Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động thanh tra tại chỗ các TCTD trên địa bàn tỉnh khánh hòa

BỘ TÀI CHÍNH TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÀI CHÍNH MARKETING - NGUYỄN QUỐC HOÀN GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG THANH TRA TẠI CHỖ CÁC TCTD TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH KHÁNH HÒA LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS ĐÀO DUY HUÂN TP Hồ Chí Minh – Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Nguyễn Quốc Hoàn, học viên lớp Cao học Chuyên ngành Tài Ngân hàng Khóa Đợt năm 2012(04-02.1.T) Đề tài luận văn “Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động Thanh tra chỗ Tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Khánh Hòa” Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực không chép Tác giả Nguyễn Quốc Hoàn i LỜI CẢM ƠN Luận văn thực hiện, áp dụng Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa Để hoàn thành luận văn nhận nhiều động viên, giúp đỡ nhiều cá nhân tập thể Trước hết, xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến PGS TS Đào Duy Huân hướng dẫn thực nghiên cứu Xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành tới thầy cô giáo, người đem lại cho kiến thức bổ trợ, vô có ích năm học vừa qua Xin tỏ lòng biết ơn Ban giám đốc, đồng chí đồng nghiệp quan tạo điều kiện để hoàn thành luận văn hy vọng luận văn áp dụng thực tế tai đơn vị thời gian tới Cuối xin gửi lời cám ơn chân thành tới Ban Giám hiệu, Phòng Đào tạo sau đại học, Đại học Tài - Marketing tạo điều kiện cho trình học tập Khánh Hòa, tháng năm 2015 Tác giả Nguyễn Quốc Hoàn ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i T T LỜI CẢM ƠN ii T T MỤC LỤC iii T T DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, ĐỒ THỊ vi T T DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vii T T LỜI MỞ ĐẦU T T Tính cấp thiết đề tài T T Tổng quan tài liệu nghiên cứu có trước T T 3 Mục tiêu nghiên cứu T T Đối tượng phạm vi nghiên cứu T T Phương pháp nghiên cứu T T Ý nghĩa đề tài T T Kết cấu luận văn : T T CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ THANH TRA, GIÁM SÁT NGÂN HÀNG T T 1.1 Khái niệm số nội dung hoạt động tra, giám sát ngân hàng thuộc Ngân hàng Nhà nước T T 1.1.1 Khái niệm tra, giám sát Ngân hàng T T 1.1.1.1 Khái niệm tra, giám sát T T 1.1.1.2 Khái niệm tra, giám sát ngân hàng T T 1.1.2 Mục đích tra, giám sát ngân hàng T T 1.1.3 Đối tượng tra, giám sát ngân hàng T T 1.1.3.1 Đối tượng tra ngân hàng T T 1.1.3.2 Đối tượng giám sát ngân hàng T T 1.1.4 Nguyên tắc hoạt động tra, giám sát ngân hàng T T 1.1.5 Các phương thức tra, giám sát ngân hàng T T 1.1.5.1 Giám sát từ xa T T 1.1.5.2 Thanh tra chỗ 10 T T 1.1.5.3 So sánh khác Thanh tra chỗ Giám sát từ xa 12 T T 1.1.6 Sự cần thiết hoạt động tra, giám sát ngân hàng 13 T T 1.1.6.1 Tăng cường quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng nhằm thực sách tiền tệ quốc gia 13 T T 1.1.6.2 Bảo vệ quyền lợi ích hợp pháp người gửi tiền khách hàng tổ chức tín dụng 13 T T 1.1.6.3 Duy trì nâng cao lòng tin công chúng hệ thống tổ chức tín dụng 14 T T 1.1.6.4 Phòng ngừa, phát xử lý hành vi vi phạm pháp luật hạn chế sai phạm hoạt động Tổ chức tín dụng 14 T T 1.1.6.5 Bảo đảm việc chấp hành pháp luật tiền tệ ngân hàng 14 T T 1.1.6.6 Phát sơ hở, vướng mắc chế quản lý, sách, pháp luật lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng để kiến nghị với quan nhà nước có thẩm quyền biện pháp T iii khắc phục 15 T 1.1.7 Ý nghĩa hoạt động tra, giám sát ngân hàng 15 T T 1.1.7.1 Góp phần bảo đảm phát triển an toàn, lành mạnh hiệu hệ thống Tổ chức tín dụng 15 T T 1.1.7.2 Góp phần nâng cao hiệu hiệu lực quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ ngân hàng 15 T T 1.1.7.3 Góp phần vào việc đảm bảo kỷ cương, kỷ luật tuân thủ pháp luật lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng 16 T T 1.2 Chất lượng hoạt động tra, giám sát ngân hàng 16 T T 1.2.1 Chất lượng hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước 16 T T 1.2.2 Một số tiêu đánh giá chất lượng tra ngân hàng 17 T T 1.2.3 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tra chỗ ngân hàng 20 T T 1.2.3.1 Nâng cao vị trí vai trò tra chỗ ngân hàng 20 T T 1.2.3.2 Tiết kiệm chi phí công tác tra 21 T T 1.2.3.3 Đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế hệ thống ngân hàng Việt Nam 21 T T 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tra chỗ Ngân hàng 21 T T 1.2.4.1 Về phía Ngân hàng Nhà nước 21 T T 1.2.4.2 Về thân Cơ quan tra, giám sát Ngân hàng 22 T T 1.2.4.3 Về phía Tổ chức tín dụng 23 T T 1.2.4.4 Về phía quan tra Bộ, Ngành liên quan 23 T T 1.2.4.5 Về phía Chính phủ 23 T T 1.3 Các tiêu chuẩn để hoạt động tra, giám sát ngân hàng có hiệu 24 T T 1.3.1 Nguyên tắc Basel 24 T T 1.3.2 Hệ thống phân tích CAMEL 27 T T KẾT LUẬN CHƯƠNG 31 T T CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG THANH TRA TẠI CHỖ CÁC TCTD CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH KHÁNH HÒA 32 T T 2.1 Giới thiệu ngân hàng nhà nước chi nhánh Tỉnh Khánh Hòa 32 T T 2.1.1 Giới thiệu Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Tỉnh