Bải giảng lý thuyết về ngân hàng

NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI GVHD: CAO NGỌC THỦY Những vấn đế chung bảo lãnh ngân hàng Thủ tục bảo lãnh ngân hàng Quy trình thực nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG Khái quát Khái niệm: ồng đ Hợp o lãnh bả Người Người bảo bảo lãnh lãnh (( NH NH hoặc các tổ tổ chức chức TD) TD) Người Người nhận nhận bảo bảo lãnh lãnh HĐMB, HĐDT Th bả ol ãn h Người Người được bảo bảo lãnh lãnh Bảo lãnh nghiệp vụ ngân hàng, cam kết ngân hàng bảo lãnh chịu trách nhiệm trả tiền thay cho bên được bảo lãnh, bên bảo lãnh không thực đủ nghĩa vụ thoả thuận với bên yêu cầu bảo lãnh, quy định cụ thể thư bảo lãnh ngân hàng Cam kết bảo lãnh cam kết đơn phương văn tổ chức tín dụng (thư bảo lãnh) văn thỏa thuận tổ chức tín dụng, khách hàng bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh (hợp đồng bảo lãnh) Nhu cầu sử dụng dịch vụ bảo lãnh phát sinh khách hàng cần Ngân hàng chứng minh lực tài chính, khả toán cần Ngân hàng chứng minh khả thực cam kết hợp đồng Các ví dụ bảo lãnh thường thấy bao gồm: (i) Chứng minh lực tài tham gia đấu thầu, ký kết hợp đồng kinh tế, (ii) Bảo lãnh Ngân hàng cho doanh nghiệp mua hàng trả chậm, (iii) Bảo lãnh thực hợp đồng… Bảo lãnh ngân hàng mang tới lợi ích cho khách hàng như: (i) Góp phần hạn chế sử dụng nguồn vốn lưu động doanh nghiệp; (ii) Hạn chế việc sử dụng tiền mặt, qua tăng cường tính an toàn giao dịch; (iii) Giảm thiểu rủi ro trường hợp người mua người bán nhau; (iv) Tiết kiệm thời gian, chi phí cho bên liên quan; và, (v) Nâng cao vị thế, vai trò uy tín doanh nghiệp quan hệ với đối tác, Tính chất: -Độc lập tương đối so với các hợp đồng kinh tế hợp đồng thương mại, tài chính … Có nghĩa ngân hàng bảo lãnh phải thực cam kết bảo lãnh theo trách nhiệm ghi thư bảo lãnh, không kể người bảo lãnh vi phạm hợp đồng lý Chức năng: • Đối với ngân hàng bảo lãnh nghiệp vụ thu phí • Đối với khách hàng bảo lãnh công cụ hỗ trợ  Là công cụ bảo đảm  Là công cụ tài trợ Quyền nghĩa vụ Ngân hàng bảo lãnh  Quyền được cung cấp tất cả tài liệu có liên quan đến các giao dịch được bảo lãnh và các tài liệu liên quan đến tình hình tài chính của bên được bảo lãnh  Có quyền yêu cầu bên được bảo lãnh phải có bảo đảm cho việc bảo lãnh của mình bằng việc thế chấp, cầm cố tài sản, chứng từ có giá hoặc kí quỹ tiền tệ tại ngân hàng bảo lãnh  Được quyền thực hiện kiểm soát các hành vi của người bảo lãnh có liên quan đến nghĩa vụ đã được bảo lãnh  Được quyền thu phí dịch vụ theo quy định của ngân hàng nhà nước Việt Nam  Có nghĩa vụ phải thực hiện cam kết bảo lãnh đối với người thụ hưởng người được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng, không đầy đủ các nghĩa vụ đã nêu hợp đồng dân Bên được bảo lãnh  Có quyền từ chối bồi hoàn các khoản mà ngân hàng bảo lãnh đã toán cho người thụ hưởng chưa tham khảo ý kiến của mình hoặc mình đã xuất trình các chứng từ để chứng minh việc không vi phạm hợp đồng  Có nghĩa vụ cung cấp đầy đủ chính xác các thoong tin, tài có liên quan đến việc bảo lãnh cho ngân hàng bảo lãnh  Phải thực hiện đúng cam kết của mình với người thụ hưởng bảo lãnh và ngân hàng bảo lãnh  Chịu sự kiểm soát của ngân hàng bảo lãnh đối với mọi hoạt động