhằm khuyến khích khách hàng gửi tiền 1.3.2.Hoạt - động sử dụng vốn: Hoạt động tín dụng: Đây hoạt động kinh doanh thông qua chuyển giao có thời hạn lượng giá trị từ phía ngân hàng cho vay,với cam kết hoàn trả gốc lãi từ phía người vay đáo hạn.Hoạt động tín dụng thực rình cung ứng vố cho kinh tế nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất,đầu tư tiêu dùng cho chủ thể kinh tế Hoạt động cấp tín dụng NHTM cho tổ chức thể hình thức: Cho vay,chiết khấu,bảo lãnh,cho thuê tài hình thức khác theo quy định Để thiết lập quy trình tín dụng thích hợp nâng cao hiệu hoạt động,hoạt động tín dụng phân chia theo tiêu chí khác mục đích,tính chất đảm bảo,thời hạn,mức độ tín nhiệm,phương pháp hoàn trả,phương thức cấp tín dụng Đặc thù NHTM kinh doanh tiền tệ.Nếu gặp rủi ro từ hoạt động tín dụng không ngân hàng người gửi tiền,đầu tư ảnh hưởng mà kéo theo nhiều hậu cho kinh tế.Bời đặt yêu cầu NHTM phải đặc biệt ý dành nhiều nguồn lực để quản trị rủi ro ẩn hoạt động + Hoạt động ngân quỹ Là hoạt động trì khả toán thường xuyên cho khách hàng ngân hàng việc trì mức dự trữ toán bắt buộc NHTW quy định NHTM tính toán việc đảm bảo cấu loại tiền để toán cho khách hàng Các khoản dự trữ tiền mặt quỹ, tiền gửi tổ chức tín dụng khác, giấy tờ có giá chuyển thành tiền thời gian ngắn tín phiếu kho bạc chứng khoán ngắn hạn có tính khoản cao Hoạt động mang lại lợi ích cho khách hàng ngân hàng: khách hàng tốn nhiều thời gian công sức toán công nợ, ngân hàng đảm bảo tính an toàn hưởng lãi; ngân hàng hưởng lợi ích từ việc khách hàng trì số dư tài khoản + Hoạt động đầu tư: Ngoài việc sử dụng nguồn vốn để cấp tín dụng,NHTM sử dụng phần nguồn vốn,vừa để sinh lời,vừa để phân tán rủi ro: Đầu tư trực tiếp: đầu tư vào doanh nghiệp ,công thương nghiệp thông qua việc góp vốn liên doanh,liên kết thành lập công ty mua cổ phiếu,trái phiếu doanh nghiệp,mua cổ phiếu sáng lập để tham gia hội đồng quản trị công ty để phân chia lợi nhuận Đầu tư gián tiếp:thông qua việc mua công trái nhà nước,tín phiểu kho bạc Nhà nước,tín phiếu NHNH.Nếu dự trữ chúng khoán có giá này,khi cần vốn ngân hàng thương mại bán thị trường chứng khoán làm tài sản đảm bảo để xin táu chiết khấy NHTW Đầu tư khác: kinh doanh chứng khoán,kinh dianh ngoại tệ,kinh doanh khác 1.3.3.Các - hoạt động khác: Dịch vụ tư vấn: Ngân hàng cung cấp dịch vụ tư vấn cho khách hàng dịch vụ điều tra đánh giá tình hình tài công ty,quản lý khoản vốn lưu động,hợp mua lại công ty,phân tích thẩm định dự án đầu tư,hoạch định quản lý tài chính,các hoạt động tài thương mại quốc tế việc sử dụng thị trường tài quốc tế… - Dịch vụ ủy thác: Đánh giá thực trạng tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam 2.1 Các kết đạt được: - Đổi nhận thức tâm trị để liệt thực đồng giải pháp tổng thể: + NHNN thể vai trò đầu kéo trình tái cấu trúc hệ thống NHTM.NHNN lập phương án tái cấu trúc hệ thống NHTM VN.Đồng thời điều phối,hỗ trợ thực trình tái cấu trúc hệ thống NH,thực giám sát trình này,hướng dẫn hổ trợ NHTM thực chương trình tái cấu trúc + Quá trình tái cấu trúc hệ thống NHTM nhận sụ quan tâm đạo sát Quốc hội,Chính phủ;sự đồng thuận,chia sẻ toàn XH hệ thống trị nên giải pháp tái cấu trúc xây dựng cách đồng + Các NHTM chủ động xây dựng,triển khai kế hoạch tái cấu trúc nhằm nâng cao lực tài chính,năng lực quản trị điều hành để phát triển theo hướng an toàn,bền vững - Từng bước hoàn thiện khuôn khổ pháp lý tiền tệ ngân hàng, nâng cao vai trò hiệu quản lý, đạo, điều hành NHNN lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, hỗ trợ cấu lại TCTD: Ngày 31/5/2013, Thủ tướng Chính phủ ký Quyết định số 843/QĐ-TTg phê duyệt đề án thành lập Công ty