Khánh Hòa 32 T T 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ 32 T T 2.1.3 Tình hình nguồn nhân lực cấu máy tổ chức 34 T T 2.2 Khái quát Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Tỉnh Khánh Hòa 35 T T 2.2.1 Giới thiệu Thanh tra, giám sát ngân hàng thuộc Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Tỉnh Khánh Hòa 35 T T 2.2.2 Cơ cấu, tổ chức Thanh tra, giám sát Ngân hàng 35 T T 2.2.3 Chức năng, nhiệm vụ, cấu mô hình tổ chức Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa 36 T T 2.3 Thực trạng công tác Thanh tra chỗ Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Tỉnh Khánh Hòa 37 T T 2.3.1 Đánh giá tình hình hoạt động Tổ chức tín dụng địa bàn Tỉnh Khánh Hòa 37 T T 2.3.1.1 Tình hình huy động vốn Tổ chức tín dụng 39 T T 2.3.1.2 Tình hình dư nợ tín dụng Tổ chức tín dụng 40 T T 2.3.1.3 Tình hình kết kinh doanh Tổ chức tín dụng 41 iv T T 2.3.1.4 Tình hình chất lượng tín dụng Tổ chức tín dụng 42 T T 2.3.1.5 Tình hình mạng lưới hoạt động Tổ chức tín dụng 44 T T 2.3.1.6 Tình hình phát sai phạm xử lý vi phạm 44 T T 2.3.2 Những kết đạt công tác tra chỗ Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Tỉnh Khánh Hòa 53 T T 2.3.2.1 Về kiện toàn máy tra, giám sát theo mô hình 53 T T 2.3.2.2 Về hoạt động tra chỗ Tổ chức tín dụng 54 T T 2.3.3 Những tồn nguyên nhân công tác tra chỗ Tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Khánh Hòa 56 T T 2.3.3.1 Về chế sách 57 T T 2.3.3.2 Về tình hình nhân cán làm công tác tra, giám sát 58 T T 2.3.3.3 Về phương pháp tra chỗ 59 T T 2.3.3.4 Về sở hạ tầng hỗ trợ cho công tác tra chỗ 59 T T 2.3.4 Đề xuất mô hình nhân tố ảnh hưởng tới công tác Thanh tra chỗ Tổ chức tín dụng địa tỉnh Khánh Hòa 60 T T KẾT LUẬN CHƯƠNG 62 T T CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HỌAT ĐỘNG THANH TRA TẠI CHỖ CÁC TCTD TRÊN ĐỊA BÀN TỈNH KHÁNH HÒA 63 T T 3.1 Mục tiêu, định hướng việc nâng cao chất lượng tra chỗ Ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa đến năm 2020 63 T T 3.1.1 Mục tiêu 63 T T 3.1.2 Định hướng 65 T T 3.2 Giải pháp nâng cao chất lượng họat động tra chỗ Ngân hàng nhà nước địa bàn tỉnh Khánh Hòa 66 T T 3.2.1 Giải pháp với Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa 66 T T 3.2.1.1 Đổi mô hình tổ chức tra, giám sát theo hướng độc lập với Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa 66 T T 3.2.1.2 Phối hợp với đơn vị, quan chức địa bàn 67 T T 3.2.1.3 Hoàn thiện phát triển đội ngũ cán tra đủ chất lượng, trình độ số lượng 67 T T 3.2.2 Đối với Tổ chức tín dụng 68 T T 3.2.2.1 Nâng cao lực quản trị, điều hành Ban điều hành 69 T T 3.3.2.2 Kiện tòan tổ chức nâng cao hiệu hoạt động kiểm soát, kiểm toán nội 69 T T 3.2.2.3 Nâng cấp hệ thống thông tin, minh bạch số liệu báo cáo 70 T T 3.2.2.4 Tạo điều kiện thuận lợi, hỗ trợ cho tra, giám sát hòan thành nhiệm vụ 70 T T 3.2.3 Đối với cán làm công tác tra 70 T T 3.3 Kiến nghị 72 T T 3.3.1 Đối với Chính phủ 72 T T 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 74 T T KẾT LUẬN CHƯƠNG 81 T T KẾT LUẬN 82 T T TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 T T v DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, ĐỒ THỊ Danh mục Biểu: Trang Biểu 1.1: So sánh Thanh tra chỗ Giám sát từ xa, Nguồn: Tác giả tổng hợp 12 Biểu 2.1: Tình hình phân bố nhân NHNN Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa, Nguồn: NHNN Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa 34 Biểu 2.2: Kết kinh doanh TCTD đến 31/12/2014, “Nguồn: TTGS Ngân hàng Nhà nước CN tỉnh Khánh Hòa’ 41 Biểu 2.3: Tình hình nợ xấu TCTD đến tháng 12/2014, “Nguồn: TTGS Ngân hàng Nhà nước CN tỉnh Khánh Hòa“ 42 Biểu 2.4: Tình hình mạng lưới hoạt động Tổ chức tín dụng, “Nguồn: TTGS Ngân hàng Nhà nước CN tỉnh Khánh Hòa’ 61 Danh mục Sơ đồ: Sơ đồ 2.1: Cơ cấu máy tổ chức NHNN CN Tỉnh Khánh Hòa 35 Sơ đồ 2.2: Mô hình tổ chức TTGSNH NHNN CN Khánh Hòa 36 Sơ đồ 2.3: Mô hình phân chia nhiệm vụ TTGS NHNN CN Khánh Hòa 37 Sơ đồ 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới Thanh tra chỗ TCTD Danh mục Đồ thị: 57 Đồ thị 2.1: Tình hình hoạt động chung TCTD từ năm 2010 – 2014 38 Đồ thị 2.2: Tổng nguồn vốn huy động địa bàn Tỉnh Khánh Hòa 39 Đồ thị 2.3: Tổng dư nợ cho vay địa bàn Tỉnh Khánh Hòa 40 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ACB Agribank An Bình Bản Việt BIDV CIC Đông Á Eximbank HDBank Kienlongbank LienvietPostbank MB MDB MHB MSB Nam Á NHCSXH NHLD NHNN NHNN Khánh Hòa NHTMCP NHTMNN OCB PGBank Phương Nam QTDND Sacombank SaeBank SCB SHB TCTD Techcombank TTGS TTGS NH VCB Khánh Hòa VIB VietBank Vietinbank Việt Nga VNCB VPBank NHTMCP Á Châu Khánh Hòa NH Nông nghiệp Phát triển nông thôn Chi nhánh Khánh Hòa NHTMCP An Bình Chi nhánh Nha Trang NHTMCP Bản Việt Chi nhánh Nha Trang NH Đầu tư Phát triển Việt Nam Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa Trung tâm Thông tin tín dụng NHTMCP Đông Á Chi nhánh Nha Trang NHTMCP Xuất nhập Việt Nam Chi nhánh Nha Trang NHTMCP Phát triển Nhà Chi nhánh Nha Trang NHTMCP Kiên Long Chi nhánh Khánh Hòa NHTMCP Bưu điện liên việt Chi nhánh Nha Trang NHTMCP Quân đội Chi nhánh Khánh Hòa NHTMCP Phát