liên quan đếnn nghĩa vụ được bảo lãnh  Nhận nợ và phải đảm bảo hoàn trả gốc và lãi cùng với cá chi phí phát sinh khác mà ngân hàng bảo lãnh đã trả thay cam kêt bảo lãnh Đối tượng điều kiện bảo lãnh Điều kiện bảo lãnh Doanh nghiệp muốn bảo lãnh phải có điều kiện sau đây: Có tư cách pháp nhân, hoạt động theo pháp luật hành Việt Nam; Có hợp đồng liên quan đến việc bảo lãnh; Hoạt động kinh doanh có lãi; Có tín nhiệm quan hệ tín dụng, toán; Có giấy phép xuất nhập khẩu, hoạt động xuất nhập liên quan đến bảo lãnh; Không có nợ hạn đồng Việt Nam ngoại tệ; Có đủ tài sản chấp hợp pháp cho bảo lãnh; Đối tượng được bảo lãnh • Pháp nhân : công ty, xí nghiệp, tổ chức tín dụng • Thể nhân : có địa chỉ cư trú rõ ràng, có việc làm ổn định d Bảo lãnh hoàn trả đặt cọc Người bán Đơn xin bảo lãnh Ngân hàng BL Cam kết bảo lãnh HĐMB Người mua Là cam kết tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh việc bảo đảm nghĩa vụ hoàn trả tiền ứng trước khách hàng theo hợp đồng ký kết với bên nhận bảo lãnh Trường hợp khách hàng vi phạm hợp đồng phải hoàn trả tiền ứng trước mà không hoàn trả hoàn trả không đầy đủ tổ chức tín dụng thực thay e Bảo lãnh toán Người mua ( Người bảo lãnh) Đơn xin bảo lãnh Hợp đồng mua bán Ngân hàng (Người bảo lãnh) Người bán Cam kết bảo lãnh Là cam kết tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh, việc thực nghĩa vụ toán thay cho khách hàng trường hợp khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ toán đến hạn f Bảo lãnh chât lượng công trình Chủ công trình HĐXD Công ty xây dựng Đơn xin bảo lãnh Cam kết bảo lãnh Ngân hàng Là cam kết của tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh, bảo đảm việc khách hàng thực thoả thuận chất lượng sản phẩm theo hợp đồng ký kết với bên nhận bảo lãnh Trường hợp khách hàng vi phạm chất lượng sản phẩm phải bồi thường cho bên nhận bảo lãnh mà không thực thực không đầy đủ tổ chức tín dụng thực thay Tiếp nhận hồ sơ xin bảo lãnh khách hàng Thẩm định tình hình khách hàng Lập tờ trình ban giám đốc duyệt bảo lãnh Thực ký quỹ bảo lãnh Thực nghiệp vụ bảo lãnh Lập quỹ bảo lãnh theo quy định Giải tỏa bảo lãnh II Quy trình bảo lãnh 1.Tiếp Tiếpnhận nhậnhồ hồsơ sơxin xinbảo bảolãnh lãnhcủa củakhách kháchhàng: hàng: Đơn xin bảo lãnh lập theo mẫu ngân hàng Hồ sơ pháp lý (tương tự cho vay): Quyết định thành lập bổ nhiệm đăng ký kinh doanh, giấy phép hợp đồng kinh tế, kế hoạch phương án sản xuất kinh doanh có liên quan, báo cáo kế toán kỳ gần nhất, hồ sơ có liên quan đến tài sản chấp cầm cố 2 Thẩm Thẩmđịnh địnhtình tìnhhình hìnhkhách kháchhàng hàng Thẩm định tình hình tài chính, tài sản chấp, cầm cố Đánh giá hiệu bảo lãnh: thực chất đánh giá phương án sử dụng vốn có liên quan đến hợp đồng bảo lãnh Đánh giá khả thực nghĩa vụ bên bảo lãnh Hồ sơ đề nghị bảo lãnh  Đối với pháp nhân, công ty hợp danh, doanh nghiệp tư nhân a) Hồ sơ pháp lý: - Quyết định thành lập doanh nghiệp theo luật định - Điều lệ doanh nghiệp (trừ Doanh nghiệp tư nhân) - Quyết định bổ nhiệm Tổng Giám đốc (giám đốc), kế toán trưởng; Quyết định công nhận Ban quản trị, Chủ nhiệm hợp tác xã - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh - Giấy phép hành nghệ (nếu luật có quy định) - Giấy phép đầu tư (đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài) - Biên góp vốn, danh sách thành viên sáng lập (công ty cổ phần, công ty TNHH, công ty hợp danh) - Các thủ tục kế toán theo quy định như: Đăng ký mẫu dấu, chữ ký chủ tài khoản người uỷ quyền; đăng ký chữ ký cán giao dịch với ngân hàng, giấy đăng ký mở tài khoản tiền gửi (nếu chưa mở)  Ngoài hồ sơ quy định loại bảo lãnh sau phải có:  - Bảo lãnh dự thầu: Thư mời thầu, hồ sơ mời thầu theo quy định  - Bảo lãnh bảo đảm chất lượng sản phẩm: văn thỏa thuận chất lượng sản phẩm • b) Hồ sơ kinh tế:  - Dự án đầu tư phương án sản xuất kinh doanh khả thi (đối với bảo lãnh vay vốn) - Báo cáo tài kỳ trước liền kế với thời điểm đề nghị bảo lãnh  Ngoài hồ sơ quy định đây, bảo lãnh sau phải có:  - Bảo lãnh thực hợp đồng: Hợp đồng bên mời thầu nhà trúng thầu c) Hồ sơ khác:  - Văn đề nghị bảo lãnh (theo Mẫu)  - Hồ sơ bảo đảm cho bảo lãnh 3 Lập Lập tờ tờ trình trình ban ban giám giám đốc đốc duyệt duyệtbảo bảo lãnh: lãnh: • Cán tín dụng sau thẩm định lập tờ trình phản ánh nội dung sau: tình hình tài doanh nghiệp, công nợ, tình hình sản xuất kinh doanh, tài sản chấp, cầm cố, phương án hiệu sử dụng vốn • Sau trình bày phương án bảo lãnh với nội dung sau: - Giá trị bảo lãnh - Thời gian bảo lãnh - Hình thức bảo lãnh +Mở lệnh chi +Ký quỹ bảo lãnh +Phát hành thư bảo lãnh Tờ trình sau gởi đến cho ban giám đốc để duyệt bảo lãnh 4 Thực Thực hiện ký ký quỹ quỹ bảo bảo lãnh lãnh Sau đơn xin bảo lãnh khách hàng ban giám đốc duyệt ngân hàng làm thủ tục tiếp nhận giấy tờ, hồ sơ có liên quan đến tài sản chấp, cầm cố thực việc ký quỹ bảo lãnh theo hợp đồng bảo lãnh 5 Thực Thực hiện nghiệp nghiệp vụ vụ bảo bảolãnh lãnh Bảo lãnh ngân hàng phải thực văn bản, bao gồm hình thức sau: a Hợp đồng bảo lãnh; b Thư bảo lãnh; c Các hình thức khác pháp luật không cấm phù hợp với thông lệ quốc tế Nội dung văn bảo lãnh, bao gồm: a Tên, địa tổ chức tín dụng, khách hàng, bên nhận bảo lãnh; b Ngày phát hành bảo lãnh số tiền bảo lãnh; c Hình thức điều kiện thực nghĩa vụ bảo lãnh; d Thời hạn bảo lãnh; e Ngoài nội dung nêu trên, cam kết bảo lãnh có nội dung khác quyền nghĩa vụ bên; giải tranh chấp phát sinh; chuyển nhượng quyền, nghĩa vụ bên thoả thuận khác Bảo lãnh ngân hàng sửa đổi, bổ sung huỷ bỏ bên liên quan có thoả thuận Phát hành văn bảo lãnh: • • Sau soạn thảo xong văn bảo lãnh, chuyển trực tiếp cho người thụ hưởng thông qua ngân hàng thông báo Ngân hàng phát hành cần thực công việc sau: • Thu phí phát hành bảo lãnh từ người bảo lãnh: phí bảo hành thường dược tính theo tỷ lệ % số tiền bảo lãnh thời gian bảo lãnh, phí giảm theo số tiền ký quỹ uy tín người bảo lãnh • Quản lý tiền ký quỹ vào tài khoản riêng: tùy theo uy tín khách hàng mà tỷ lệ ký quỹ dao động từ 10 đến 100% số tiền bảo lãnh • Tiến hành thủ tục nhận bảo lãnh • Ghi giá trị bảo lãnh vào sổ theo dõi 6 Lập Lập quỹ quỹ bảo bảolãnh lãnh theo theo quy quy định định Sau phát hành thư bảo lãnh ngân hàng thực việc trích quỹ bảo lãnh theo quy định ghi vào sổ theo dõi 7 Giải Giải tỏa tỏabảo bảolãnh lãnh Sau toán cho người thụ hưởng, NHBL trở thành chủ nợ có quyền đòi tiền bồi hoàn từ khách hàng lưu ý cam kết bảo lãnh thực trở thành khoản cho vay thực Ngân hàng thực nghĩa