Quản lý tài sản Việt Nam (VAMC).Tính đến hết tháng 8/2014, VAMC báo cáo mua 59.511 tỷ đồng nợ xấu từ 35 TCTD, với NHTM báo cáo tự xử lý thêm 20.000 tỷ đồng so với tháng 12/2013, nâng tổng số nợ xấu xử lý khoảng 105.000 tỷ đồng Chính phủ NHNN ban hành văn như: Nghị định số 101/2012/NĐ-CP toán không dùng tiền mặt; Nghị định số 01/2013/NĐ-CP việc nhà đầu tư nước mua cổ phần tổ chức tín dụng Việt Nam; Quyết định số 48/2013/ QĐ-TTg ngày 1/8/2013 Thủ tướng Chính phủ quy định việc góp vốn, mua cổ phần bắt buộc TCTD kiểm soát đặc biệt; Thông tư NHNN bao gồm quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro (Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013); kiểm soát, toán độc lập, cấp phép; quản lý mạng lưới; niêm yết cổ phiếu TCTD thị trường chứng khoán; ngân hàng hợp tác xã; mua, bán nợ xấu; kiểm soát đặc biệt TCTD, v.v Ngoài ra, NHNN khẩn trương hoàn thiện để trình cấp có thẩm quyền ban hành văn pháp lý tra, giám sát; xử lý vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng; quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng; ủy thác, nhận ủy thác, quy định quản lý rủi ro TCTD - An toàn hệ thống cải thiện rõ rệt Nguy đổ vỡ hệ thống đẩy lùi; khoản cải thiện đảm bảo;tiền gửi nhân dân đảm bảo an toàn chi trả bình thương,kể ỏ ngân hàng yếu kém;an ninh trị,trật tự an toàn XH đảm bảo Các TCTD yếu có nguy đổ vỡ NHNN kiểm soát chặt chẽ bước xử lý thông qua giải pháp thích hợp nhờ mà thị trường tiền tệ dần vào ổn định Đây dấu ấn bước đầu ghi nhận sau thời gian thực tái cấu NHTM - Các NHTM bước tái cấu trúc tài theo hướng lành mạnh thông qua tăng vốn điều lệ để cải thiện tiêu tài an toàn hoạt động Sự tích cực tái cấu trúc tài hệ thống NHTM Việt Nam thấy rõ qua việc phát hành cổ phiếu để tăng vốn điều lệ, bán cổ phần cho cổ đông nước ngoài, sáp nhập số NHTMCP với - Vấn đề nợ xấu hệ thống nhận diện rõ nét bước đầu có chuyển biến tích cực triển khai xử lý NHNN cho phép NHTM giữ nguyên nhóm nợ số khoản nợ đủ điều kiện gia hạn, điều chỉnh giảm lãi suất hợp lý, điều có tác dụng xử lý tạm thời khoản cho kinh tế Bên cạnh đó, NHNN tiến hành rà soát lại nợ xấu, buộc NHTM phải trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ, kể dự phòng chung dự phòng riêng; đạo ngân hàng sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu nhằm tránh tình trạng NHTM quan tâm đến lợi nhuận mà nhãng trách nhiệm xử lý nợ xấu Với nỗ lực đó, nợ xấu NHTM kiểm soát bước xử lý - Năng lực cạnh tranh cung ứng dịch vụ ngân hàng hệ thống NHTM ngày cải thiện, đáp ứng tốt nhu cầu kinh tế Các NHTM Việt Nam bước khẳng định thị trường tài tiền tệ thông qua việc cải thiện lực tài chính, công nghệ thông tin, thực tốt công tác quản trị rủi ro, tăng trưởng nhanh chóng ổn định quy mô tổng tài sản, vốn điều lệ lẫn hiệu kinh doanh - Các NHTM Việt Nam tạo đổi quản trị điều hành, hướng tới mục tiêu hiệu quả, đảm bảo số hoạt động theo chuẩn mực quốc tế Năng lực quản trị điều hành NHTM Việt Nam nâng lên, nhiều ngân hàng áp dụng mô hình quản trị đại, tiến gần đến mô hình quản trị giới; cấu tổ chức máy Hội đồng quản trị, máy điều hành, phòng ban ngân hàng tổ chức xếp lại nhằm xác định rõ trách nhiệm, quyền hạn phận, cấp, từ giúp ngân hàng kiểm soát rủi ro phát sinh hoạt động kinh doanh hoạt động ngày hiệu 2.2 Hạn chế trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại Theo Joseph Stiglitz, Kinh tế trưởng World Bank, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng khó nhiều nước phát triển số lý bản: i) thiếu sở luật pháp, khoa học lực thể chế cho việc tái cấu trúc hệ thống (ví dụ chế xử lý tài sản); ii) tỷ lệ ngân hàng tình trạng thiếu khoản có tài sản