triển Mê Koong Chi nhánh Nha Trang NH Phát triển nhà Đồng sông cửu long NHTMCP Hàng Hải Chi nhánh Nha Trang NHTMCP Nam Á Nha Trang NH Chính sách xã hội Ngân hàng Liên doanh Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chi nhánh tỉnh KHánh Hòa Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngân hàng Thương mại Nhà nước NHTMCP Phương Đông Chi nhánh Nha Trang NHTMCP Xăng dầu Chi nhánh Nha Trang NHTMCP Phương Nam Chi nhánh Nha Trang Quỹ tín dụng Nhân dân sở NHTMCP Sài gòn thương tín Chi nhánh Khánh Hòa NHTMCP Đông Nam Á Chi nhánh Nha Trang NHTMCP Sài Gòn Chi nhánh Nha Trang NHTMCP Sài Gòn - Hà Nội Chi nhánh Khánh Hòa Tổ chức tín dụng NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam Chi nhánh Nha Trang Thanh tra, giám sát Thanh tra, giám sát Ngân hàng NH Ngoại thương Việt Nam Chi nhánh Khánh Hòa NHTMCP Quốc Tế Chi nhánh Nha Trang NHTMCP Việt Nam thương tín Chi nhánh Nha Trang NH Công thương Việt Nam Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa NHLD Việt Nga Chi nhánh Khánh Hòa NHTMCP Xây Dựng Việt Nam Chi nhánh Nha Trang NHTMCP Việt Nam thịnh vượng Chi nhánh Nha Trang vii LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Trong năm gần đây, trình hội nhập kinh tế quốc tế toàn cầu hóa làm thay đổi lớn kinh tế nước ta nói chung ngành ngân hàng nói riêng Hoạt động hệ thống ngân hàng có nhiều chuyển biến tích cực, thực thi có hiệu sách tiền tệ quốc gia, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội theo định hướng xã hội chủ nghĩa Nền kinh tế thị trường làm thành phần kinh tế phát triển đa dạng, phong phú tự kinh doanh cạnh tranh khuôn khổ pháp luật Nhà nước có công cụ áp dụng biện pháp thích hợp để hạn chế tiêu cực chế thị trường đẻ Một công cụ thiết yếu tra, Ngân hàng Nhà nước thực việc tra, giám sát Tổ chức tín dụng Đối với hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng chế thị trường, có đặc thù quản lý tài sản nhằm trì ổn định hệ thống ngân hàng, bảo vệ quyền lợi người gửi tiền nên tra, giám sát ngân hàng có vị trí, vai trò vô quan trọng chức năng, phương thức hoạt động mang tính đặc thù Ngày 01/8/2009 theo Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg Thủ tướng Chính phủ Quyết định số 35/2014/QĐ-TTg ngày 12/6/2014, Cơ quan tra, giám sát ngân hàng thức hoạt động Cơ quan tra, giám sát ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt nam phát huy hiệu từ hoạt động thực tiễn thời gian vừa qua, có đóng góp to lớn vào thành tựu chung ngành Tuy nhiên, trước thực trạng số lượng Tổ chức tín dụng ngày gia tăng, hoạt động dịch vụ ngày phong phú đại hoạt động tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước tỏ nhiều bất cập, chưa đáp ứng kịp yêu cầu quản lý hệ thống ngân hàng đại Để công tác tra, giám sát đạt hiệu cao hơn, Cơ quan tra, giám sát phải tiếp tục kiện toàn máy tổ chức, xây dựng văn quy phạm pháp luật, đánh giá thực tiễn hoạt động, nhằm góp phần đảm bảo an toàn hệ thống, bước áp dụng phương pháp tra theo thông lệ quốc tế Tương tự vậy, Thanh tra, giám sát ngân hàng thuộc Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Khánh Hòa nhiều bất cập, máy tổ chức chưa kiện toàn, lực lượng cán tra thiếu, kém… Bài viết nhằm đánh giá công tác tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước Tổ chức tín dụng nay, từ đề Thanh tra viên thi hành công vụ như: - Lợi dụng chức vụ, quyền hạn tra để thực hành vi trái pháp luật, sách nhiễu, gây khó khăn, phiền hà cho đối tượng tra - Thanh tra không thẩm quyền, phạm vi, nội dung tra giao Cố ý không định tra phát có dấu hiệu vi phạm pháp luật; kết luận sai thật; định, xử lý trái pháp luật; bao che cho quan, tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm pháp luật - Tiết lộ thông tin, tài liệu nội dung tra trình tra chưa có kết luận thức Cung cấp thông tin, tài liệu không xác, thiếu trung thực; chiếm đoạt, tiêu hủy tài liệu, vật chứng liên quan đến nội dung tra - Chống đối, cản trở, mua chuộc, đe dọa, trả thù, trù dập người làm nhiệm vụ tra, người cung cấp thông tin, tài liệu cho quan tra nhà nước; gây khó khăn cho hoạt động tra Can thiệp trái pháp luật vào hoạt động tra, lợi dụng ảnh hưởng tác động đến người làm nhiệm vụ tra -Đưa, nhận, môi giới hối lộ hành vi khác bị nghiêm cấm theo quy định pháp luật Và hướng dẫn Nghị định 97/2011/NĐ-CP ngày 21/10/2011 quy định nhiệm vụ, trách nhiệm, quyền hạn, tiêu chuẩn tra viên cộng tác viên tra Đồng thời, cán làm công tác tra phải tự xây dựng cho kế hoạch tu dưỡng rèn luyện thân sau: Về tư tưởng trị: lập trường tư tưởng vững vàng, yêu ngành, yêu nghề, yên tâm công tác, tỉnh táo, không dao động trước cám dỗ, không ngừng trao dồi phẩm chất, lực, đạo đức, lối sống, tác phong cán bộ, công nhân viên Chấp hành tốt đường lối, chủ trương sách đảng, pháp luật Nhà nước lời nói đôi việc làm Về phẩm chất đạo đức, lối sống: Rèn luyện đức tính thẳng, có lối sống lành mạnh, không lãng phí, không mưu lợi cho cá nhân, biết rèn luyện cho đầu óc sạch, sáng suốt, có đức tính biết xem người, biết xem việc Cần kiệm, liêm chính, chí công vô tư công việc từ nhỏ đến lớn Kiên đấu tranh chống tham nhũng, quan liêu, hạch sách, gây ách tắc công