vụ bảo lãnh bên nhận bảo lãnh có đầy đủ điều kiện bảo lãnh sau đây: Nghĩa vụ bảo lãnh đến hạn Bên nhận bảo lãnh có văn đề nghị ngân hàng thực nghĩa vụ bảo lãnh Các tài liệu chứng minh khách hàng không thực thực không đầy đủ nghĩa vụ cam kết với bên nhận bảo lãnh, cam kết bảo lãnh có đề cập điều kiện để thực nghĩa vụ bảo lãnh Sau thực nghĩa vụ bảo lãnh ngân hàng yêu cầu khách hàng bồi hoàn theo bước sau: Ngân hàng thông báo cho khách hàng kèm theo tài lliệu liên quan yêu cầu khách hàng hoàn trả số tiền mà tổ chức tín dụng trả thay Sau 15 ngày kể từ ngày thông báo khách hàng chưa hoàn trả chưa có văn xác nhận nợ ngân hàng hạch toán ghi nợ cho khách hàng Khách hàng phải chịu lãi suất nợ hạn bên thỏa thuận không 150% lãi suất hợp đồng khách hàng bên nhận bảo lãnh lãi suất cho vay ngắn hạn mà ngân hàng thực Ngân hàng có quyền thực biện pháp phát mại tài sản bảo đảm, trích tài khoản khách hàng (nếu có thỏa thuận), khởi kiện quan pháp luật biện pháp xử lý tài sản khác ( nghị định số 178/1999/NĐ-CP ngày 29/12/1999) để thu hồi số tiền trả thay Việc bảo lãnh chấm dứt tường hợp sau: Nghĩa vụ bảo lãnh ngân hàng thực đầy đủ • Nghĩa vụ bảo lãnh chấm dứt theo quy định pháp luật • Bên bảo lãnh thực đầy đủ nghĩa vụ với bên nhận bảo lãnh • Bên nhận bảo lãnh đồng ý hủy bỏ bảo lãnh theo quy định pháp luật • Việc bảo lãnh thay biện pháp bảo lãnh khác bên thỏa thuận • Thời hạn bảo lãnh hết hiệu lực trường hợp bảo lãnh có quy định thời hạn hiệu lực bảo lãnh • Ngân hàng bảo lãnh chấm dứt hoạt động nghĩa vụ bảo lãnh thực theo quy định pháp luật có liên quan [...]... khách hàng hoàn trả số tiền mà tổ chức tín dụng đã trả thay 2 Sau 15 ngày kể từ ngày thông báo khách hàng chưa hoàn trả hoặc chưa có văn bản xác nhận nợ thì ngân hàng hạch toán ghi nợ cho khách hàng Khách hàng phải chịu lãi suất nợ quá hạn do các bên thỏa thuận nhưng không quá 150% lãi suất trong hợp đồng giữa khách hàng và bên nhận bảo lãnh hoặc lãi suất cho vay ngắn hạn mà ngân hàng đang thực hiện 3 Ngân. .. văn bản đề nghị ngân hàng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh Các tài liệu chứng minh khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh, nếu cam kết bảo lãnh có đề cập như là một điều kiện để thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh Sau khi đã thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh ngân hàng yêu cầu khách hàng bồi hoàn theo các bước sau: 1 Ngân hàng thông báo cho khách hàng kèm theo... dụ Ngân hàng bảo lãnh cho công ty A về hợp đồng thương mại trị giá 500tr với thời hạn 6 tháng Công ty ký quỹ 30% và dùng tài sản thế chấp để xin bảo lãnh 70% giá trị còn lại Ngân hàng B đã đồng ý nhận bảo lãnh cho công ty A với lệ phí bảo lãnh như sau: Tỷ lệ phí bảo lãnh có ký quỹ 0,1% / tháng Tỷ lệ phí không có ký quỹ 0,25% / tháng Xác định mức phí bảo lãnh mà công ty A phải trả cho ngân hàng B hàng. .. bằng văn bản Nếu khách hàng chậm thanh toán phí bảo lãnh sẽ chịu lãi suất nợ quá hạn ≤ 150% 5 Các loại bảo lãnh ngân hàng Bảo lãnh vay vốn Bảo lãnh hoàn trả tiền đặt cọc Bảo lãnh dự thầu Bảo lãnh thanh toán Bảo lãnh thực hiện hợp đồng Bảo lãnh chất lượng công trình a Bảo lãnh vay vốn Khách hàng (Người được bảo lãnh) Hợp đồng TD Đơn xin