xấu chiếm tỷ trọng lớn hệ thống ngân hàng, số lượng ngân hàng hoạt động hiệu để có khả mua lại, thâu tóm nhiều so với số lượng ngân hàng yếu kém; iii) hệ thống ngân hàng phức tạp hơn, bao gồm ngân hàng nhà nước ngân hàng tư nhân Những ngân hàng nhà nước hoạt động với chế bảo lãnh ngầm người gửi tiền Những tuyên bố Chính phủ việc không bảo đảm cho ngân hàng tư nhân tạo việc rút tiền khỏi ngân hàng này, đặc biệt Chính phủ đóng cửa số ngân hàng gây nghi ngờ lành mạnh ngân hàng khác hệ thống - Quy mô vốn tự có NHTM Việt Nam nhỏ bé so với ngân hàng khác khu vực giới Mặc dù quy mô vốn NHTM Việt Nam gia tăng đáng kể thời gian qua tất NHTM đạt mức vốn tối thiểu theo quy định so với ngân hàng khác khu vực Đông Nam Á giới nhỏ bé Điều làm cho NHTM Việt Nam hạn chế khả chống đỡ rủi ro có bất ổn thị trường tài chính, ngân hàng hạn chế khả cạnh tranh so với ngân hàng khác khu vực giới - Quá trình cấu lại tài ngân hàng bị chậm trễ không đạt mục tiêu đề Một nhiệm vụ trọng tâm năm 2014 Đề án 254 hoàn thành cấu lại tài tổ chức tín dụng hướng đến mục tiêu tăng cường lực lành mạnh tài Trong đó, nhiệm vụ quan trọng giai đoạn 20112013 giải nợ xấu TCTD Tuy nhiên, việc xử lý nợ xấu NHTM rơi vào tình trạng bế tắc VAMC bán xử lý nợ xấu mua Thời gian qua, ngành ngân hàng giải việc “dọn dẹp” phần lớn nợ xấu đầu mối VAMC với vai trò “kho” lưu giữ nợ xấu TCTD khẳng định việc cấu tài TCTD thông qua xử lý thu hồi nợ xấu tình trạng bế tắc áp lực gia tăng nợ xấu TCTD ngày lớn - Cơ cấu tổ chức hoạt động chuyển biến chậm Bộ máy quản lý quy trình hoạt động cồng kềnh với số lượng lao động số lượng chi nhánh, phòng giao dịch nhiều phân bố không hợp lý làm việc hiệu Ngoài ra, việc triển khai mô hình chậm trình độ nhân lực chưa đáp ứng yêu cầu xây dựng phát triển thể chế quản trị đại - Năng lực quản trị điều hành nhiều hạn chế cấp điều hành Mặc dù có chuyển biến tích cực hệ thống quản trị NHTM việc thiếu thành viên độc lập Hội đồng quản trị, hạn chế trình độ người điều hành nhân tố hạn chế hiệu quản lý ngân hàng Sự thiếu rõ ràng minh bạch mối quan hệ Hội đồng quản trị, Ban điều hành, Ban kiểm soát chưa có chế giải triệt để nên dẫn tới giảm tính độc lập Ban kiểm soát thực vai trò - Công nghệ chưa đáp ứng yêu cầu NHTM đại Việc đáp ứng nhu cầu sử dụng thẻ dân cư hạn chế chưa có tương thích, liên kết diện rộng hệ thống phát hành loại thẻ ngân hàng khác nhau, dịch vụ thẻ ATM chưa kết nối chung toàn ngành ngân hàng Bên cạnh vấn đề bảo mật thông tin chưa đáp ứng yêu cầu, nạn hacker phần mềm ngân hàng xảy ra, hình thức lừa đảo trực tuyến nhằm đánh cắp thông tin cá nhân truy cập tài khoản “rút ruột” chủ thẻ, máy ATM tải, máy ATM bị rò điện, … nguy rủi ro tiềm ẩn với khách hàng ngân hàng nên ngân hàng dám triển khai giao dịch toán qua mạng với số tiền nhỏ - Vấn đề chi phí dành cho tái cấu lấy từ nguồn chưa làm rõ Các chi phí liên quan đến việc thực giải pháp tái cấu TCTD như: chi phí đánh giá chất lượng tài sản, chi phí xếp lại, giải thể TCTD thua lỗ, phá sản, chi phí bồi thường cho người gửi tiền, chi phí nâng cao lực quản trị, hoạt động TCTD, chi phí thoái vốn, rút khỏi lĩnh vực đầu tư phi tài chính,… chưa đề cập đến - Xử lý sở hữu chéo TCTD lúng túng không đạt hiệu Hiện nay, xử lý sở hữu chéo hai vấn đề cộm nan giải trình tái cấu trúc hệ thống NHTM Việt Nam bên cạnh việc xử lý nợ xấu Nghị định 01/2014 sở hữu nước tổ chức tín dụng Việt Nam cho phép nhà đầu tư nước có tiềm lực tài sở hữu vượt 30% vốn điều lệ NHTM theo định Thủ tướng nhằm bơm lượng tiền thực vào ngân hàng gặp khó khăn qua giải khoản Tuy nhiên, nguồn tài không minh bạch nguy tình trạng sở hữu chéo lại sở để nhóm liên kết