việc Về tổ chức, kỷ luật: Luôn quán triệt thực tốt hành vi nghiêm cấm tra viên Tác phong làm việc nhanh nhẹn, nhạy bén công việc Phục tùng tuyệt đối phân công điều động lãnh đạo, tổ chức Luôn có tinh 71 thần tự giác nghiên cứu, học tập nhằm nâng cao trình độ chuyên môn, nâng cao nhận thức lý luận trị, tự rèn luyện kỹ phục vụ công việc như: kỹ tổng hợp, phân tích, đánh giá rủi ro, kỹ làm việc nhóm, giao tiếp Tranh thủ thời gian học tập nâng cao nghiệp vụ tin học, ngọai ngữ nhằm đáp ứng nhiệm vụ giao Về thực nhiệm vụ giao: Chủ động, tự giác hoàn thành công việc với tinh thần trách nhiệm cao, việc nhỏ có trách nhiệm nhỏ, vịêc lớn có trách nhiệm lớn Chủ động trao đổi với lãnh đạo có vướng mắc để xử lý Tác phong làm việc nghiêm túc tạo tin tưởng đối tượng bị kiểm tra 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Đối với Chính phủ - Tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật tạo khuôn khổ pháp lý đồng cho hệ thống tra, giám sát ngân hàng Hệ thống luật pháp phục vụ cho công tác tra giám sát nhiều bất cập, chưa đồng bộ, hoàn thiện chưa đáp ứng yêu cầu tra giám sát giai đoạn Bên cạnh việc xây dựng luật, Chính phủ cần sớm ban hành văn hướng dẫn có liên quan để tạo tính đồng bộ, quán hoàn chỉnh hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng Tiến hành rà soát, bổ sung, chỉnh sửa chế, sách văn phù hợp với lộ trình thực cam kết quốc tế lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng, đặc biệt cam kết gia nhập tổ chức thương mại giới (WTO) Do đó, việc hoàn thiện môi trường pháp luật đủ sức điều chỉnh quan hệ tiền tệ, tín dụng, ngân hàng đòi hỏi khách quan Chính phủ cần sửa đổi, bổ sung nhằm hoàn thiện văn quy phạm pháp luật tổ chức, hoạt động tra, giám sát ngân hàng, bảo đảm để tra, giám sát ngân hàng có đủ quyền lực cần thiết thực nhiệm vụ tra, giám sát tổ chức tín dụng Chính phủ cần hoàn thiện khuôn khổ pháp luật giám sát ngân hàng, hạ tầng sở kỹ thuật phục vụ hoạt động giám sát ngân hàng xây dựng Luật giám sát ngân hàng tạo điều kiện cho Cơ quan tra, giám sát ngân hàng thực nhiệm vụ giám sát an toàn hệ thống ngân hàng bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng - Xây dựng chế phối hợp Cơ quan tra, giám sát ngân hàng với đơn vị, quan chức có liên quan 72 Cơ quan tra, giám sát ngân hàng thức hoạt động từ ngày 1/8/2009 theo Quyết định số 83/2009/QĐ-TTg Quyết định số 35/2014/QĐ-TTg ngày 12/6/2014 Thủ tướng Chính phủ sở hợp 04 đơn vị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam gồm: Thanh tra Ngân hàng, Vụ Các Ngân hàng, Vụ Các Tổ chức tín dụng hợp tác, Trung tâm phòng chống rửa tiền Với việc thành lập Cơ quan tra, giám sát ngân hàng, Ngân hàng Nhà nước có tổ chức tra, giám sát thực đủ khâu trình quản lý nhà nước tổ chức tín dụng gồm: Ban hành chế, sách, quy chế; cấp phép thu hồi giấy phép; tra, giám sát; xử lý sau tra; đồng thời thực nhiệm vụ tra hành chính, giải khiếu nại tố cáo, phòng chống tham nhũng phòng chống rửa tiền Mục tiêu trách nhiệm Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước góp phần bảo đảm an toàn, ổn định hệ thống tổ chức tín dụng chấp hành nghiêm túc pháp luật tiền tệ, hoạt động ngân hàng, bảo vệ lợi ích công chúng Đây bước đột phá, nỗ lực nhằm nâng cao hiệu quả, hiệu lực hoạt động tra, giám sát tiến gần tới thông lệ quốc tế tra, giám sát ngân hàng Bộ Tài chính: Cùng với phát triển thị trường tài chính, đặc biệt đan xen hoạt động ngân hàng hoạt động tài phi ngân hàng, không tổ chức tín dụng tham gia cung cấp dịch vụ bảo hiểm chứng khoán Theo quy định, Bộ Tài tra, giám sát thị trường chứng khoán, bảo hiểm Tuy nhiên, phối hợp Ngân hàng Nhà nước Bộ Tài nhiều hạn chế việc tra, giám sát toàn thị trường tài Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước muốn thực việc giám sát toàn hoạt động tổ chức tín dụng theo Luật Ngân hàng Nhà nước, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng phải phối hợp với quan giám sát liên quan giám sát công ty con, công ty liên kết tổ chức tín dụng hoạt động lĩnh vực tài chính, ngân hàng nhằm có trách nhiệm thông báo cho tra, giám sát thuộc Bộ Tài phát dấu hiệu vi phạm pháp luật thuộc lĩnh vực quản lý phụ trách Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam: mắt xích quan trọng hệ thống an toàn tài chính, trực tiếp đánh giá rủi ro tổ chức tín dụng, từ đưa cảnh báo sớm nhằm chấn chỉnh hoạt động, bảo đảm tính lành mạnh tổ chức tín dụng Bảo hiểm tiền gửi thực chức năng, nhiệm vụ giám sát an toàn, phối hợp hoạt động, chia sẻ thông tin chịu trách nhiệm với quan khác an toàn phát triển lành mạnh hệ thống tài – tiền tệ, góp phần ổn định hệ 73 thống tài chính, ngân hàng, đảm bảo an sinh xã hội Để thực tốt chức bảo hiểm, nhằm giảm thiểu tối đa chi phí phòng chống đổ vỡ, ngăn chặn trước kiện bảo hiểm xảy ra, Bảo hiểm tiền gửi phải tham gia vào trình giám sát, đánh giá rủi ro hoạt động kinh doanh tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Cơ quan tra, giám sát ngân hàng cần phối hợp với Bảo hiểm tiền gửi trao đổi thông tin liên quan đến tình hình hoạt động tổ chức tín dụng thamgia Bảo hiểm tiền gửi, việc chấp hành quy định Bảo hiểm tiền gửi