bảo lãnh Ngân hàng B Cam kết bảo lãnh Ngân hàng A (Người bảo lãnh... ngân hàng B hàng tháng Mức phí bảo lãnh hàng tháng (500 * 30% * 0,1%) + (500 * 70% * 0,25%) =1.025.000 Mức phí do các bên thỏa thuận (≤ 2%/năm) tính trên số tiền còn đang được bảo lãnh Trường hợp mức phí bảo lãnh tính theo tỷ lệ này thấp hơn 300.000 đ thì ngân hàng được thu phí tối thiểu 300.000 đ, ngoài ra khách hàng phải thanh toán cho ngân hàng các chi phí hợp lý khác phát sinh liên quan đến giao dịch... củakhách kháchhàng: hàng: Đơn xin bảo lãnh lập theo mẫu của ngân hàng Hồ sơ pháp lý (tương tự trong cho vay): Quyết định thành lập bổ nhiệm đăng ký kinh doanh, giấy phép bản sao hợp đồng kinh tế, kế hoạch hoặc phương án sản xuất kinh doanh có liên quan, báo cáo kế toán trong 3 kỳ gần nhất, hồ sơ có liên quan đến tài sản thế chấp cầm cố 2 2 Thẩm Thẩmđịnh địnhtình tìnhhình hìnhkhách kháchhàng hàng Thẩm định... lãnh, về việc sẽ trả nợ thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không trả hoặc không trả đầy đủ, đúng hạn nợ vay đối với bên nhận bảo lãnh b Bảo lãnh dự thầu Chủ công trình xây dựng (Cung cấp thiết bị) Cam kết bảo lãnh Đơn dự thầu Người dự thầu (1) (2) (3) Đơn xin bảo lãnh Ngân hàng Là cam kết của của tổ chức tín dụng với bên mời thầu, để bảo đảm nghĩa vụ tham gia dự thầu của khách hàng. .. thụ hưởng hoặc thông qua ngân hàng thông báo Ngân hàng phát hành cần thực hiện các công việc sau: • Thu phí phát hành bảo lãnh từ người được bảo lãnh: phí bảo hành thường dược tính theo tỷ lệ % trên số tiền bảo lãnh và thời gian bảo lãnh, phí có thể giảm theo số tiền ký quỹ và uy tín của người được bảo lãnh • Quản lý tiền ký quỹ vào tài khoản riêng: tùy theo uy tín của khách hàng mà tỷ lệ ký quỹ có... nhận bảo lãnh, về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ thanh toán thay cho khách hàng trong trường hợp khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ thanh toán của mình khi đến hạn f Bảo lãnh chât lượng công trình Chủ công trình HĐXD Công ty xây dựng Đơn xin bảo lãnh Cam kết bảo lãnh Ngân hàng Là cam kết của của tổ chức tín dụng với bên nhận bảo lãnh, bảo đảm việc khách hàng thực hiện... định định Sau khi phát hành thư bảo lãnh ngân hàng sẽ thực hiện việc trích quỹ bảo lãnh theo quy định và ghi vào sổ theo dõi 7 7 Giải Giải tỏa tỏabảo bảolãnh lãnh Sau khi đã thanh toán cho người thụ hưởng, NHBL trở thành chủ nợ và có quyền đòi tiền bồi hoàn từ khách hàng lưu ý khi cam kết bảo lãnh được thực hiện thì nó trở thành một khoản cho vay thực sự Ngân hàng thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối với ...Những vấn đế chung bảo lãnh ngân hàng Thủ tục bảo lãnh ngân hàng Quy trình thực nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng I NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG Khái quát Khái niệm: ồng đ Hợp... thấp 300.000 đ ngân hàng thu phí tối thiểu 300.000 đ, khách hàng phải toán cho ngân hàng chi phí hợp lý khác phát sinh liên quan đến giao dịch bảo lãnh bên có thỏa thuận văn Nếu khách hàng chậm toán... lãnh Sau thực nghĩa vụ bảo lãnh ngân hàng yêu cầu khách hàng bồi hoàn theo bước sau: Ngân hàng thông báo cho khách hàng kèm theo tài lliệu liên quan yêu cầu khách hàng hoàn trả số tiền mà tổ chức