tăng cường sở hữu chéo dựa vào đề án tái cấu trúc thiết kế lỏng lẻo Tóm lại, việc cho phép nhà đầu tư tham gia lại không dựa nguyên tắc giảm sở hữu chi phối hay giảm sở hữu chéo xử lý cách bền vững nút thắt 2.3 2.3.1 Các nguyên nhân chủ yếu hạn chế: Nhuyên nhân từ phía môi trường pháp lý môi trưỡng vĩ mô: Thứ nhất, môi trường pháp lý nhiều chồng chéo, bất cập, chậm hướng dẫn cụ thể, có khả gây rủi ro khó lường cho tổ chức tín dụng vướng mắc giao dịch bảo đảm, xử lý tài sản bảo đảm tiền vay vấn đề tố tụng làm chậm tiến độ xử lý nợ xấu hệ thống thời gian tới Hệ thống pháp luật lĩnh vực hoạt động ngân hàng thiếu chưa sửa đổi, bổ sung quy định quan trọng tạo điều kiện cho ngành phát triển phù hợp với chuẩn mực quốc tế lộ trình hội nhập như: Luật phá sản; Luật sáp nhập, hợp mua bán ngân hàng; quy định việc áp dụng chuẩn mực phân loại nợ trích dự phòng rủi ro theo thông lệ quốc tế Thứ hai,chính sách quản lý hệ thống tra giám sát hoạt động ngân hàng chưa có hiệu cao bối cảnh NHTM phát triển nhanh quy mô hội nhập quốc tế sâu rộng Thứ ba, sách tiền tệ nới lỏng thời gian dài nhằm thúc đẩy đầu tư, tăng trưởng kinh tế tạo điều kiện cho NHTM tăng nhanh tín dụng tài sản đảm bảo lực quản trị điều hành yếu làm gia tăng rủi ro an toàn hệ thống NHTM Thứ tư, kinh tế vĩ mô, dù có diễn biến khởi sắc hơn, song thị trường bất động sản chưa phục hồi, sản xuất kinh doanh nhiều khó khăn, tiêu thụ hàng hoá chậm, lực tài khả trả nợ doanh nghiệp thấp, dẫn đến NHTM tiếp tục chịu áp lực nợ xấu thời gian tới việc xử lý nợ xấu nhiều khó khăn NNgoài ra, thị trường tài nước quốc tế gặp nhiều khó khăn nên việc huy động nguồn vốn tìm kiếm nhà đầu tư có đủ lực tài chính, quản trị để tham gia tái cấu, xử lý nợ xấu NHTM không thuận lợi Thứ năm, nguyên tắc thị trường hoạt động ngân hàng kỷ cương, kỷ luật, an toàn hoạt động ngân hàng không đề cao làm cho yếu hệ thống NHTM không xử lý kịp thời triệt để Những yếu kém, rủi ro NHTM che dậy phần thiếu minh bạch thông tin hoạt động ngân hàng hành vi cố ý làm trái quy định pháp luật nhằm trục lợi cho NHTM Thứ sáu, việc quản lý, giám sát NHNN Chính phủ chưa hiệu Năng lực tra, giám sát NHNN yếu Hầu hết nội dung giám sát quan quản lý mang tính định lượng mà chưa có nhận định mang tính định tính mức độ rủi ro khả quản trị rủi ro NHTM Trước phối hợp không đồng quan quản lý Nhà nước, sau gần năm thực Đề án, ngày 11/3/2014, sở Tờ trình NHNN, Thủ tướng Chính phủ ban hành Quyết định số 363/QĐ-TTg việc thành lập Ban Chỉ đạo liên ngành triển khai Đề án “Cơ cấu lại hệ thống TCTD giai đoạn 2011-2015” Đề án “Xử lý nợ xấu hệ thống TCTD” Việc thành lập Ban đạo liên ngành cho dù chậm trễ song kỳ vọng giúp cho việc thúc đẩy tiến trình tái cấu hệ thống TCTD thời gian tới 2.3.2 Nguyên nhân từ phía NHTM Việt Nam Thứ nhất, Các NHTM chưa chủ động tự tái cấu trúc để tự hoàn thiện phát triển Bên cạnh trình thực đề án tái cấu NHNN thân NHTM chưa thực nỗ lực việc tìm kiếm giải pháp tái cấu trúc, tư tưởng ỷ lại trông chờ vào Nhà nước Thứ hai, nợ xấu NHTM chưa xác định, đo lường phân tích đầy đủ Ngoài ra, NHTM chưa thực nghiêm túc chấp hành quy định cho vay đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng nên nguy phát sinh nợ xấu tiếp diễn Thứ ba, trình độ lực cấp lãnh đạo công nhân viên nhiều hạn chế, đặc biệt tiếp thu Thứ tư, chế khuyến khích, đãi ngộ sức mạnh tài nên khả thu hút nhân tài để chuyển giao công nghệ kinh nghiệm quản lý từ bên chưa cao Thứ năm, NHTM chưa nỗ lực việc phát triển sản phẩm, dịch vụ mới, chưa tìm hướng riêng hoạt động kinh doanh Ngoài ra, ngân hàng chưa thực trọng đến việc thay đổi hướng kinh doanh theo xu hướng ngân hàng đại