an toàn hoạt động ngân hàng theo định kỳ quý, thông tin hỗ trợ tài việc chi trả tiền gửi bảo hiểm tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi Cung cấp cho BHTGVN thông tin liên quan đến tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi có vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng theo định kỳ hàng quý, tổ chức tham gia Bảo hiểm tiền gửi có nguy khả chi trả, có tỷ lệ nợ hạn cao có thất thoát lớn vốn, tài sản có tác động nghiêm trọng tới tổ chức tín dụng khác sau có kết luận tra Thống đốc Ngân hàng Nhà nước cho phép Thanh tra Nhà nước: Cơ quan tra, giám sát ngân hàng việc chịu điều chỉnh Luật ngân hàng nhà nước phải phù hợp với Luật Thanh tra Chính phủ Để hoạt động tra ngân hàng ngày có hiệu quả, đảm bảo cho tổ chức tín dụng phát triển cách an toàn, Thanh tra phủ cần xây dựng hệ thống văn pháp luật tra rõ ràng chặt chẽ, tránh tình trạng chồng chéo; đổi phương thức nghiệp vụ tra lĩnh vực ngân hàng cho phù hợp với tình hình Bên cạnh đó, Cơ quan tra, giám sát ngân hàng phải thường xuyên có phối hợp với tra Chính phủ việc tra, giám sát hoạt động tổ chức tín dụng trường hợp tra vụ việc phức tạp, liên quan đến trách nhiệm quản lý nhiều bộ, ngành 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Ngân hàng Nhà nước cần ban hành, hoàn thiện quy chế an toàn quy định hoạt động ngân hàng Luật Ngân hàng nhà nước Luật Tổ chức tín dụng ban hành có hiệu lực từ năm 2011, văn luật trước có qui định không phù hợp nên việc xử lý nghiệp vụ liên quan đến việc cấp phép quản lý hoạt động TCTD chưa đảm bảo tính thống Ví dụ: theo qui định khoản 1, Điều Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 qui định “Tổ chức tín 74 dụng, trừ chi nhánh ngân hàng nước phải trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 9% vốn tự có so với tài sản Có rủi ro TCTD“ Trong Luật TCTC năm 2010 có hiệu lực từ ngày 01/01/2011 qui định: trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% cao theo qui định NHNN thời kỳ Ngân hàng nhà nước tiếp tục nghiên cứu sửa đổi văn hành, xây dựng văn quy phạm pháp luật tạo hành lang pháp lý cho hoạt động tổ chức tín dụng như: sách tín dụng, đầu tư, bảo đảm tiền vay, ngoại hối, huy động vốn, toán hoạt động ngân hàng khác; quy định quản lý giám sát cung cấp dịch vụ ngân hàng; cấp giấy phép quản lý loại hình tổ chức tín dụng; quy định mua, bán, sáp nhập, hợp nhất, giải thể cấu lại tổ chức tín dụng Và điều vô cấp bách phải ban hành văn Thông tư hướng dẫn cách nhanh chóng kịp thời để Hưỡng dẫn đưa Luật vào thực tế hoạt động - Hoàn thiện mô hình quan tra, giám sát đổi chế điều hành hoạt động Cơ quan tra giám sát ngân hàng Mô hình tổ chức chế điều hành hoạt động Cơ quan tra, giám sát ngân hàng nói chung, ngân hàng nhà nước tỉnh, thành phố nói riêng bên cạnh ưu điểm bộc lộ hạn chế Việc phân cấp, ủy quyền Ban lãnh đạo Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Lãnh đạo đơn vị với Ban lãnh đạo Ngân hàng Nhà nước giao dịch với đối tượng ngân hàng có vướng mắc Chức năng, nhiệm vụ đơn vị quan có nội dung chồng chéo, chưa phân định rõ cần tiếp tục củng cố, hoàn thiện, số công việc thực tế phải xử lý lại chưa quy định chức năng, nhiệm vụ đơn vị Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần đổi mô hình tổ chức máy đơn vị Thanh tra, giám sát ngân hàng chi nhánh thành phố, tỉnh độc lập với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh chịu quản lý, đạo hướng dẫn công tác tổ chức, cán chuyên môn nghiệp vụ Cơ quan tra giám sát ngân hàng cho phù hợp với tình hình thực tiễn Số lượng lãnh đạo Cơ quan tra, giám sát ngân hàng so với yêu cầu công việc - Hoàn thiện hệ thống hạ tầng hỗ trợ công tác giám sát ngân hàng Hội nhập kinh tế quốc tế làm tăng giao dịch vốn, làm tăng rủi ro hoạt động hệ thống ngân hàng Do đó, cần phải có chế quản lý hệ thống thông tin giám sát phù hợp với thông lệ quốc tế, đảm bảo tuân thủ nghiêm 75 pháp luật ngân hàng an toàn hệ thống ngân hàng, việc ngăn chặn cảnh báo sớm rủi ro hoạt động ngân hàng Hiện NHNN VN chưa thay đổi chương trình giám sát từ xa tiêu tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng theo qui định Luật TCTD năm 2010, thông tư 13 văn liên quan khác nên tra giám sát đối chiếu Yêu cầu đặt cần phải có hệ thống thông tin đầu vào thống nhất, có đủ độ tin cậy có tính xác cao Cần sớm hoàn thiện chương trình giám sát từ xa, từ đó, phận giám sát từ xa tra ngân hàng có đầy đủ thông tin, số liệu phục vụ cho việc phân tích, đánh giá để đưa cảnh báo sớm TCTD có nguy rủi ro cao gây tác động lớn đến an toàn hệ thống ngân hàng Điều giúp tra chỗ tập trung tra phân bổ nguồn lực hợp lý việc tra tổ chức tín dụng có rủi ro cao - Nâng cao vai trò Trung tâm thông tin tín dụng Trung tâm thông tin tín dụng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước đời nhằm đáp ứng yêu cầu hỗ trợ hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng hoạt động giám sát Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng Trong giai đoạn hội nhập kinh tế toàn cầu nay, tình hình cạnh tranh tổ chức tín dụng ngày trở nên gay gắt Do vai trò Trung tâm thông tin tín dụng trở nên quan trọng việc cung cấp