giới phát triển dịch vụ phi tín dụng, giảm dần phụ thuộc vào hoạt động tín dụng để phát triển an toàn, bền vững hiệu CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TÁI CẤU TRÚC HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Để thực thành công mục tiêu trình tái cấu hệ thống NHTM giai đoạn 2014-2015 giai đoạn 20162020, kinh nghiệm quốc tế cho thấy Việt Nam cần chế khuôn khổ pháp lý có tính chất đặc biệt đột phá, đảm bảo nguyên tắc vận hành theo chế thị trường, phù hợp với điều kiện Việt Nam Thể chế hành lang pháp lý cho tái cấu phải thay đổi quan điểm “không để đổ vỡ tổ chức tín dụng” thay đổi quan điểm “không để người gửi tiền” Việc hoàn thiện thể chế khuôn khổ pháp lý phải ưu tiên số trình tái cấu hệ thống ngân hàng Cụ thể, khuôn khổ pháp lý phải bảo đảm khía cạnh sau: Khuôn khổ pháp lý xử lý nợ xấu NHTM: Thực tiễn cho thấy mô hình phi tập trung Việt Nam thể yếu thiếu hiệu công ty quản lý tài sản NHTM chưa thể thực tốt chức vai trò Đối với thân VAMC gặp phải nhiều khó khăn việc bán nợ thiếu thị trường mua bán nợ tiêu chuẩn đồng Một là,xây dựng lộ trình phù hợp nhóm ngân hàng cho việc áp dụng phân loại tài sản có trích lập dự phòng rủi ro với lộ trình cụ thể cho nhóm ngân hàng lành mạnh yếu Hai là,xây dựng quy trình đánh giá thực trạng doanh nghiệp khoản vay, dự án đầu tư trước công bố CIC (cảnh báo tín dụng), tránh gây khó khăn cho doanh nghiệp gặp rủi ro tạm thời dự án định Ba là, phát triển đồng mô hình xử lý nợ xấu phi tập trung với mô hình tập trung Mô hình tập trung mô hình xử lý nợ xấu ngắn hạn năm, mô hình phi tập trung mô hình hoạt động dài hạn sau tái cấu Vì việc phát triển đồng hai mô hình giúp kết trình xử lý nợ xấu trì phát huy, giai đoạn tái cấu 2011 - 2015 kết thúc Bốn là, có chế đặc biệt cho VAMC, trao cho VAMC số quyền hạn đặc biệt để giảm thiểu vướng mắc việc xử lý nợ xấu đẩy nhanh tốc độ mua bán nợ Năm là, hướng dẫn cụ thể việc xử lý khoản nợ xấu ngân hàng thương mại Sáu là, xây dựng sách thu hút nhà đầu tư nước Bảy là, xây dựng thị trường mua bán nợ Một thị trường mua bán nợ thật bao gồm thị trường sơ cấp thị trường thứ cấp giúp huy động đa dạng nguồn lực nước tham gia xử lý nợ xấu Tám là, phát triển thị trường trái phiếu tạo hành lang pháp lý cho việc chứng khoán hóa khoản nợ xấu Xây dựng thị trường vốn sâu rộng với nhiều công cụ khác nhau, đặc biệt việc thiết lập thị trường trái phiếu giúp tạo kênh huy động vốn thay cho ngân hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cần phối hợp với bộ, ban, ngành liên quan sớm xây dựng văn pháp quy tổ chức điều hành thị trường phái sinh (cụ thể thị trường hoán đổi tín dụng) thị trường liên quan đến chứng khoán hóa (thị trường chứng khoán, thị trường bất động sản thị trường bảo hiểm) Theo đó, văn pháp lý tổ chức xây dựng theo hướng hạn chế tối đa nguy hiểm bắt nguồn từ tính liên thông thị trường kinh tế vĩ mô trở nên bất ổn Khuôn khổ pháp lý mua bán, sáp nhập, hợp tổ chức tín dụng Thứ nhất, văn pháp luật cần thống khái niệm mua lại tổ chức tín dụng Thứ hai, cần có thêm quy định bảo vệ cổ đông thiểu số bổ sung quyền nghĩa vụ chủ thể gián tiếp tham gia vào hoạt động mua bán, sáp nhập TCTD Thứ ba, văn pháp luật cần nghiên cứu xây dựng quy định định giá tài sản thực mua lại sáp nhập tổ chức tín dụng Thứ tư, cần chuẩn hóa lại mẫu hợp đồng mua bán, sáp nhập TCTD Thứ năm, cần quy định cụ thể thời điểm cung cấp thông tin mua bán, sáp nhập TCTD Thứ sáu, cần ban hành sách đặc biệt ưu đãi thuế cho tổ chức tín dụng mua lại sáp nhập tổ chức tín dụng yếu thời gian năm Khuôn khổ pháp lý sở hữu chéo TCTD Một nguyên nhân chủ quan lớn tạo kẽ hở cho tình trạng sở hữu chéo phát triển tràn lan hệ thống quy định pháp luật quản lý hạn chế sở hữu chéo chưa chặt chẽ chưa đồng với văn khác Do đó, việc hoàn thiện hệ thống pháp luật nhằm kiểm soát sở hữu chéo vô cần thiết Thứ nhất, quy định công bố thông tin tỷ lệ sở hữu cổ phần Thứ hai, bổ sung phạm vi quy định người có liên quan, người sở hữu cuối mở rộng đối tượng phải công bố thông tin tỷ lệ sở hữu Thứ ba, quy định thành phần Ban quản trị Ban điều hành: NHNN quy định số lượng thành viên ban quản trị NHTM trường hợp điều lệ của NHTM quy định Thứ tư, tách bạch chức ngân hàng đầu tư NHTM Thứ năm, luật có quy định tỷ lệ sở hữu cổ phần tối đa cá nhân tổ chức NHTM Tuy nhiên, để quy định có hiệu hơn, luật nên bổ sung quy định cụ thể rõ ràng mức sở hữu cổ phần tối đa với loại cổ đông Thứ sáu, cần nghiêm cấm hành vi lợi dụng sở hữu chéo để vượt qua quy định tỷ lệ sở hữu, giới hạn góp vốn, mua cổ phần; quy định hạn chế cho vay, giới hạn tín dụng phân loại, trích lập dự phòng rủi ro Với sai phạm bị phát hiện, cần có chế xử phạt thật nghiêm bao gồm nâng mức phạt hành nhằm gia tăng kỷ luật NHTM khác Khuôn khổ pháp lý quản trị rủi ro đảm bảo an toàn hoạt động NHTM Việc tuân thủ quy định an toàn hoạt động ngân hàng chuẩn mực an toàn vốn giải pháp quan trọng cấu lại tài hệ thống ngân hàng thương mại theo Đề án 254 Để bảo đảm an toàn hoạt động toàn hệ thống ngân hàng đặc biệt giai đoạn tái cấu trúc, NHNN cần có giải pháp toàn diện vấn đề Khuôn khổ pháp lý chế, sách hỗ trợ cho TCTD thực tái cấu Thứ nhất, đề xuất cần có sách, quy định miễn, giảm thuế, phí hợp lý liên quan đến mua bán nợ xấu tài sản bảo đảm tiền vay (đặc biệt thuế VAT); Miễn, giảm thuế thu nhập doanh nghiệp vòng năm TCTD sau thực mua lại, sáp nhập, hợp nhất; Miễn, giảm thuế, phí hợp lý QTDND nhằm khuyến khích TCTD tham gia tích cực vào trình xử lý TCTD yếu kém, hỗ trợ TCTD giảm gánh nặng tài trình cấu lại xử lý nợ xấu Thứ hai, thực cho vay, hỗ trợ nguồn vốn với mức lãi suất hợp lý hình thức tái cấp vốn TCTD tham gia tái cấu TCTD yếu từ nguồn tiền cung ứng NHNN để bảo đảm khả chi trả tạo nguồn vốn cho mở rộng hoạt động Thứ ba, kiến nghị cho phép TCTD yếu kém, TCTD tham gia xử lý TCTD yếu thực có lộ trình việc trích lập dự phòng rủi ro theo quy định nhằm hỗ trợ thời gian cho TCTD khắc phục tồn tài hỗ trợ TCTD tái cấu, sáp nhập, hợp giảm bớt áp lực thời gian xử lý tổn thất Thứ tư, cho phép TCTD yếu kém, TCTD tham gia xử lý TCTD yếu (thông qua sáp nhập, hợp nhất) trì có lộ trình xử lý số vi phạm phát sinh việc sáp nhập, hợp nhất, cấu lại sở hữu cổ phần, cấp tín dụng … vượt giới hạn, chưa đáp ứng đầy đủ tỷ lệ an toàn hoạt động Khuôn khổ pháp lý cho can thiệp Nhà nước xử lý TCTD yếu Thứ nhất, cần xác lập chế cho phép NHNN mua lại cổ phần số NHTMCP để góp phần tháo gỡ khó khăn, vướng mắc DNNN việc thoái vốn khỏi lĩnh vực ngân hàng, cổ đông sở hữu cổ phần vượt tỷ lệ, ổn định hệ thống ngân hàng sau cổ đông thoái vốn, tăng tính hiệu đẩy nhanh tiến độ tái cấu TCTD Thứ hai, áp dụng biện pháp phá sản số TCTD, trước hết TCTD phi ngân hàng công ty tài chính, công ty cho thuê tài QTDND, sau số NHTM yếu theo quy định pháp luật sau áp dụng giải pháp xử lý khác không thành công hiệu kinh tế - xã hội sở không gây tác động lớn mặt xã hội đến an toàn hệ thống Đối với số NHTM yếu kém, biện pháp cần làm công khai thông tin liên quan đến ngân hàng để sau xem xét cho phá sản cần thiết (nguồn tạp chí tài chính) Bên cạnh việc hoàn thiện thể chế khuôn khổ pháp lý trình tái cấu hệ thống ngân hàng hoạt động Công ty quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam – Bước tất yếu trình hoàn thiện cấu trúc hệ thống quản lý, giám sát nợ xấu tổ chức tín dụng Việt Nam - VAMC cần sớm xây dựng, hòan thiện phương án mua, bán nợ xấu theo nguyên tắc thị trường, nói cách khác VAMC mua khoản nợ xấu bán lại cho nhà đầu tư theo giá thị trường Đây tiền đề để hình thành thị trường mua bán nợ thứ cấp mà đó, VAMC tổ chức trung tâm thị trường - VAMC cần phải tự chủ động kiện toàn lại chế, sách, văn quy định Theo đó, VAMC cần phải tập trung hoàn thiện hệ thống quản lý nội để trì tính hiệu quản lý hoạt động - VAMC cần hợp tác chặt chẽ với TCTD nhà đầu tư để giải vấn đề minh bạch thông tin bên vay nợ VAMC yêu cầu giảm giá mua nợ xấu TCTD từ chối tạo điều kiện cung cấp thông tin bên vay nợ - VAMC cần nghiên cứu, xây dựng hệ thống sở liệu doanh nghiệp, tập trung tổng hợp, phân tích thông tin doanh nghiệp xếp hạng; xây dựng chế phối hợp chặt chẽ với công ty kiểm toán để định giá nợ xấu cách sát thực Hoàn toàn không khả thi VAMC tập trung vào việc mua lại nợ xấu theo giá thị trường, thay vào VAMC cần nghiên cứu thị trường hoạt động điều kiện phải làm để trì vị Với tâm việc triển khai đồng giải pháp thích hợp, hy vọng VAMC tiếp tục khẳng định vai trò công cụ hữu hiệu hệ thống quản lý, giám sát xử lý nợ xấu TCTD, sớm trở thành nhân tố nòng cốt thị trường mua bán nợ tập trung theo nguyên tắc thị trường Qua đó, góp phần vào việc hoàn thành mục tiêu xử lý nợ xấu hệ thống TCTD Việt Nam theo Quyết định 843/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ Kết luận Các ngân hàng thương mại đóng vai trò chủ đạo hệ thống ngân hàng Việt Nam đối tượng trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng giai đoạn 2011 – 2015 Chương trình cấu lại hệ thống tín dụng-ngân hàng dường thu nhiều kết ấn tượng ba trọng tâm tái cấu thời gian qua, với điểm nhấn đặc biệt là: Hệ thống NHTM ngày cải thiện tính khoản, nợ xấu giảm mạnh, thị trường tiền tệ tỷ giá ổn định, số lượng TCTD yếu giảm mạnh,đẩy lùi nguy đổ vỡ hệ thống; giảm sở hữu chéo hệ thống NHTM nói chung hệ thống tín dụng nói riêng, giúp ngân hàng tăng sức cạnh tranh thương trường, góp phần giúp kinh tế trụ vững trước tác động tiêu cực trình hội nhập, nâng cao niềm tin xã hội hệ thống ngân hàng Tái cấu hệ thống ngân hàng nhiệm vụ phức tạp cần có nhiều thời gian để giải quyết.Trong thời gian tới ,nhà nước ta cần phải tiếp tục suy nghĩ nhìn nhận vấn đề tái cấu nào;nó có lặp lại hay không ,có tính chu kỳ hay cần phải giải triệt để nào? gày 23/10, Hà Nội, Viện Kinh tế Việt Nam phối hợp với Báo điện tử Diễn đàn Đầu tư – (BizLive) tổ chức hội thảo “Định vị hệ thống ngân hàng sau tái cấu” nhằm đánh giá trình tái cấu hệ thống tổ chức tín dụng Các chuyên gia đề xuất giải pháp tái cấu hệ thống tổ chức tín dụng thời gian tới; đề nghị Chính phủ cần đạo Bộ, ngành liên quan phối hợp với ngân hàng nhà nước, thực đồng giải pháp tái cấu hệ thống tổ chức tín dụng, triển khai biện pháp miễn giảm thuế, phí liên quan đến mua bán nợ xấu tài sản bảo đảm tiền vay tổ chức tín dụng cấu lại [...]... ngoài thâm nhập vào lĩnh vực ngân hàng 2.5 Vai trò NHTW trong quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại - Tổ chức quá trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại: + Rà soát, đánh giá tình hình hoạt động của toàn hệ thống NHTM + Lập phương án tái cấu trúc hệ thống NHTM trình chính phủ phê duyệt - NHTW điều phối,hỗ trợ thực hiện tái cấu trúc hệ thống NHTM + Ngân hàng Trung ương hỗ trợ giải... cấp thiết tái cấu trúc hệ thống ngân hàng) 1.2.3 Hoạt động khác: (www.taichinhvietnam.) Sỡ hữu chéo trong hệ thống ngân hàng Việt Nam: Theo báo cáo kinh tế vĩ mô 2012 của Ủy ban kinh tế Quốc hội thì trong hệ thống ngân hàng Việt Nam hiện nay, đang tồn tại 6 hình thức sở hữu chéo Bao gồm: (i) sở hữu của các ngân hàng thương mại nhà nước và các ngân hàng thương mại nước ngoài tại các ngân hàng liên doanh;... CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG hoạt động NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CỦA HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM 1 Ngân hàng thương mại Việt Nam không ngừng mở rộng về quy mô.