thông tin kịp thời, xác để tổ chức tín dụng có định hợp lý hoạt động kinh doanh tra, giám sát ngân hàng khai thác đưa đánh giá xác rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng Vì vậy, Ngân hàng Nhà nước cần tiếp tục đẩy mạnh nâng cao vai trò lực hoạt động Trung tâm Thông tin Tín dụng việc thu thập, xử lý cung cấp thông tin tín dụng, trở thành Trung tâm thông tin liệu tập trung với đầy đủ thông tin, số liệu cần thiết, cập nhật xử lý kịp thời, đáp ứng yêu cầu ngày cao tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước - Đẩy mạnh ứng dụng khoa học công nghệ thông tin phục vụ công tác giám sát Hiện nay, chương trình giám sát từ xa liên kết với chương trình báo cáo thống kê chưa giúp tra, giám sát ngân hàng khai thác sử dụng số liệu bảng cân đối để phân tích mức cấp tín dụng đơn vị Ngân hàng Nhà nước cần đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động tra, giám sát ngân hàng 76 Đầu tư cho công nghệ mới, đáp ứng nhu cầu xử lý trao đổi thông tin quan giám sát tổ chức bị giám sát Tăng cường qui chế công bố thông tin, nâng cao chất lượng mức độ tin cậy thông tin Đảm bảo việc kết nối thông tin thông suốt đơn vị chức với Cơ quan tra, giám sát ngân hàng tổ chức tín dụng, xây dựng sở liệu tập trung, thống nhất, xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu nhằm đáp ứng yêu cầu đại hóa hạ tầng công nghệ hệ thống thông tin, khai thác báo cáo tổ chức tín dụng phục vụ mục đích tra, giám sát an toàn hoạt động ngân hàng - Đổi nội dung tra, giám sát ngân hàng Ngân hàng Nhà nước cần đổi nội dung tra, giám sát ngân hàng phù hợp phát triển công nghệ thông tin, công nghệ ngân hàng sở áp dụng nguyên tắc giám sát ngân hàng có hiệu Ủy ban giám sát ngân hàng Basel chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng (Hiệp ước vốn Basel năm 1988 - Basel I), bước tiến tới thực nguyên tắc, chuẩn mực theo Hiệp ước vốn (Basel II) sau năm 2010 Đầu tư khai thác có hiệu dự án hỗ trợ kỹ thuật để xây dựng chiến lược đổi tổ chức hoạt động tra, giám sát xây dựng lộ trình áp dụng chuẩn mực an toàn hệ thống tổ chức tín dụng Xây dựng triển khai quy trình phương pháp tra, giám sát dựa cơ sở tổng hợp rủi ro Xây dựng hệ thống giám sát rủi ro hoạt động ngân hàng bao gồm giám sát vĩ mô giám sát vi mô, có khả cảnh báo sớm TCTD có vấn đề rủi ro hoạt động ngân hàng - Đổi phương pháp, nâng cao hiệu công tác giám sát từ xa Một hệ thống tra ngân hàng có hiệu phải có kết hợp chặt chẽ hai hình thức tra chỗ giám sát từ xa Trên sở báo cáo tài chính, báo cáo thống kê, báo cáo kiểm tra kiểm toán nội loại thông tin quan trọng khác tổ chức tín dụng cung cấp, tra ngân hàng tiến hành đánh giá, phân tích thực trạng hoạt động tổ chức tín dụng Hệ thống tiêu giám sát từ xa thông thường thiết lập sở nhóm yếu tố chủ chốt tài tính tuân thủ hoạt động tổ chức tín dụng Qua hệ thống tiêu xác định vấn đề rủi ro tiềm ẩn hoạt động tổ chức tín dụng chưa tiến hành tra chỗ được, cách đưa phát sớm kế hoạch sửa chữa trước vấn đề trở nên nghiêm trọng Mục tiêu quan trọng phương thức giám sát từ xa sử dụng phương tiện cảnh 77 báo trước, từ góp phần sử dụng hiệu nguồn lực tra, dành ưu tiên tiến hành tra chỗ tổ chức tín dụng gặp khó khăn tổ chức tín dụng mà số rủi ro qua giám sát gia tăng đáng kể Những báo cáo phân tích giám sát từ xa giúp ích cho tra chỗ tập trung vào lĩnh vực có vấn đề cần quan tâm xem xét, tránh bị dàn trải, góp phần cảnh báo sớm rủi ro xảy tổ chức tín dụng từ ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng - Hoàn thiện quy trình tiến hành tra, bao gồm: Hoàn thiện việc xây dựng, triển khai thực kế hoạch, đề cương tra giai đoạn chuẩn bị tra: Việc xây dựng, trao đổi nội dung, biện pháp thực nắm bắt cập nhật văn có liên quan đến đề cương tra việc làm quan trọng, có tính định thành công tra Hoàn thiện khâu nhận định, đánh giá tồn tại, sai phạm phát giai đoạn tiến hành tra trực tiếp Trong giai đoạn tiến hành tra trực tiếp, việc thực quyền, nghĩa vụ Trưởng đoàn thành viên Đoàn tra cần đảm bảo theo quy định Luật Thanh tra văn hướng dẫn thi hành; tuân thủ đề cương, kế hoạch Đoàn tra phê duyệt Việc thu thập, xác minh chứng cứ, đối chiếu với quy định pháp luật cần thành viên Đoàn tra thực đầy đủ bước theo quy trình tiến hành tra trực tiếp Bên cạnh đó, chế độ thông tin, báo cáo nội Đoàn tra Đoàn tra với người định tra, người giao nhiệm vụ kiểm tra, giám sát Đoàn tra cần tuân thủ nghiêm ngặt đảm bảo cho hoạt động tra pháp luật Giai đoạn này, việc kiểm tra, rà soát chứng cứ, đối chiếu với quy định pháp luật công việc cần phải thực hiện, nhằm xác hóa nhận định, đánh giá bước đầu thành viên tra nội dung kiểm tra Xác định rõ tính chất, mức độ sai phạm, nguyên nhân, trách nhiệm quan, tổ chức, cá nhân có hành vi vi phạm (nếu có) đòi hỏi trình độ nhận thức, ý thức trách nhiệm người làm báo cáo, xác định rõ tính chất, mức độ sai phạm đối tượng với pháp lý rõ ràng Xác định rõ trách nhiệm đối tượng có sai phạm, khuyết điểm, thiếu sót, nguyên nhân khách quan, nguyên nhân chủ quan làm sở đánh giá, nhận xét mức độ sai phạm, từ có kiến nghị hình thức xử lý cho phù hợp Đảm bảo kết luận tra có chất lượng, hiệu giai đ oạn kết thúc 78 tra: Kết luận tra cần cụ thể rõ ràng, có tính thuyết phục đối tượng tra Kết luận tra văn phản ánh toàn diện, đầy đủ kết tra, sở pháp lý để tổ chức thực kiến nghị Báo cáo kết tra Đoàn tra Một kết luận tra pháp luật, có tính khả thi, đối tượng tra nghiêm túc chấp hành, tổ chức thực kịp thời góp phần tăng cường kỷ cương pháp luật, nâng cao hiệu quản lý nhà nước Tăng cường công tác xử lý sau tra: Công tác đôn đốc, theo dõi chỉnh sửa sau tra cần phải quan tâm, trọng, việc làm góp phần nâng cao chất lượng hiệu lực tra - Chuyển dần từ phương pháp tra tuân thủ sang tra sở rủi ro tổ chức tín dụng toàn hệ thống tổ chức tín dụng Khi chuyển sang giai đoạn hội nhập kinh tế quốc tế ngành Ngân hàng, hệ thống tổ chức tín dụng có bước phát triển nhanh quy mô phạm vi hoạt động, đồng thời tiềm ẩn nhiều rủi ro Mặc dù tổ chức tín dụng Việt Nam bước áp dụng có hiệu nguyên tắc, chuẩn mực quốc tế an toàn hoạt động ngân hàng theo Hiệp ước vốn Basel công tác quản trị rủi ro ngân hàng hoạt động tổ chức tín dụng phải đối mặt với loại rủi ro cao Sự phát triển mạnh mẽ tổ chức tín dụng chiều rộng chiều sâu tất yếu đòi hỏi hoạt động quản lý nhà nước Ngân hàng Nhà nước phải đổi mới, theo đó, phương pháp tra tuân thủ không phù hợp, cần thay phương pháp tra sở rủi ro tổ chức tín dụng Thanh tra sở rủi ro phương pháp tra tiên tiến Theo Ngân hàng Nhà nước cần phải xây dựng khuôn khổ quy trình phương pháp tra giám sát dựa sở rủi ro hợp kết hợp với tra - giám sát tuân thủ phù hợp với thông lệ quốc tế nguyên tắc Uỷ ban Giám sát ngân hàng Basel nhằm nâng cao lực cảnh báo sớm rủi ro hoạt động ngân hàng Tuy nhiên, việc áp dụng phương pháp phải tiến hành bước phù hợp với lực quản trị rủi ro tổ chức tín dụng, Cho đến nay, Ngân hàng Nhà nước có khung giám sát từ xa theo CAMELS sổ tay tra sở rủi ro phiên Cơ quan Thanh tra, giám sát bước áp dụng thí điểm tra sở rủi ro với số tổ chức tín dụng Đó tiền đề quan trọng để thực tra, giám sát rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng 79 - Đầu tư phát triển đội ngũ cán tra đủ chất lượng, trình độ số lượng Cơ cấu tổ chức quan tra, giám sát ngân hàng cần tiếp tục đổi mới, xếp tương ứng với yêu cầu hoạt động sở bảo đảm máy tinh gọn, hiệu Để nâng cao chất lượng hiệu công tác tra, giám sát ngân hàng, việc phát triển đội ngũ cán tra, giám sát đủ số lượng có trình độ nghiệp vụ cao nhiệm vụ quan trọng hàng đầu Đây nhân tố định tạo chuyển biến có tính đột phá hệ thống tra giám sát ngân hàng Cần phối hợp trung tâm, học viện mở đào tạo chuyên sâu, chuyên nghiệp kiến thức kỹ cho cán làm công tác tra Ưu tiên đào tạo số cán giám sát chuyên gia quản trị ngân hàng tra giám sát khuôn khổ chương trình đào tạo chuyên gia Ngân hàng Nhà nước dự án hỗ trợ kỹ thuật nước Định kỳ hàng năm, mở rộng việc thi sát hạch tất cán làm công tác tra, tạo điều kiện thi chuyển ngạch, nâng ngạch đủ điều kiện Bên cạnh đó, cần xây dựng chế độ đãi ngộ thích hợp cán tra lương, phụ cấp trách nhiệm, phụ cấp thâm niên, phụ cấp công tác, chế độ khen thưởng xứng đáng điều kiện khác để động viên khuyến khích an tâm nghiệp tra 80 KẾT LUẬN CHƯƠNG Thanh tra ngân hàng công cụ quan trọng để tăng cường quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ ngân hàng ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa hoạt động tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Khánh Hòa Để tra, giám sát ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa hoàn thành tốt vai trò mình, cần có đội ngũ cán tra đủ chất lượng, trình độ số lượng Từ thực trạng chất lượng hoạt động tra, giám sát ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa thông qua mục tiêu, định hướng công tác tra, giám sát ngân hàng ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa đến năm 2020, cần có giải pháp cụ thể, kiến nghị với quan chức có thẩm quyền đơn vị có liên quan nhằm nâng cao chất lượng công tác tra, giám sát ngân hàng Nhà nước địa bàn tỉnh Khánh Hòa Cần có hệ thống pháp lý tra, giám sát ngân hàng đồng bộ, quán, đủ mạnh với mô hình máy tổ chức tra, giám sát ngân hàng độc lập quy trình, nội dung, phương pháp tra tiên tiến, phù hợp với chuẩn mực quốc tế giúp ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa thực vai trò quản lý nhà nước tổ chức tín dụng địa bàn Tăng cường việc phòng ngừa, ngăn chặn, hạn chế rủi ro, xử lý vi phạm, làm tăng hiệu hoạt động tổ chức tín dụng, góp phần ổn định phát triển đời sống kinh tế xã hội tỉnh Khánh Hòa nói riêng nước bối cảnh hội nhập kinh tế 81 KẾT LUẬN Đề tài viết sở kết hợp lý luận hoạt động tra, giám sát ngân hàng, cần thiết phải nâng cao chất lượng tra, giám sát ngân hàng, yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tra, giám sát ngân hàng phát triển an toàn, lành mạnh hiệu hệ thống ngân hàng việc đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế Dựa sở lý luận đó, viết vào nghiên cứu thực trạng, từ phân tích, đánh giá hoạt động tra, giám sát ngân hàng nhà nước Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa với kết đạt được, vấn đề tồn nguyên nhân Từ đó, kiến nghị số giải pháp khắc phục nhằm nâng cao chất lượng tra, giám sát ngân