Đến cuối năm 2011 nước ta có hơn 100 ngân hàng, hơn 30 tổ chức tín dụng ngân hàng, hơn 1000 quỹ tín dụng nhân dân.Nhiều chuyên gia nhận định rằng thời gian qua hoạt động của hệ thống ngân hàng phát triển thiên về số lượng... thanh khoản +Ngân hàng Trung ương làm trung gian giữa các ngân hàng thương mại + Ngân hàng Trung ương kiểm soát môi trường vĩ mô + Cải thiện lòng tin của các nhà đầu tư nước ngoài Ngân hàng Trung ương đánh giá, đúc rút bài học kinh nghiệm về tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương: Những khó khăn và rủi ro của quá trình thực hiện tái cơ cấu hệ thống ngân hàng thương mại: - cơ sở luật pháp và cơ sở dữ liệu... giới, … 2 Cơ sở lý luận về tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 2.1 Khái niệm tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại 2.1.1.Khái niệm: Theo Ngân hàng Thế giới (WB, 1998), tái cấu trúc ngân hàng bao gồm một loạt các biện pháp được phối hợp chặt chẽ nhằm duy trì hệ thống thanh toán quốc gia và khả năng tiếp cận các dịch vụ tín dụng, đồng thời xử lý các vấn đề còn tồn tại trong hệ thống tài chính... ban tái cấp vốn cho các Ngân hàng, Công ty tài chính (Danamodal) và Uỷ ban Tái cơ cấu nợ công ty (Corporate Debt Restructuring Committee) Tuy nhiên, song song đó thì NHTW Malaysia vẫn đảm nhiệm vai trò xây dựng kế hoạch tái cơ cấu toàn bộ hệ thống tài chính nước nhà bài học kinh nghiệm cho Việt Nam Quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng ở mỗi quốc gia đều có những điểm đặc thù, hệ thống ngân hàng Việt. .. hàng không chỉ liên quan đến riêng ngành ngân hàng mà còn liên quan đến nhiều lĩnh vực khác Nếu chỉ để riêng hệ thống ngân hàng tái cấu trúc thì sẽ không đạt mục tiêu đề ra Như vậy, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng phải đảm bảo có sự tham gia, phối hợp tích cực, hiệu quả của nhiều cơ quan quản lý nhà nước 2.2 Nguyên nhân tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại: - Khủng hoảng kinh tế kéo dài: một khi... cần một ngân hàng đổ vỡ, nguy cơ đổ vỡ toàn hệ thống rất lớn, và lan truyền rộng khắp còn gọi là hiện tượng Domino Chính vì vậy tái cơ cấu hệ thống NHTM đòi hỏi phải thực hiện một cách quyết liệt Hai là, tái cơ cấu hệ thống NHTM là chương trình mang tầm cỡ quốc gia: Như trên đã đề cập về tầm ảnh hưởng của hệ hống NHTM đối với nền kinh tế xã hội của một quốc gia, vì vậy tái cơ cấu hệ thống ngân hàng không... gian tài chính của hệ thống ngân hàng thương mại trong nền kinh tế, đặc biệt là chức năng thanh toán và trung gian tín dụng, đồng thời nâng cao hiệu quả hoạt động của các NHTM 2.1.2.Đặc - - điểm tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại: Một là, tính quyết liệt trong của công cuộc tái cấu: Hoạt động của NHTM có tầm ảnh hưởng rộng khắp và lan truyền, chính vì vậy khi hệ thống ngân hàng yếu kém sẽ kéo... lý và hệ thống kế toán, nâng cao năng lực thẩm định tín dụng Việc giám sát và các quy tắc an toàn được đặt ra nhằm mục tiêu cải thiện năng lực hoạt động của toàn bộ hệ thống ngân hàng dưới vai trò là trung gian tài chính Từ những khái niệm trên, có thể khái quát, tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại là thực hiện các biện pháp nhằm khắc phục các khiếm khuyết của hệ thống ngân hàng thương mại nhằm