hàng Nhà nước địa bàn tỉnh Khánh Hòa để hỗ trợ cho hoạt động tra, giám sát Chi nhánh nâng cao hơn, hiệu hơn, đáp ứng yêu cầu phát triển hệ thống ngân hàng giai đoạn Điểm đề tài: Theo hiểu biết thân đề tài Thạc sĩ nghiên cứu nhân tố ảnh hưởng tới tra chỗ Tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Khánh Hòa giai đoạn 2010 đến 2014 đưa số kiến nghị để Thanh tra, giám sát Ngân hàng thuộc Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa hoạt động hiệu thời gian sau Do đề tài nghiên cứu vấn đề Khánh Hòa nên chắc nhiều hạn chế nghiên cứu Một số hạn chế đề tài sau: Đối với thân tác giả kiến thức, tầm hiểu biết thân chưa cao với thời gian làm việc, kinh nghiệm thực tế không nhiều nên đề tài không tránh khỏi sai sót Bên cạnh chưa có đề tài nghiên cứu tương tự tỉnh Khánh Hòa đề tài nước để tham khảo đề tài nghiên cứu dừng lại góc độ phân tích nhân tố ảnh hưởng tới Thanh tra chỗ Tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Khánh Hòa, đề xuất mô hình nhân tố ảnh hưởng từ đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động Thanh tra, giám sát Chi nhánh, chưa nghiên cứu chuyên sâu Cuối đặc thù quan chuyên ngành hành nên Thanh tra, giám sát chịu ảnh hưởng chi phối văn quy phạm pháp luật việc sử dụng văn pháp luật vào luận văn số kiến nghị đơn vị Thanh tra, giám sát Chi nhánh điểm hạn chế luận văn Vì vậy, mong nhận ý kiến đóng góp Quý Thầy, Cô, bạn bè, đồng nghiệp 82 độc giả quan tâm đến đề tài góp ý để tìm giải pháp tốt ứng dụng vào thực tế nhằm nâng cao chất lượng công tác tra chỗ nói riêng Thanh tra, giám sát nói chung ngân hàng Nhà nước địa bàn tỉnh Khánh Hòa, giúp nâng cao vai trò vị trí tra, giám sát ngân hàng giai đoạn phát triển Tôi xin chân thành cảm ơn! 83 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguồn số liệu: Báo cáo công tác Thanh tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa từ năm 2011, 2012, 2013, 2014 Báo cáo NHNN chi nhánh tỉnh Khánh Hòa năm 2011, 2012, 2013, 2014 Các báo cáo TCTD địa bàn tỉnh Khánh Hòa Văn pháp quy: Chính phủ (2014), Nghị định tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát Ngân hàng số 26/2014/NĐ-CP Chính phủ (2014), Nghị định - Xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng – Số 96/2014/NĐ-CP Chính phủ (2004), Nghị định – Xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng – Số 202/2004/NĐ-CP Chính phủ (2011), Nghị định – Sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định số 202/2004/NĐ – CP ngày 10/12/2004 Chính phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng – Số 95/2011/NĐ – CP Ngân hàng Nhà nước (1999), Quyết định - Ban hành Quy chế giám sát từ xa tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam – Số 398/1999/QĐ – NHNN3 Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định – Quy định phân loại nợ, trích lập xử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng – Số 493/2005/QĐ – NHNN Ngân hàng Nhà nước (2005), Thông tư – Hướng dẫn thi hành Nghị định số 202/2004/NĐ–CP Chính phủ ngày 10/12/2004 phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng – Số 01/2005/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định – Ban hành chế độ báo cáo tài tổ chức tín dụng – Số 16/2007/QĐ – NHNN Ngân hàng Nhà nước (2010), Thông tư - Quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng - Số 13/2010/TT-NHNN 10 Ngân hàng Nhà nước (2012), Thông tư – Quy định xử lý sau Thanh tra, giám sát Tổ chức tín dụng, Chi nhánh Ngân hàng nước 84 11 Quốc hội (2010), Luật – Các tổ chức tín dụng – Số 47/2010/QH12 12 Quốc hội (2010), Luật – Ngân hàng nhà nước – Số 46/2010/QH12 13 Thủ tướng (2009), Quyết định - Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam – Số 83/2009/QĐ-TTg 14 Thủ tướng (2014), Quyết định – Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát Ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 35/2014/QĐ-TTg 15 Thanh tra Chính phủ (2014), Thông tư – Quy định tổ chức, hoạt động, quan hệ công tác Đoàn Thanh tra quy định trình tự, thủ tục tiến hành tra số 05/2014/TT-TTCP Các trang web: Cổng thông tin điện tử Chính phủ Việt Nam: http://vanban.chinhphu.vn TU Cổng Thông tin điện tử Bộ tư pháp: http://moj.gov.vn T T 3 Thư viện pháp luật online: http://thuvienphapluat.vn T T website Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: http://sbv.gov.vn T T website NHNN Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa: http://sbvkh.gov.vn T 85 T T U ... sát Ngân hàng Nhà nước các Tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Khánh Hòa với tên đề tài: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động Thanh tra chỗ Tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Khánh Hòa Tổng quan tài liệu... tích hoạt động Thanh tra chỗ TCTD Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Khánh Hòa năm 2011, 2012, 2013 năm 2014 Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động Thanh tra chỗ Tổ chức tín dụng địa bàn. .. quát: Giải pháp nâng cao hoạt động Thanh tra chỗ Tổ chức tín dụng địa bàn tỉnh Khánh Hòa 3.2 Mục tiêu cụ thể: - Phân tích thực trạng hoạt động tra chỗ Ngân hàng Nhà nước Tổ chức tín dụng địa bàn Tỉnh